Шпаргалка по Финансы и кредит

38. Маржа.

Маржа – это разница между процентами, полученными по активным операциям и выплаченным процентам по пассивным. Для определения маржи все активы и пассивы кредитной организации подразделяют на 4 группы по степени ликвидности:1)активы и пассивы с моментальным изменением % ставки; 2) активы и пассивы, % ставка по которым изменяется в течение 3х месяцев; 3) активы и пассивы, % ставка по которым изменяется в период времени, превышающий 3 месяца; 4) активы и пассивы с фиксированной, или неизменной, % ставкой. Для определения эффективности функционирования кредитной организации рекомендуется рассчитывать минимальный размер маржи, т.е. это минимальный доход кредитной организации, который она должна получить для погашения наиболее срочных обязательств. Минимальный размер маржи рассчитывается по формуле:, где Р – расходы кредитной организации без учёта выплачиваемых процентов по пассивным операциям; ПД – прочие расходы банка без учёта полученных доходов на вложенный капитал. К ним относятся:1)доходы, полученные от открытия и ведения расчётных счетов; 2)доходы, полученные от обслуживания пластиковых карт; 3)доходы, полученные от консультативных и информационных услуг; 4)доходы, полученные от комиссионных операций; 5)полученные штрафы, пени и неустойки; 6)выплаты из страхового фонда за причинённый ущерб; 7)прибыль прошлых лет, выявленная в отчётном году; 8)доходы, полученные от переоценки основных средств; 9)возмещение ущерба виновниками причинённого ущерба; 10)положительные курсовые суммовые разницы; 11)безвозмездно полученные денежные средства; 12)средства, предоставленные из бюджетов различных уровней на безвозмездной основе и проч.; А – доходы, полученные банком на вложенный капитал. К ним относятся: 1)доходы, полученные от кредитных и инвестиционных вложений; 2)доходы по ценным бумагам.

39. Банковский процент.

Банковский процент - одна из наиболее развитых в России форм ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк. Уровень банковского процента по пассивным операциям зависит от: * срока и размера привлекаемых ресурсов; * надежности коммерческого банка; * прочности взаимоотношений с клиентом. Уровень процента на межбанковском денежном рынке при прочих равных условиях, как правило, превышает норму депозитного процента, так как учитывает затраты и интересы кредитного учреждения, предоставляющего ссуду. К частным факторам, лежащим в основе определения уровня процента по активным операциям банка, относятся: * себестоимость ссудного капитала; * кредитоспособность заемщика; * цель ссуды; * характер обеспечения; * срок и объем предоставляемого кредита. Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения. При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает: * уровень базовой процентной ставки; * надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.

40. Ссудный капитал источники образования ссудного капитала.

Под Ссудным Капиталом понимают денежные средства, отданные в ссуду на условиях возвратности. Основным элементом ссудного капитала является кредит. Основным источником образования СК являются денежные средства: 1 Прибыль предприятий и организаций; 2 Амортизационные фонды предприятий и организаций; 3 Денежные накопления и денежные фонды предприятий и организаций; 4 Денежные средства, хранящиеся в коммерческих банках; 5 Финансовые ресурсы Государства, образованные в результате владения государственной собственностью или от ведения международной деятельности.

41. Рынок ссудного капитала, его функции.

РСК – это рынок, под которым реализуется временно свободные фин. ресурсы государств, населения и юр. лиц. Основным элементом ссудного капитала является кредит. Основным источником образования СК являются денежные средства. РСК классифицируется по 2 признакам: 1)временный, согласно которому РСК подразделятся на 3 части: - РСК, на котором реализуются кредиты сроком до 1 года; - РСК, на котором реализуются кредиты сроком от 1 до 5 лет; - РСК, на котором реализуются кредиты сроком свыше 5 лет; 2) институциональный, согласно этому признаку РСК делится на 2 части: - кредитная система; - рынок ценных бумаг: (-первичный (эмиссионный) рынок;                      - вторичный рынок: -биржевой рынок; -уличный рынок).

42. Кредит – принципы существования, необходимые условия для кредита, стадии движения кредита.

Кредит – средство, выдаваемое на условиях возвратности. Для существования кредита необходимо 2 условия: - наличие кредитора и заёмщик; - совпадение интересов кредитора и заёмщика. Кредит существует на 6 принципах: 1 принцип платности. За кредит обязательно должна быть внесена плата в виде ссудного процента; 2 принцип срочности. Кредит должен быть возвращен в строго указанные сроки; 3 принцип возвратности. Кредит должен быть обязательно возвращён; 4 принцип целевой направленности. Кредит должен выдаваться только на строго определённые цели; 5 принцип обеспеченности; Стадии движения кредита (кругооборот кредитных ресурсов): 1/8 – высвобождение временно свободных финансовых ресурсов кредитора; 2 – размещение свободных ресурсов на рынке ссудного капитала; 3 – предоставление кредита заёмщику; 4 – целевое использование кредита заёмщиком; 5 – получение прибыли заёмщиком, либо высвобождение свободных ресурсов для погашения долговых обязательств; 6 – возврат кредита заёмщиком, внесение платы за его использование в виде ссудного %; 7 – получение кредита назад кредитором, получение прибыли в виде ссудного %. Стадии 2-4 называют этапом размещения кредита; стадии 6-7 называют этапом погашения кредита.

43. Инфляция и ее виды.

Инфляция – это обесценивание денег, падение их покупательной способности, вызванное повышением цен, товарным дефицитом и снижением качества товара и услуг. Инфляция носит повсеместный, всеобъемлющий характер. На инфляцию оказывает влияние две группы факторов: 1) Факторы денежного обращения – это перенасыщение сферы обращения массой денежных средств за счет эмиссии наличных денег государством, которое использует их для покрытия бюджетного дефицита, либо за счет перенасыщения кредитов народного хозяйства. 2) Неденежные факторы: -Политика государственных цен на энергоресурсы и ресурсы государства; -Налоговая политика; -Уровень внешнеэкономической деятельности. Для оценки уровня инфляции используют показатель индекса потребительских цен. ИПЦ – соотношение между покупной ценой определенных товаров или услуг и совокупной ценой с аналогичными видами товаров или услуг в базовом или предшествующем периоде. Темп инфляции – изменение общего уровня цен, выраженное в процентах: ТИ = (ИПЦ0 – ИПЦб / ИПЦб * 100%. Виды инфляции: 1)ползущая (когда средний рост цен не превышает 10% в год); 2)галопирующая: средний рост цен не превышает 50% в год; 3) гиперинфляция: средний рост цен не превышает 100% в год; 4) гиперсуперинфляция: средний рост цен за год превышает 100%; 5)Инфляция спроса – чрезмерное увеличение денежной массы и платежеспособного спроса населения в условиях  недостаточной эластичности производства. Эластичность – способность быстрого реагирования на потребности рынка. Инфляция спроса зависит от: -дефицита государственного бюджета и роста внутреннего долга; -милитаризации экономики; -чрезмерно кредитная экспансия банков; чрезмерные инвестиции в тяжелую промышленность. 6) Инфляция издержек – это рост цен под воздействием нарастающих издержек производства, и, прежде всего, за счет чрезмерного увеличения зарплаты. Инфляция издержек зависит от: -лидерства цен – установления цен на продукцию, ориентируясь на ведущих производителей; -падения производства; -необоснованности увеличения цен предприятиями сферы услуг; -увеличения издержек в основном за счет з/п; -энергетического кризиса. 7) Импортируемая инфляция – это эмиссия национальной валюты для покрытия обязательств, связанных с иностранной валютой. 8) Кредитная инфляция – это инфляция, возникающая из-за чрезмерного кредитного рынка коммерческих банков. 9) Административная инфляция – это инфляция, полученная в результате установления государством цен на товары, работы, услуги. 10) Социальная инфляция – рост цен, вызванный ростом издержек, возникающих вследствие появления новых общественных требований к качеству продукции, услуг и т.д. 11) Экспортируемая инфляция – это инфляция, приходящая из одной страны в другую. 12) Подавленная инфляция – возникающая в результате административного метода хозяйствования. Проявляется через товарный дефицит или ухудшение качества продукции, вынужденное накопление денег, развитие теневой экономики и преобладания бартерных сделок. 13) Непредвиденная инфляция – уровень инфляции  оказывается выше предполагаемого на определенный период времени. 14) Индуцированная инфляция  -  инфляция, возникающая в результате появления побочных экономических факторов. 15) Открытая инфляция – инфляция, возникающая за определенное время. 16) Многофакторная инфляция – возникающая из-за сочетания нескольких видов инфляции.

44. Методы борьбы с инфляцией, антиинфляционная политика.

Различают 2 метода: 1)денежные реформы; 2)антиинфляционная политика. Виды денежных реформ: 1. Нуллификация (Аннулирование сильно обесцененной валюты и введение новой); 2. Реставрация (Восстановление прежнего золотого запаса денежной единицы); 3. Девальвация (Снижение золотого запаса денежной единицы); 4. Деноминация (Метод зачеркивания нулей). Антиинфляционная политика – комплекс мер государственного регулирования экономики, направленные на борьбу с инфляцией. АП бывает нескольких видов: 1)дефляционная политика (ограничение денежного спроса через денежно-кредитные и налоговые механизмы, путем снижения государственных расходов, повышения процентных ставок, усиление налогового процесса и ограничение денежной массы); 2)политика доходов (параллельный  контроль государства за ростом цен и ростом з/п путем полного из замораживания или установление лимита роста); 3)индексация (компенсация потерь в результате обесценивания денег); 4)сдерживание контрольного роста цен; 5)конкурентное стимулирование (стимулирование предприятий путем снижения налогов, либо стимулирование сбережения населения путем установления эффективной депозитной политики).

45. Последствия инфляции.

Инфляция влияет на: 1)Категорию населения, получающую фиксированную зарплату; 2)Денежные доходы населения; 3)Уменьшается стоимость основных средств, уменьшается стоимость собственного капитала предприятия; 4)Нарушается денежно-кредитная политика; дестабилизируется вся экономика страны в целом; 5)Нарушает экспортно-импортную политику; 6)Приводит к кризису банковской системы.Конец формы

46. Денежные системы и их виды.

В современной экономической науке выделяют два вида денежных систем: 1) Металлическая денежная система -  ДС, основанная на обращении. 2) Современная (кредитная) денежная система – ДС, основанная на использовании бумажных и кредитных средств обращения.

Металлическая денежная система.

47. Организация наличного денежного оборота.

Денежный оборот – это система организации обращения денег в определенной стране. Денежный оборот бывает: налично-денежный, безналичный. Денежный оборот может быть: - первичный –эмиссия денег ЦБ; - вторичный – все остальное. Вторичный денежный оборот: -межбанковский – движение денег в рамках кредитной системы; -межхозяйственный – движение денег в хозяйственной сфере без учета кредитной системы; - межличностный денежный оборот – движение денег между физическими лицами и ЖКХ. Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам – юридическим и физическим лицам. Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов. Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка. Для этого центральный банк систематически издает документ, который называется «Порядок ведения кассовых операций в народном хозяйстве». Последний раз этот документ в России издавался в сентябре 1993 г.  Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов: 1)все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках; 2)банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;  3)обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования; 4)управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке; 5)организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения; 6)наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

48. Организация безналичного денежного оборота.

Безналичный денежный оборот строится на следующих принципах: 1)осуществление безналичных расчетов с использованием банковских счетов, которые открываются любым клиентам независимо от ФС и ВД для хранения денежных средств, денежных переводов и оплаты товаров, работ, услуг; 2)организация безналичного расчета: все платежи ком. Банками со счетов клиентов осуществляются либо на основании распоряжения владельца счета, либо по его согласию; без согласия владельца счета, денежные средства списываются либо по решению суда, либо в случаях, предусмотренных законом; при нехватке средств на счету владельца и при поступлении требований к предприятию банк списывает; 3)принцип свободы выбора хозяйствующими субъектами форм безналичных расчетов; 4)принцип срочности платежа (осуществление всех расчетов исходя из сроков, предусмотренных в договорах, нормативных документах и положениях); 5)принцип обеспеченности платежа (все хозяйствующие субъекты должны иметь ликвидные средства для обеспечения своевременности платежа. Все безналичные расчеты осуществляются на основании заключенного договора между банком и хозяйствующим субъектом. Все расчеты бывают 2-х видов: -с акцентом или согласием плательщика на осуществление платежа; -бесспорное списание денежных средств.