Организация кредитования юридических лиц, основные этапы и задачи совершенствования

Довольно распространенным инструментом кредитования юридических лиц является банковская гарантия. Выдавая гарантию, банк обязуется выплатить долг по вашим обязательствам третьей стороне, если вы окажетесь не в состоянии выполнить свои обязательства.

Услуги факторинга и лизинга банки чаще всего  предоставляют через свои компании соответствующего профиля. Факторингом  называют специфический вид финансирования, основанный на переуступке долга  за поставленные вами товары, работы или услуги. Вы получаете сумму, соответствующую стоимости поставок, а банк или факторинговая компания взыскивает долг уже без вашего участия.

Лизинг называют финансовой арендой. Он позволяет вам  получить в пользование имущество, выплачивая его стоимость в рассрочку. Рассчитавшись с лизинговой компанией, вы становитесь собственником имущества.

Универсальные кредиты для бизнеса

Ярким примером универсальной кредитной программы  для предприятий малого и среднего бизнеса служит продукт ВТБ 24 под названием «Коммерсант».  Можно получить сумму в пределах 1 млн рублей на срок от 6 месяцев до 5 лет. Величина процентной ставки зависит от срока погашения кредита: до одного года – 21%, до двух лет – 25%, до пяти лет – 29% годовых. Особенно привлекательным предложение ВТБ 24 делает отсутствие каких-либо комиссий, хотя практически все банки берут от 0,25 до 1% суммы кредита за его выдачу.

Альфа-Банк выдает универсальный кредит для бизнеса, который можно использовать как для пополнения оборотных средств, так и на инвестиционные цели, к примеру, на приобретение нового или модернизацию существующего оборудования, на приобретение или ремонт коммерческой недвижимости, автотранспорта. Минимальный размер кредита – 3 млн рублей, максимальный – 50 млн рублей. Срок погашения – от шести месяцев до трех лет.

С осени 2008 года новые программы кредитования юридических лиц предложил и Москоммерцбанк. «В настоящее время мы отдаем предпочтение бизнесу в отраслях с высоким потребительским спросом – сейчас это производство и реализация продовольственных товаров, медикаментов, бытовые услуги и т. д., – говорит Инна Касьянова, управляющий директор по кредитованию малого и среднего бизнеса Москоммерцбанка. – В рамках нашей продуктовой линейки мы предлагаем оптимальные кредитные продукты. «Коммерческий капитал» предоставляется в виде кредита и кредитной линии на пополнение оборотных средств и инвестиции в сумме от 250 тыс. до 50 млн рублей. «Коммерческий овердрафт» предоставляется под обороты по счету в сумме до 10 млн рублей».

Похожие универсальные программы кредитования юридических лиц и у банка «УралСиб». Универсальный кредит Русь-банка отличает один из самых больших льготных периодов – отсрочка погашения основного долга может растянуться на целый год.

Кредиты на текущую деятельность

Кредиты на текущую  деятельность, это, как правило, кредиты  на пополнение оборотных средств  или приобретение оборудования, различной  техники, транспорта, а также их ремонт, реконструкцию или модернизацию. Обеспечением кредитов на текущую деятельность выступают поручительство учредителей, других физических или юридических лиц, залог имущества, в том числе товар в обороте и приобретаемый товар.

Наиболее распространенными  являются беззалоговые кредиты под  выручку, которая отражается на расчетном  счете предприятия в банке. Например, кредит под наличную выручку предлагает Юниаструм Банк. Размер кредита может составлять 50–75% среднемесячной величины наличной выручки.

Банк «УралСиб»  выдает кредиты предприятиям малого и среднего бизнеса на финансирование оборотного капитала от 300 тыс. до 10 млн рублей с максимальным сроком погашения 12 месяцев. Это может быть и единовременный кредит, и невозобновляемая кредитная линия.

Абсолют Банк предлагает предприятиям малого и среднего бизнеса кредиты  на текущую деятельность с учетом масштаба оборотов клиента. Условия кредитования отличаются лимитом, сроком погашения и процентной ставкой.

Экспресс-кредит для малого и среднего бизнеса в Абсолют  Банке составляет от 150 тыс. до 300 тыс. рублей. Залога не требуется, максимальный срок погашения равен 12 месяцам.

Программа «Поддержка» позволяет  взять кредит для бизнеса на сумму от 300 до 900 тыс. рублей. Максимальный срок погашения кредита составляет один год, если он взят на пополнение оборотных средств, и два года, если на приобретение основных средств. По программе «Развитие» можно получить кредит от 900 тыс. до 6 млн рублей, «Партнерство» – от 6 до 30 млн рублей. Пропорционально росту суммы кредита увеличиваются и сроки погашения. Для кредитов на пополнение оборотных средств он составит три года, на приобретение основных средств – пять лет.

Одной из популярных разновидностей кредитования юридических лиц на текущую деятельность является овердрафт. Основное отличие овердрафта от классического кредита заключается в том, что банк не выдает вам никакой конкретной суммы. Но при недостатке средств на вашем расчетном счете для осуществления текущих платежей банк за счет собственных средств восполняет этот недостаток. При этом обязательства банка по овердрафту ограничены определенным лимитом. Как правило, банки предоставляют такие кредиты своим постоянным клиентам.

Альфа-Банк предлагает овердрафт  для пополнения оборотных средств  в связи с планируемым ростом бизнеса и для покрытия краткосрочных  кассовых разрывов. Размер овердрафта не может превышать 25% от суммы среднемесячных поступлений на счет, открытый в Альфа-Банке, или 25% от суммы среднемесячных поступлений от 15 до 50 млн рублей, которые заемщик обязуется перевести в Альфа-Банк. При этом срок непрерывной задолженности (обнуление текущей задолженности по договору) может составлять до 60 календарных дней.

В Сбербанке по кредитам в рублях лимит овердрафтного  кредитования устанавливается в  размере до 40% среднемесячного поступления  выручки на расчетные и текущие  валютные счета клиента за последние три месяца. В банке «УралСиб» лимит овердрафта может составить и 50% от среднемесячного оборота в пределах от 100 тыс. до 5,2 млн рублей.

Многие банки  предлагают целевые кредиты для бизнеса на приобретение транспорта. Например, Промсвязьбанк выдает на эти цели от 150 тыс. до 30 млн рублей на три года, даже не требуя страховать приобретаемое имущество. При этом возможна отсрочка погашения основного долга по кредиту на срок до полугода. Обеспечением кредита может служить и приобретаемый транспорт, и другие транспортные средства, из числа уже принадлежащих заемщику. Аналогичные программы есть у Банка Москвы, Юниаструм Банка, МДМ-Банка.

Встречаются уникальные программы кредитования малого и  среднего бизнеса. Например, Русь-банк целевым образом кредитует сельхозпроизводителей, у Росбанка есть специальная программа кредитования приобретения лицензионного программного обеспечения.

Инвестиционные  кредиты для бизнеса

Инвестиционные кредиты для бизнеса отличают от всех прочих длительные сроки погашения и возможность получить отсрочку по погашению основного долга. Обязательное условие инвестиционного кредита – вложение в проект некоторой части ваших собственных средств. Чаще всего это 25–30% от стоимости проекта.

Сбербанк предоставляет  долгосрочную кредитную программу на финансирование расходов по приобретению, капитальному или текущему ремонту объектов недвижимости, по приобретению оборудования и транспортных средств и прочие подобные траты. Максимальная сумма кредита – 105 млн рублей, срок погашения – до пяти лет. Процентная ставка устанавливается индивидуально для каждого заемщика. Возможна отсрочка погашения кредита на срок до шести месяцев.

Банк «УралСиб»  предлагает кредит от 5 до 15 млн рублей на инвестиционное финансирование сроком погашения до трех лет. При этом обязателен вклад в проект со стороны заемщика не менее 20% собственных средств. «УралСиб» также позволяет отсрочить начало погашения основного долга на полгода.

Юниаструм Банк предлагает кредит на развитие бизнеса  от 500 тыс. до 20 млн рублей сроком до пяти лет и с возможной отсрочкой погашения на полгода.

Один из самых  «длинных» инвестиционных кредитов для среднего бизнеса предлагает МДМ-Банк – на срок до семи лет. Заемщик  может получить от 3 до 60 млн рублей.

Коммерческая  ипотека

Используя коммерческую ипотеку, вы можете приобрести в кредит коммерческую недвижимость – здания или помещения под офис, производство, склад, магазин. Приобретаемая недвижимость обязательно должна регистрироваться как нежилой фонд.

В остальном  правила коммерческой ипотеки совпадают с условиями классического ипотечного кредитования жилой недвижимости. Точно также требуется независимая оценка объекта и первоначальный взнос из собственных средств, который чаще всего составляет 20–40% стоимости недвижимости. Залогом по кредиту служит приобретаемый объект. Наиболее распространенный срок погашения кредита равен пяти годам, но может быть и более длительным – до 12 лет.

Существует  и другой способ использовать ипотеку  для предприятий малого и среднего бизнеса. Нежилое здание или помещение, принадлежащее заемщику, служит залогом по кредиту, который используется на нужды бизнеса. Такие программы ипотеки действуют в ОТП-Банке и МДМ-Банке, которые выдают кредиты под залог жилой и коммерческой недвижимости, а также земельных участков.

По условиям кредитования ОТП-Банка максимальный срок коммерческой ипотеки – 12 лет, причем на срок до пяти лет устанавливается  фиксированная процентная ставка, а  на срок более пяти лет – плавающая  процентная ставка. Банк предлагает разные формы кредитования: в виде единовременного кредита либо кредитных линий – с лимитом выдачи или безлимитных. Кстати, бизнес-ипотека выдается без комиссий.

Абсолют Банк, Юниаструм  Банк и НОМОС-банк выдают кредиты  на приобретение недвижимости только на пять лет.

КМБ-Банк разработал целых четыре программы ипотечного кредитования для бизнеса, которые различаются по характеристикам приобретаемых объектов и формам обеспечения кредита.

Некоторые банки  не выделяют кредиты под залог  недвижимости в отдельные программы, выдавая такие займы в рамках кредитования текущих расходов. Так действует банк «УралСиб».

Факторинг  

Факторингом называют краткосрочное  финансирование под уступку денежного  требования. Заключая договор, вы получаете  от фактора (посредника), в роли которого выступает банк или его дочерняя компания, до 90% от стоимости поставленного товара, работ или услуг сразу после отгрузки. Фактор выплачивает вам эти деньги, а в дальнейшем получает их с покупателя.

Оплата факторинга значительно отличается от обычных  платежей по кредиту. Клиент платит факторинговую комиссию, размер которой составляет 12–20% от суммы долга, а с выплаченного аванса взимается ссудный процент. Помимо этого придется заплатить за обработку документов по реализованным сделкам.

Зато факторинг  имеет массу достоинств: он позволяет значительно ускорить оборачиваемость денежных средств, увеличить объем продаж, минимизировать возможности возникновения кассовых разрывов, четко планировать поступление денежных средств по поставкам; повысить свою конкурентоспособность за счет предоставления покупателям отсрочки платежа. К преимуществам факторинга относятся менее жесткие требования к бизнесу, чем при рассмотрении кредитной заявки, в том числе отсутствует необходимость предоставлять залог. Издержки на факторинг можно снизить за счет увеличения количества покупателей, суммы поставки, роста оборота.

Типичный пример факторинга для малого и среднего бизнеса предлагает СДМ-Банк. Финансирование поставок производится на срок до 90 дней на сумму, составляющую до 90% стоимости  поставки. Льготный период в случае несвоевременной оплаты дебитором составляет от 15 дней. Финансирование поставок осуществляется в день предоставления документов. Нижний лимит по сумме финансирования отсутствует.

Похожие программы  предлагают НОМОС-банк, Промсвязьбанк, Юникредит Банк, МДМ-Банк, Московский кредитный банк, СМП банк, банк «Северная казна».

Лизинг

Для малого и  среднего бизнеса лизинг – удобная, а в некоторых случаях и  более выгодная альтернатива кредитованию для приобретения основных средств. Привлекательным его делают экономическая целесообразность и доступность. К лизингополучателям предъявляются менее жесткие требования, чем к заемщикам, так как предмет лизинга остается в собственности лизингодателя, пока долг за него не будет погашен.

Лизинг позволяет вам начать крупный инвестиционный проект, не отвлекая на него значительные финансовые ресурсы. Ускоренная амортизация имущества, полученного в лизинг, позволяет в конечном итоге приобрести имущество с минимальной балансовой стоимостью. Кроме того, лизинговые платежи в полном объеме относятся на себестоимость, а значит, уменьшают облагаемую базу по налогу на прибыль.

Лизинг предназначен большей частью для приобретения в рассрочку транспорта и оборудования, реже – недвижимости. Оплата лизинга  производится точно так же, как и погашение кредита – ежемесячно с уплатой процентов. Иногда возможна отсрочка по погашению основного долга сроком до полугода.

Лизинговые  программы для предприятий малого и среднего бизнеса предлагают банки  «УралСиб», Москоммерцбанк, СМП банк, Альфа-Банк, Банк Москвы, МДМ-Банк, КМБ-Банк.

Например, можно  приобрести в лизинг от «УралСиба» легковой или грузовой автомобиль стоимостью до 15 млн рублей, выплатив авансом 10–30% от его стоимости. Максимальный срок лизинга составляет пять лет. Обязательное условие – страхование ОСАГО и КАСКО.

 

2.2 Анализ российского рынка  кредитования малого и среднего  бизнеса

Портфели банковских кредитов малому и среднему бизнесу  выросли за 1 полугодие 2012 года на 10% (6,4% за аналогичный период прошлого года), до 4,3 трлн рублей.

По темпам прироста сегмент  кредитования МСБ занял промежуточное  место между кредитованием крупного бизнеса и розницей (см. график 1 Приложения). Уже отыгран эффект роста социальных взносов – те заемщики, которые не справились с возросшей нагрузкой, ушли с рынка еще в конце 2011 года. Системное снижение прозрачности клиентов банков пришлось на тот же период времени.