МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ  И ПРАВА 

Курсовая  работа

Студентки 2-го курса заочного отделения

факультета  экономики и управления 
 

По  дисциплине: Финансы 

    На  тему: Обязательное страхование: практика проведения в Республике Беларусь и зарубежных странах

                                                           Руководитель-консультант

                                            

Защищена                                                                         Оценка

« »     2011 г.                                  «   » 

                                                                           «__»     2011 г. 
 
 
 

Москва, 2011 г.

    СОДЕРЖАНИЕ 

Введение………………………………………………………………………...……3

1. Теоретические аспекты обязательного страхования………….................…5
1. Сущность страхования: его характерные черты и функции..…………...…5
2. Принципы организации обязательного страхования………...……..............7
3. Условия проведения отдельных видов обязательного страхования………9
2. Анализ рынка обязательного страхования Республики Беларусь и зарубежных стран………………………………………………………………..…14
1. Практика проведения обязательного страхования в зарубежных странах на примере Российской Федерации …...…………………..……………………...14
2. Структура страхового рынка Республики Беларусь и практика проведения обязательного страхования в Республике Беларусь…………...............................16
3. Основные направления развития обязательного страхования в Республике Беларусь………………………...…...………………………………........................23

Заключение……………………………………………………………….…………26

Список  использованных источников……………………………………………...28

Приложение…………………………………………………………………………29 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ВВЕДЕНИЕ 
 

    Рынок страхования играет важную роль в экономическом развитии и является особенно значимым для стран с переходной экономикой по ряду причин. Во-первых, страхование представляет собой наиболее оптимальный способ сокращения убытков посредством управления рисками. С его помощью неопределенно большие финансовые потери в будущем можно заместить на заранее определенные и невысокие расходы сегодня в виде страховой премии.  Можно выделить две основные характеристики,  присущие страхованию:

    а) передача личного риска группе;

    б) распределение потерь на некоторой справедливой основе.

    Во-вторых, страхование – неотъемлемая часть финансового рынка. Уровень капитализации концентрации страховых организаций сравним с аналогичными показателями финансовых корпораций в развитых странах. Их высокий инвестиционный потенциал служит постоянным источником внутренних инвестиций. Как правило, именно страховой сектор является одной из главных предпосылок для формирования финансового рынка в странах с переходной экономикой, который в долгосрочной перспективе обеспечивает устойчивый экономический рост.

    Главное предназначение страхования - обеспечить защиту интересов организаций и  физических лиц при наступлении  различных событий за счет средств  страховых резервов, формируемых  страховщиками из уплаченных страховых  взносов.

    Развитие  страхования в значительной степени  зависит от действенности законодательства, регулирующего страховую деятельность, эффективности проводимой государством денежно-кредитной, налоговой политики, уровня доходов населения, результативности государственного надзора за страховой  деятельностью.

    Современный этап развития экономики страны ставит перед национальной страховой отраслью новые цели и задачи. В связи  с проведением мероприятий по вступлению Республики Беларусь во Всемирную  торговую организацию одним из важнейших  направлений развития страхового дела является своевременное определение  приоритетов развития страхового рынка  и путей их реализации на предстоящий  пятилетний период.

    Предметом курсовой работы выступает обязательное страхование.

    Объектом  являются экономические отношения, возникающие по поводу обязательного страхования.

    Основной  целью данной работы является изучение теоретических и практических аспектов в области обязательного страхования  на базе зарубежного и отечественного опыта.

    Для достижения указанной цели поставлены следующие задачи:

• Изучить теоретические аспекты по обязательному страхованию;
• Раскрыть сущность страхования;
• Ознакомиться с законодательством Республики Беларусь в сфере страхования;
• Выполнить анализ по практике проведения обязательного страхования;
• Определить основные направления развития обязательного страхования в отечественной практике.

    Исходя  из вышеуказанных задач, курсовая работа имеет следующую структуру:

1. В первой главе раскрываются теоретические аспекты обязательного страхования;
2. Во второй проводится анализ обязательного страхования в практике белорусских страховых организаций и зарубежной практике;
3. В третьей главе исследуются направления развития обязательного страхования в отечественной практике.

    В ходе курсовой работы использованы следующие методы: метод анализа, метод синтеза, табличный метод, метод сравнения. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    1 Теоретические аспекты обязательного страхования 
 

    

1. Сущность  страхования: его характерные черты и функции

 

    В условиях перехода к рыночным отношениям неуклонно возрастает роль резервных  и страховых фондов в обеспечении  бесперебойности и сбалансированности производства. При этом все большее  значение приобретают финансовые резервы, среди которых важное место занимает страховой фонд.

    Страхование – система экономических отношений, включающая образование за счёт предприятий, организаций и населения специального фонда средств и его использование для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных (случайных) явлений, а также для оказания гражданам (или их семьям) помощи при наступлении различных событий в их жизни.

    Выделяют  следующие характерные черты страхования:

• Целевое назначение создаваемого фонда, расходование его ресурсов лишь на покрытие потерь в заранее оговоренных случаях;
• Вероятностный характер отношений (заранее неизвестно, когда наступит событие, какой будет его сила и кого из страхователей оно затронет);
• Возвратность средств [1].

    Согласно  Указу №530 «О страховой деятельности»  страхование – это отношения по защите имущественных интересов граждан Республики Беларусь, иностранных граждан, лиц без гражданства, организаций, в том числе иностранных и международных, а также Республики Беларусь и ее административно-территориальных единиц, иностранных государств при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет страховых резервов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых взносов (страховых премий).

    Также страхование можно определить как особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховой защитой людей и их дела от различного рода опасностей.

    Страхование (страховое дело) в широком смысле — включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.

    Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии) [2].

    Организации, занимающиеся созданием страховых  фондов, называются страховщиками. Предприятия и граждане, участвующие в их создании, называются страхователями.

    Страховщик  и страхователь связаны между  собой взаимными правами и  обязанностями. Главными обязанностями страхователя являются полная и своевременная уплата страховых взносов, оперативное сообщение страховщику о страховом случае. Основная обязанность страховщика – точное определение подлежащих выплате страхователю при страховом случае денежных сумм и безотлагательная их выплата [3].

    Страховым случаем признается событие, с наступлением которого законодательство или договор страхования связывают выплату страховой суммы или страхового возмещения. Перечень страховых случаев по обязательному страхованию определяется законодательными актами Республики Беларусь об обязательном страховании.

    Страховой риск – вероятное наступление страхового случая - выражает объем возможной ответственности страховщика по тому или иному виду страхования.

    Страховой стоимостью (страховой  оценкой) признается стоимость имущества, с которым связывается страховой интерес, определяемая соглашением сторон на момент заключения договора страхования, если законодательством не предусмотрено иное. Взаимно согласованная сторонами страховая стоимость не может быть ими оспорена. По обязательному имущественному страхованию страховая сумма не может превышать страховую стоимость.

    Страховой суммой признается сумма денежных средств, в пределах которой страховщик обязан произвести выплату при наступлении страхового случая. Страховым возмещением признается сумма денежных средств, выплачиваемых в счет возмещения ущерба при наступлении страхового случая по договору имущественного страхования.

    Страховым взносом (страховой  премией) является плата за страхование, которую страхователь или другое лицо от имени страхователя обязаны внести страховщику. Размер страхового взноса по добровольным видам страхования определяется соглашением сторон, а по обязательным видам страхования - законодательством. Страховые взносы по обязательным видам страхования, а также по страхованию имущества юридических лиц, грузов и риска непогашения кредитов включаются страхователем в себестоимость продукции (работ, услуг).

    Страховой тариф – это страховой взнос с единицы страховой суммы за определенный период страхования. Размер страхового тарифа по обязательным видам страхования определяется законодательством, а по добровольным видам страхования - страховой организацией.

    Объект  страхования может быть застрахован  совместно несколькими страховщиками (сострахование). При состраховании права и обязанности распределяются между страховщиками в согласованных долях. Для совместного страхования крупных рисков состраховщики могут создавать на основе соглашений простые товарищества (страховые пулы). При наличии соответствующего соглашения между состраховщиками один из них может представлять всех состраховщиков во взаимоотношениях со страхователем, оставаясь ответственным перед последним только в своей доле.

    Перестрахованием является передача страховщиком на определенных условиях части своей ответственности перед страхователем другому страховщику (перестраховщику). Страховая организация, не покрывающая принятые по договорам страхования обязательства за счет собственных средств и резервов, обязана обеспечить исполнение обязательств путем их перестрахования. Перестрахование рисков возможно как у страховщиков (перестраховщиков) Республики Беларусь, так и иностранных. Страховщики, действующие в Республике Беларусь, имеют право на прием рисков в перестрахование по тем видам страхования, на которые ими получена лицензия. Страховщик, передавший риск в перестрахование, остается ответственным перед страхователем в полном объеме [4]