Необходимость и возможность кредита

Использование кредита (Ик) - одна из важнейших стадий его движения, с которой непосредственно связана  эффективность предпринимательства  и процесса кредитования. В условиях рыночной экономики эффективность  кредитования зависит от правильности выбора товаров, работ и услуг, которые  пользуются наибольшим спросом и  обладают необходимой ликвидностью, т.е. способностью превращаться в деньги. Изучение рыночного спроса осуществляется на основе маркетинга, а принятие решения  о производстве тех или иных видов  товаров и работ - на основе менеджмента. Поэтому маркетинг и менеджмент являются важнейшими участками экономической  работы современных коммерческих банков.

Высвобождение ресурсов (Во) как стадия движения кредита возникает  после завершения реализации соответствующего хозяйственного мероприятия и кругооборота капитала. Завершение кругооборота означает появление на счете клиента в  банке относительно свободных денежных средств, которые должны быть возвращены кредитору.

Возврат кредита (Вк) означает обратный приток денежных средств от заемщика к кредитору. Погашение  задолженности по предоставленным  ссудам означает реализацию главного родового признака кредита - предоставление товаров и денег в долг. В  результате кредит сохраняет статус отдельной экономической категории, посредством которой в обществе организуется двустороннее движение денежных потоков - от кредитора и заемщику и обратно. Этот процесс в полной мере соответствует требованиям  денежного обращения, которое начинается и заканчивается в банках и  других кредитных учреждениях.

Получение кредитором ссуженных  средств (Пкс) означает возвращение  последних на ссудные счета банков, посредством которых были предоставлены  денежные средства. Возврат поддерживает ликвидность и платежеспособность банков как основу их корректных отношений  с вкладчиками и обеспечения  жизнеспособности.

Восстановление портфеля ресурсов (Впо) служит обязательным условием расширения процесса кредитования, занимаемых ниши поддержания активных позиций  банков на денежном рынке. "Экспансия" банков на денежном рынке всецело  зависит от величины портфеля их ресурсов. Несвоевременное погашение задолженности  по ссудам и списание их на убытки истощает портфель ресурсов банков. Это побуждает  их обращаться к эмиссионным средствам  центрального банка, что провоцирует  развитие инфляционного процесса и  дестабилизирует денежное обращение, так как снижает покупательную  способность национальной денежной единицы.

Стадии кредита представляют собой единый комплекс его движения в кругообороте индивидуальных капиталов  предпринимателей и их нельзя рассматривать  изолированно. Только последовательный переход кредита из одной стадии в другую позволяет обеспечивать непрерывность его участия в  хозяйственном обороте заемщика и обеспечить эффективное завершение процесса кредитования. Следует отметить, что в отечественной экономической литературе к настоящему времени сформулирован целый ряд законов кредита, например, закон эффективности кредита, закон обеспечения непрерывности и эффективности воспроизводства на основе кредита, закон экономического предела кредитования предприятий, закон выделения и функционирования ссудного процента и др. При этом подходы к исследованию законов кредита разных авторов существенно отличаются, что отражает дискуссионность и недостаточную разработанность данной проблематики. В частности, экономисты, трактующие кредитные отношения как форму финансовых отношений, рассматривают специфические законы кредита как форму проявления общеэкономических законов, действующих в рамках финансовых отношений (при этом финансы выступают как опосредствующее звено). С этих позиций законы кредита, с одной стороны, отражают специфику кредитных отношений, а с другой - являются формой реализации финансовых законов.

Однако такая точка зрения часто  подвергается критике. Отмечается, что  законы кредита и финансовые законы тесно взаимодействуют: и те и  другие функционируют в сфере  обращения, опосредствуя в то же время  общественное воспроизводство в  целом; их содержание отражает перераспределительные  функции кредита и финансов; они  проявляются в общей для них  денежной форме. Но одновременно они  представляют собой законы самостоятельных  экономических категорий и подчинены  определенной субординации не по отношению  друг к другу, а в системе общих  экономических законов воспроизводства.

Ряд авторов рассматривают сущность и закон функционирования экономической  категории как однородные, тождественные  понятия и, соответственно, не видят  необходимости в формулировке законов  кредита.

Предметом дискуссии среди экономистов, признающих существование собственных  законов кредита, является ряд фундаментальных  проблем, в том числе:

· соотношение, соподчиненность сущности и закона. Здесь можно выделить следующие позиции: закон отражает сущность кредита, является проявлением  одной из сторон сущности; закон  являет собой более глубокую степень  познания кредита, чем сущность, последняя  отражает лишь одну из сторон закона;

· отнесение законов кредита  к воспроизводству в целом  или к отдельным его фазам, в частности - к фазе обмена;

· место законов кредита в  системе экономических законов  общества и их субординация;

· существование одного общего закона функционирования кредитных отношений  или системы законов кредита (в  последнем случае - их соподчиненность).

Таким образом, нерешенность этих и  других основополагающих вопросов, а  также дискуссионность сущности кредита обусловливают многообразие формулировок законов кредита, существенное различие мнений по трактовке их содержания.

Заключение.

 

В данной курсовой работе была рассмотрена  финансовая политика РФ в современных  условиях. Проделанная работа позволила  решить поставленные задачи и сделать  следующие выводы:

· Финансовая политика, представляющая собой совокупность государственных  мероприятий по использованию финансовых отношений для выполнения государством своих функций, оказывает огромное влияние на уровень и темпы  развития страны. Существование рациональной финансовой политики субъектов Российской Федерации является положительным  фактором развития экономики государства  и, наоборот, ее отсутствие тормозит развитие экономики страны.

· Финансовая политика является составной  частью экономической политики государства. В ней конкретизируются главные  направления развития народного  хозяйства, определяется общий объем  финансовых ресурсов, их источники  и направления использования, разрабатывается  механизм регулирования и стимулирования финансовыми методами социально-экономических  процессов.

· Целью финансовой политики является мобилизация финансовых ресурсов на базе экономического роста, необходимых  для более полного удовлетворения потребностей общества.

· Реализация финансовой политики должна предполагать скоординированные действия по всем направлениям: денежно-кредитной, бюджетной, налоговой, ценовой, таможенной, социальной, инвестиционной политики и политики в области международных  финансов.

Политика, проводимая правительством в области финансов, неоднозначна. Она содержит как положительные  стороны, так и много отрицательных  моментов и нуждается в реформировании.

Представляются необходимыми следующие  меры:

- экономия и рациональное использование бюджетных средств, в частности уменьшение расходов на администрацию, оборону, беспорядочные субсидии и крупные убыточные проекты и направление средств в такие отрасли, как здравоохранение, образование и инфраструктура;

- расширение налоговой базы, введение прогрессивного налогообложения, налога на роскошь;

- введение льготных налоговых условий и снижение процентов по кредиту для малого бизнеса;

- борьба с коррупцией.

 

Литература

1. Андрюшин С.А., Дадашев А.З. Научные  основы организации системы общегосударственного  финансового контроля. // Финансы. - М., 2002. - №4. -

2. Колесов А.С. Финансовая политика: цели и задачи // Финансы, 2002. №10

3. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д., Финансовое  право: Учебное пособие. - М.: Юристъ, 2001.

4. Сервер органов государственной  власти РФ: htpp // www.gov

5. Министерство финансов РФ: htpp: // www.minfin

7. Федеральная служба финансовых  рынков: htpp: // www.fcsm

8. Википедия: ru.

9. Финансовая грамотность: byfin

10. Экономика. Новости экономики.  Экономика России. Проблемы экономики  в газете "Северный Кавказ": sknews

11. Банки-кредиты. ру: finances. banks-credits

12. Финансы и кредит. Управление  финансами: finansistio

13. Российская власть: informprom

14. Бюджетная система РФ: budgetrf

15. Конституция РФ: constitution

16. Собрание Законодательства РФ: szrf