Проблемы и перспективы социального страхования

Оглавление

Введение

1.Сущность социального страхования

2. История развития социального страхования

3.Финансовые аспекты социального страхования

4. Формы выплат по социальному страхованию

5.Проблемы и перспективы социального страхования

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Известно, что в повседневной жизни любого человека возможны такие ситуации, когда, в силу тех или иных причин, он утрачивает источник средств своего существования. Его материальная необеспеченность может наступить либо в связи с утратой им трудоспособности по старости, либо инвалидности, либо потери работы, либо болезни, либо получения производственной травмы и т. д.

Формы и способы защиты от подобных социальных угроз в обществе используются разные: взаимопомощь работников предприятий; установленное обычаем или законом материальное обеспечение пожилых людей, инвалидов; социальная помощь, благотворительность и др. Они объединены общим названием «социальная защита или социальное страхование».

Страхование – это одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства.

Социальное страхование представляет собой универсальную для рыночной экономики финансовую систему, позволяющую компенсировать действие социальных рисков за счёт перераспределения части национального дохода между отдельными группами населения.

Учитывая особую важность социального страхования, его влияние на общественные процессы, государство во многих странах создает системы обязательного государственного социального страхования, дающие возможность значительной концентрации ресурсов в единых фондах и тем самым обеспечение надежной социальной защиты населения страны.

В России обязательное государственное социальное страхование представлено тремя внебюджетными фондами: пенсионным фондом; фондом обязательного медицинского страхования; фондом социального страхования.

Уникальность института социального страхования, выполняющего «государственно-публичные» функции социальной защиты, заключается, в позитивном влиянии на формирование сбалансированного «социально-рыночного» менталитета населения. Обусловлено это тем, что оно сочетает в себе, казалось бы, полярные и несовместимые позиции: персональную ответственность личности за свое материальное благополучие и коллективную (солидарную) взаимопомощь, либеральные и социал-демократические установки. Социальное страхование защищает работников и членов их семей, при этом оно объединяет (а не разобщает) людей; его институты предоставляют человеку возможность реализовать свою ответственность и свободу на основе социальной справедливости.

Эти факты обуславливают актуальность выбранной темы данной курсовой работы. В этой связи, целью работы является определение перспектив развития социального страхования в России.

В соответствии с целью работы, необходимо решить следующие задачи:

                 рассмотреть теоретическую базу социального страхования: раскрыть понятие, функции, виды, формы, роль социального страхования для социально-экономической жизни граждан;

                  проанализировать существующую систему социального страхования в    РФ;

                  выявить основные проблемы и предложить пути их решения.

1.Сущность социального страхования

Социальное страхование является формой социальной защиты экономически активного населения от различных рисков, связанных с потерей работы, трудоспособности и доходов, на основе коллективной солидарности возмещения ущерба. Особенностью социального страхования является его финансирование из специальных внебюджетных фондов, формируемых из целевых взносов работодателей и работников при поддержке государства. Социальное страхование построено на принципе нежёсткой эквивалентности: существует определённая зависимость страховых выплат от величины страхового вклада и трудового стажа.

Социальное страхование существует в двух формах: обязательного и добровольного страхования. Соотношение этих форм различно для разных стран и этапов развития страхования.

Обязательное социальное страхование является особой разновидностью государственных социальных гарантий, обеспечиваемых через целевые внебюджетные (государственные или общественные) фонды. Здесь реализуется принцип неполного самофинансирования. В случае дефицита данных фондов государство оказывает им помощь из средств госбюджета. Таким образом, оно выступает гарантом финансовой устойчивости этих фондов и реализации программ обязательного социального страхования.

Выделяются два вида обязательного социального страхования: обязательное общее страхование и обязательное профессиональное страхование.

Общее обязательное страхование распространяется на всех без исключения лиц, работающих по трудовому договору или по контракту.

Обязательное профессиональное страхование распространяется на лиц, занятых на работах, связанных с повышенным травматизмом, особо опасными и неблагоприятными условиями труда. Уровень взносов при обязательном профессиональном страховании выше, чем при обязательном общем социальном страховании, и соответственно выше уровень материального обеспечения.

Добровольное социальное страхование строится на принципах коллективной солидарности и взаимопомощи при отсутствии страховой поддержки государства (госбюджета). Его отличительными чертами являются демократизм управления страховыми фондами, наиболее полная реализация принципа самоуправления, социальное партнёрство работодателей и наёмных работников, тесная зависимость страховых выплат и программ от уровня доходов страхователей.[1]

Недостаточный уровень социальных гарантий в системе обязательного социального страхования и высокий уровень доходов страхователей благоприятствует тому, что фонды добровольного социального страхования рассматриваются не как альтернатива, а как дополнение к обязательному страхованию. Взаимное дополнение этих фондов позволяет недостатки одного вида страхования компенсировать достоинствами другого.

Понятие социального страхования, таким образом, охватывает различные формы общественного (государственного, или обязательного и добровольно-общественного) страхования населения от различного рода социальных рисков, связанных с потерей работы, трудоспособности и доходов.

Помимо этого существуют разнообразные формы частного страхования от социальных рисков, являющегося разновидностью добровольного личного страхования граждан. Оно осуществляется за счёт взносов физических и юридических лиц, частными страховыми компаниями, пенсионными фондами. Здесь, главным образом работают коммерческие страховые компании.

Такое построение системы страхования позволяет обеспечить как гарантированную социальную защиту граждан от вероятностных причин потери трудоспособности доходов, так и наиболее полное удовлетворение спроса различных категорий населения на услуги страхования от социальных рисков. Ведущую роль при этом играет социальное страхование.

Итак, предметом экономики социального страхования являются экономические отношения, складывающиеся в процессе организации страхования населения от разнообразных социальных рисков государственными и общественными институтами в условиях рыночной экономики.

В предмет экономики социального страхования также входит исследование рынка страхования от социальных рисков и его ограниченности, а также роли государственных и общественных институтов в преодолении недостатков рыночного механизма в данной сфере страхования.

Особенность социальных рисков состоит в крупномасштабности их возникновения и высокой значимости последствий для личности и общества в целом (например, безработица ведёт к росту заболеваемости, преступности, распаду семей и др.). Массовость их возникновения в период экономического кризиса, эпидемии или войны на рынке личного страхования может вызвать банкротство частных страховых институтов.

С развитием общества место и роль социального страхования значительно возрастают, что обусловлено увеличением охвата населения обязательным социальным страхованием, развитием демократии и усилением социальной защиты важнейших прав человека в современных цивилизованных государствах, расширением программ социального страхования, ростом уровня выплачиваемых пенсий, пособий и стандартов качества оказываемых социальных услуг, повышением их стоимости и ростом реальных доходов населения.

Организация социального страхования базируется на следующих основных принципах:

                 сочетание обязательности и добровольности социального страхования;

                 социальное партнёрство государства, работодателей и наёмных работников;

                 компенсация потери личных доходов и трудоспособности;

                 формирование и использование целевых внебюджетных фондов;

                 сочетание государственного регулирования и рыночного саморегулирования страховой деятельности;

                 взаимодействие основных субъектов социального страхования – страхователей, страховщиков и застрахованных граждан;

                 баланс экономической эффективности и социальной справедливости;

                 общественная солидарность и индивидуальная ответственность в страховании граждан;

                 профилактика и реабилитация социальных рисков.

Важнейшая экономическая функция социального страхования заключается в создании необходимых условий для воспроизводства трудовых ресурсов. Вместе с тем социальное страхование – это неотъемлемая часть политики государства в социальной сфере. В этом плане, система социального страхования  - одна из предпосылок обеспечения социальной справедливости в обществе, создания и поддержания политической стабильности.

Таким образом, посредством социального страхования общество решает следующие задачи:

                 формирует денежные фонды, из которых покрываются затраты, связанные с содержанием нетрудоспособных и лиц, не участвующих в трудовом процессе;

                 обеспечивает необходимое количество и структуру воспроизводства трудовых ресурсов;

                 сокращает разрыв в уровне материального обеспечения работающих и неработающих членов общества;

                 добивается повышения жизненного уровня различных социальных групп населения, не вовлечённого в трудовой процесс.

2. История развития социального страхования

До 1917 г. социальное страхование в России отражало европейские тенденции, но имело и некоторые черты, определявшиеся особенностями российской истории.

В развитии социального страхования в России можно выделить несколько периодов:

1.                 XVII-XIX вв. возникновение и развитие социального
страхования как общественного института;

2.                 вторая половина XIX в. - 1917 г. - принятие страховых
законов и формирование обязательного социального страхования и
его учреждений;

3.                 с 1917 г. до начала 1930-х гг. - свертывание и огосударствление
социального страхования в соответствии с политической и
экономической ситуацией в стране;

4.                 начало 1930-х - 1980-е гг. - преобладание государственного
социального обеспечения, передача социального страхования в ведение
профсоюзов;

5.                 с начала 1990-х гг. - формирование системы социального
страхования адекватного требованиям формирующейся рыночной
экономики.

Зарождение добровольного пенсионного обеспечения относится ко второй половине XIX в., когда в России стали образовываться эмеритальные (пенсионные) кассы[2].

Эти кассы возникли при казенных заводах. В 1901 г. были приняты Временные правила о пенсиях рабочим казенных горных заводов и рудников, утративших трудоспособность на заводских и рудничных работах.

Наряду с городской и земской медициной во второй половине XIX в. уже существовала фабрично-заводская медицина. И наибольшее значение для охраны здоровья рабочих имели законы: 1866 г., устанавливающий обязанность предпринимателей обеспечивать рабочих медицинской помощью; 1882 г., утвердивший фабричную инспекцию; 1903 г., устанавливающий ответственность работодателей при несчастных случаях. Фабрично-заводская медицина полностью зависела от владельцев фабрик и заводов. Врачи получали жалованье от заводоуправления и должны были информировать предпринимателей о состоянии здоровья рабочих.

В это же время получает развитие общественная система страхования ремесленников и наемных рабочих, основой, которой становятся больничные кассы. К 80-м гг. XIX в. относятся первые проекты государственного социального страхования рабочих.

В 1912 г. III Государственная дума приняла пакет страховых законов: "Об утверждении присутствий по делам страхования рабочих"; "Об утверждении Совета по делам страхования рабочих"; "Об обеспечении рабочих на случай болезни"; "О страховании рабочих от несчастных случаев на производстве". Общее руководство социальным страхованием в стране осуществлял Совет по делам страхования рабочих при Министерстве торговли и промышленности. Рабочими органами на местах являлись больничные кассы и страховые товарищества. В дореволюционной России действовало несколько тысяч страховых касс и около 10 товариществ.