Содержание

 

Введение 3

1. Понятие, небанковская  кредитная организация 4

2. Порядок осуществления  банковских операций  и иных сделок  небанковскими кредитными  организациями 7

3. Небанковские кредитные  организации: современное  состояние и перспективы  развития 15

Заключение 24

Список  литературы 26

 

Введение

 

     Современная банковская система – это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

     Коммерческие  банки, действуя в соответствии с  денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.

     Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы  резко усложняется. Появляются новые  виды финансовых учреждений, новые  кредитные учреждения, инструменты  и методы обслуживания клиентуры.

     Возрос интерес к небанковским кредитным организациям со стороны ученых и практиков. Вместе с тем противоположные позиции, противоречивые данные, встречающиеся в отдельных публикациях, а также изменения законодательства порождают необходимость их дальнейшего изучения.

     Основной  целью настоящей работы является освещение современного состояния небанковских кредитных организаций. При этом большое внимание уделяется анализу существующих проблем их деятельности и возможным направлениям совершенствования действующего законодательства.

 

1. Понятие, небанковская  кредитная организация

 

     В соответствии со ст. 1 Закона "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон) небанковской кредитной организацией называется кредитная организация, которая имеет право осуществлять отдельные виды банковских операций. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. В настоящее время Банк России установил допустимые сочетания банковских операций для двух видов небанковских кредитных организаций: расчетных небанковских кредитных организаций и небанковских депозитно-кредитных организаций.

     Хотелось  бы отметить, что с момента возникновения  данного определения и до сих  пор оно ставит в тупик как профессионалов, так и участников рынка, заставляя их размышлять над явными противоречиями: почему организация небанковская, а осуществляет банковские операции? В юридической литературе неоднократно звучали предложения о необходимости замены этого термина.

     Например, В.Л. Добин предлагает альтернативный вариант наименования кредитных организаций, основанный на отказе от слова "банк" и обозначении лишь той функции, которая выполнятся. Иная позиция высказана в Рекомендациях, принятых по результатам первых Парламентских слушаний по небанковским кредитным организациям, где зафиксировано мнение профессиональных участников о целесообразности замены в нормативных документах термина "небанковская кредитная организация" на соответствующее содержанию работы этих организаций: "расчетный банк" или "банковская организация".

     Д.В. Любомудров задается вопросом: почему расчетные небанковские кредитные  организации, не имеющие кредитной  лицензии, все равно называются кредитными организациями?¹

     Использование термина "кредитные" можно допустить по двум причинам: во-первых, законодательство не определяет кредитную организацию как организацию, имеющую право на совершение всех девяти банковских операций, предусмотренных Законом, во-вторых, расчетные небанковские кредитные организации вправе представлять кредиты клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам в порядке, определенном Банком России.

     К сожалению, преодолеть негативную окраску  термина "небанковские" довольно сложно. Думается, здесь будет правильным поддержать мнение специалистов о целесообразности его замены. В качестве приемлемого  варианта можно использовать формулировку, содержавшуюся в Законе РСФСР от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности", где употреблялся термин "другие кредитные учреждения". В современном варианте он будет звучать как "другие кредитные организации", которые можно подразделить на соответствующие виды: расчетные кредитные организации, депозитно-кредитные организации.

     Приведем  немного статистических данных.

     Первые  небанковские кредитные организаций  возникли в 1992 - 1993 гг. В это время  были зарегистрированы (и до сих  пор продолжают свою деятельность) НКО "Банковские информационные технологии", НКО "Международная расчетная  палата", НКО "Центральная расчетная  палата", НКО "Московский клиринговый  центр". В то время как количество банков постепенно уменьшается, численность  небанковских кредитных организаций  незначительно растет, например, в 2001 г. их было 40, а в настоящее время  в России действуют 46 небанковских кредитных организаций, подавляющее  большинство которых представлено небанковским расчетными организациями  и лишь одна организация является небанковской депозитно-кредитной  организацией.

     В литературе встречается мнение, что  небанковские кредитные организации  являются "низкорисковыми кредитными учреждениями". Сказанное справедливо для расчетных небанковских кредитных организаций, деятельность небанковских депозитно-кредитных организаций, напротив, является высокорисковой. Провозглашается даже, что "за всю историю существования российской банковской системы ни одна небанковская кредитная организации не была лишена лицензии на осуществление банковских операций". К сожалению, факты не поддерживают столь оптимистичные заявления. Автору известно по крайней мере 12 случаев отзыва лицензий у небанковских кредитных организаций, что составляет примерно пятую часть от их общего количества. Две небанковские кредитные организации - ЗАО НКО "Волга-Теза" и НКО ООО "Курганинкасс" были признаны банкротами. В качестве оснований отзыва лицензий у небанковских кредитных организаций называют следующее: "неисполнение требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России", "снижение размера собственных средств ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату регистрации", "неоднократные нарушения в течение одного года требований Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма".

     Как было замечено ранее, в настоящий  момент законодательством предусмотрено  два вида небанковских кредитных  организаций - расчетные небанковские кредитные организации и небанковские депозитно-кредитные организации. В  связи с тем что для небанковских кредитных организаций сокращен перечень разрешенных для совершения банковских операций и иных сделок из числа указанных в ст. 5 Закона, законодатель снизил для них требования к уставному капиталу. Согласно ст. 11 Закона минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме рублевого эквивалента 500 тысяч евро.

 

2. Порядок осуществления банковских операций и иных сделок небанковскими кредитными организациями

 

     В апреле 2006 года Банк России издал Инструкцию от 26.04.2006 N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированную в Минюсте России 19.05.2006 N 7861.

     Основной  задачей вновь нормативно-правового  регулирования является ограничение  рисков, принимаемых на себя расчетными небанковскими кредитными организациями. Именно с этой целью Центральный  банк устанавливает для таких  организаций допустимые сочетания  банковских операций, числовые значения и методики расчета обязательных нормативов, а также особенности  осуществления Банком России надзора  за их соблюдением.

     Устанавливается, что расчетные небанковские кредитные  организации обязаны соблюдать  установленные рассматриваемой Инструкцией обязательные нормативы ежедневно. При этом несоблюдением обязательного норматива признается нарушение расчетными небанковскими кредитными организациями числового значения этого норматива по состоянию на любой операционный день. Если расчетной небанковской кредитной организацией нарушен обязательный норматив на внутримесячную дату (внутримесячные даты), информация об этом с указанием норматива, по которому допущено нарушение числового значения, и даты (или дат), на которую (которые) он был нарушен, представляется организацией в составе отчетности по формам 0409135 "Информация об обязательных нормативах" и 0409118 "Данные о крупных кредитах", представляемой по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

     Центральным банком определены также сроки и  порядок представления отчетности по совершаемым расчетными небанковскими  кредитными организациями сделкам. Последние ежемесячно по состоянию на первое число месяца представляют в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, сведения о расчете обязательных нормативов и их значениях по форме отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах" и по форме отчетности 0409118 "Данные о крупных кредитах", установленным Указанием Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" в редакции Указания Банка России от 17 февраля 2006 г. N 1660-У, зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 г. N 5488; 23 марта 2006 г. N 7613 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 г. N 12-13; от 30 марта 2006 г. N 19-20) (далее - Указание Банка России N 1376-У).

     Банковские  операции и другие сделки, которые  вправе совершать расчетные небанковские кредитные организации

     В рассматриваемой Инструкции приведен исчерпывающий перечень банковских операций, которые вправе осуществлять расчетные небанковские кредитные организации. К ним относятся:

     1) открытие и ведение банковских  счетов юридических лиц;

     2) осуществление расчетов по поручению  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;

     3) инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  юридических лиц;

     4) купля-продажа иностранной валюты  в безналичной форме;

     5) осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов (за исключением почтовых  переводов).

     Перечисленные операции расчетные небанковские кредитные  организации могут осуществлять в любом сочетании.

     Кроме того, такие организации вправе осуществлять сделки, перечисленные в ч. 3 ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

     Другим  ограничивающим правоспособность расчетной  небанковской кредитной организации  фактором является полученная ею лицензия. Так, если иное не предусмотрено лицензией  на осуществление банковских операций, выданной до вступления в силу рассматриваемой Инструкции, такие организации не могут осуществлять следующие банковские операции:

     1) привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады;

     2) открытие и ведение банковских  счетов физических лиц;

     3) осуществление расчетов по поручению  физических лиц по их банковским  счетам;

     4) куплю-продажу иностранной валюты  в наличной форме;

     5) привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;

     6) выдачу банковских гарантий.