Платежная система России

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНО УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«СИБИРСКАЯ  АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ» 

Кафедра Финансов и кредита 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По дисциплине: «Финансы, денежное обращение и кредит» 
 

На тему: «Платежная система России» 
 
 
 
 

                                                               Выполнил: студент группы №09123                                       Джарчиев А.А                                              Научный руководитель:                                                  Новикова И.А., к.э.н., доцент 
 
 
 
 

Новосибирск 2011

Содержание

       Введение……………………………………………………………………3

       Глава 1. Общая характеристика платежной системы………………….5

1. Понятие, виды и функции платежной системы……………………5
2. Принципы платежной системы……………………………………11
3. Правовое регулирование платежной системы…………………...14

Глава 2. Система безналичных расчетов в Российской Федерации (РФ).............................................................................................................19

         2.1 Понятие и принципы организации безналичных расчетов……..19

         2.2 Расчеты платежными поручениями………………………………20

         2.3 Расчеты по инкассо………………………………………………...21

         2.4 Расчеты аккредитивами……………………………………………23

         2.5 Расчеты чеками……………………………………………………..25

         2.6 Безналичные расчеты физических лиц……………………………26

       Заключение  ……………………………………………………………….31

       Список  используемой литературы………………………………………32

       Приложения 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

       Эффективность функционирования финансовых  рынков и банковского сектора экономики во многом зависит от действующей в стране платежной системы. Критериями платежной системы, оптимально отвечающей потребностям экономики, является оперативность и скорость проведения платежей, степень автоматизации и надежность системы расчетов, а также уровень риска банковских операций.

       Создание  быстродействующей и безопасной платежной системы позволяет расширить возможности кредитных организаций по маневрированию денежными ресурсами и тем самым минимизировать риски, связанные с технологией проведения межбанковских расчетов.

       Основой функционирования платежной системы  являются услуги, предоставляемые банками своим клиентам, и сама инфраструктура банковской системы (центральный банк,  коммерческие банки,  клиринговые учреждения  и т.д.).

       За  последние десятилетия в банковских сферах России и развитых стран мира произошли значительные изменения в связи с появлением новых видов банковских услуг и технологий. Автоматизация привела к специализации платежных систем, произошло разделение их на системы перевода крупных и малых сумм платежей. Почти в каждой стране имеется хотя бы одна электронная межбанковская система крупных денежных переводов (брутто-расчеты), обеспечивающая проведение окончательных расчетов по межбанковским и оптовым платежам в течение одного дня.

       В развитии платежной системы России в последнее десятилетие обнаружились негативные тенденции, связанные с дополнительными внешними рисками. Несмотря на стабильный рост объемов платежей, который сопутствует общему развитию российской экономики, сохраняется и целый ряд частных и общих нерешенных проблем в обеспечении платежной дисциплины и рациональной организации технологии расчетов.

       Целью курсовой работы является изучение основы о платежной системы России.

       Объектом  исследования является современная  платежная система

       Предметом исследования являются общественные отношения, связанные с платежной системой России.

       В процессе изучения ставятся следующие  задачи:

       1. Рассмотреть общую характеристику  платежной системы; 

       2. Изучить систему безналичных  счетов Российской Федерации (РФ).

       Методологическую  основу исследования составляют общенаучные  методы познания: анализ и синтез, дедукции и индукции и др., а также ряд  частно-научных методов: качественный и количественный анализ. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Глава 1.  Общая характеристика платежной системы

       1.1 Понятие, виды и функции платежной системы

       Платежная система – это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик  расчета, внутренних и внешних нормативных  актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом.

       С позиции системности все элементы платежной системы должны находиться во взаимодействии, только в этом случае может быть достигнута эффективность  ее функционирования.

       Эффективность платежной системы – это своевременность  и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. При эффективном функционировании платежной системы существенно сокращаются операционные издержки, появляется возможность для лучшего управления ликвидностью в банках, и на предприятиях. В качестве элементов платежной системы можно выделить:

• институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;
• финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;
• контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

       Элементы  платежной системы тесно взаимосвязаны  между собой, их взаимодействие осуществляется по определенным правилам, закрепленных в нормативно-правовых актах государства и международных соглашениях. К процедурам платежной системы относятся установленные формы проведения безналичных расчетов, стандартных платежных документов, а также различные средства передачи информации (линии связи, программное и техническое обеспечения).

       Основными участниками платежной системы  являются центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая  клиринговые и расчетные центры. Они выступают в качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению  денежных переводов и погашению долговых обязательств. Обеспечение бесперебойности расчетов возлагается непосредственно на центральный банк государства. Работа платежной системы тесно связана с реализацией основной цели деятельности центрального банка – обеспечением стабильности банковской системы. При этом центральный банк может выступать в качестве:

• пользователя платежной системы, т.е. осуществлять свои собственные операции;
• участника платежной системы, т.е. совершать или получать платежи от имени своих клиентов;
• лица, предоставляющего платежные услуги;
• защитника государственных интересов, т.е. выполнять функцию «регулировщика» платежной системы, осуществляя надзор за ее участниками и устанавливая общие правила их работы.

       Платежная система включает три основных расчетных процесса:

• инициирование платежа – процесс, при помощи которого хозяйствующий субъект поручает обслуживающему его банку перевести денежные средства другому хозяйствующему субъекту. Инициирование платежа осуществляется с помощью платежных инструментов;
• процесс передачи и обмена платежными инструментами между банками – участниками платежной системы;
• процесс расчета между банками-участниками, которые списывают (зачисляют) денежные средства со счетов своих клиентов.

       При расчетах наличными деньгами в качестве платежного инструмента выступают сами наличные деньги. Расчеты происходят непосредственно между плательщиком и получателем.

       Для проведения расчетов между самостоятельными банками используются корреспондентские  счета. Корреспондентский счет – это счет, который один банк (банк-респондент) открывает в другом банке (банке-корреспонденте) для совершения по этому счету операций, предусмотренных договорами между ними. Счет, который ведет банк-корреспондент, носит название ЛОРО. На балансе банка-респондента он называется НОСТРО. Основные записи делаются по счету ЛОРО. Они являются решающими для обеспечения своевременности расчетов. Операции по счету НОСТРО проводятся по методу зеркальной бухгалтерии. Корреспондентские счета открываются коммерческими банками друг другу по взаимной договоренности.

       Любые взаимодействия участников платежной  системы построены на определенных договорных отношениях. На основании  договора открывается корреспондентский  счет в расчетной сети Банка России и корреспондентские счета в других банках и кредитных организациях. Договором, как правило, определяются порядок открытия и ведения счета, порядок проведения операций по последнему (в том числе и сроки прохождения платежей), права и обязанности сторон, их ответственность. В нем фиксируются платежные реквизиты сторон.

       Если  банк-резидент открывает счет в банке-нерезиденте, то он подписывает с банком-корреспондентом  не договор, а тарифы по операциям, т.е. свое согласие на условия банка-корреспондента, согласно которым оказываются платежные услуги.

       Для того чтобы определиться с характерными моделями, используемыми в системах перевода средств, необходимо выделить основные отличия между ними, например, такие как:

• операторов системы (центральный банк или частная организация);
• механизм расчета (валовые или чистые расчеты);
• кредитный механизм (с предоставлением или без предоставления кредита участнику его расчетов в течение рабочего дня).

 
 
 
 

       Таблица 1. Классификация платежных систем

         
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       По  иерархии, или степени подчинения, различают системы централизованные, где каждая группа участников низшего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников высшего уровня, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных.

       К централизованной системе можно  отнести систему расчетов Банка  России, а к децентрализованной –  систему межбанковских расчетов посредством установления прямых корреспондентских  отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских расчетов, внутрибанковскую (межфилиальную) систему расчетов.

       По  условиям приема участников различают  системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых  устанавливаются ограничения