Теории кредита

В начале перестройки  ряд авторов  осуществили  теоретические исследования кредита, в них рассматриваются  проблемы кредитного механизма и  роли кредита в становлении рыночной экономики.

В 1990-е годы теория кредита была представлена, в основном, в учебной литературе, как обобщение  достижений советского периода в этой области. По существу главы учебника «Деньги, кредит, банки» под редакцией О.И. Лаврушина наиболее полно обобщили и сконцентрировали все основное,  что есть в отечественной науке на сегодня в области методологии исследования кредита. Здесь дан развернутый анализ необходимости и сущности кредита, его функций и законов, форм и видов, показана роль кредита в развитии экономики и   его границы, раскрыт механизм формирования ссудного процента, а также проблема  взаимодействия кредита и денег. В 1990-е годы защищен ряд кандидатских диссертаций прикладного характера по проблемам краткосрочного  кредита.

В последние годы интерес российских исследователей к теории кредита  начинает возрастать. Так, на Смирновских  чтениях, проведенных в МЭСИ, в  рамках круглого стола по актуальным проблемам финансов и кредита,  рассматривались важные теоретические вопросы кредита.  Однако  в целом новые теоретические (политико-экономические) исследования перестроечного и постсоветского  периода в области кредита пока еще немногочисленны и представлены работами  ограниченного круга авторов. Начинают появляться и теоретико-прикладные разработки  по проблемам кредита.

Соблюдение  преемственности в развитии теории кредита в условиях перехода к  совершенно противоположной системе  организации экономики на первый взгляд кажется невозможным. Однако следует заметить, что при всей противоположности командной и  рыночной экономики между ними существуют и общие черты, объективно присущие любой экономике на соответствующей  стадии ее технологического развития, которые определяются, прежде всего, закономерностями организации производства вообще и связанными с ними закономерностями организации финансов хозяйствующих  субъектов. И в командной,  и  в рыночной экономике активы предприятий  делятся на основные и оборотные, характер их участия в процессе кругооборота средств (капитала), механизм их окупаемости  практически  одинаковы, причины  возникновения потребности в  краткосрочных заимствованиях, в  основном, все те же.  Несмотря на то, что экономическая система  коренным образом изменилась  концептуальные характеристики кредита, законы, принципы  его  остались прежними, так как  товарно-денежные отношения, пусть  и в существенно ограниченном виде, были присущи и командной  экономике.

Некоторые теоретические проблемы кредита  трансформировались,  но остались в  видоизмененном виде и в рыночной экономике: так, степень участия  банковского кредита в финансировании текущей деятельности предприятий  при социализме определялась на основе норматива их   собственных  оборотных средств, в рыночной экономике  допустимые масштабы привлечения заемных  средств определяются,  прежде всего, на основе оценки риска заемщика. По-прежнему актуальна проблема обеспечения  гибкости кредитования, но, если в командной  экономике она решалась  с точки зрения необходимости выполнения плана производства, то в рыночной экономике гибкость кредитования должна обеспечить бесперебойное финансирование деятельности предприятий в условиях неопределенности и риска, постоянно меняющейся рыночной ситуации.

Общие подходы к исследованию кредита, заложенные в российской экономической  науке советского периода и сохраняющие  свою актуальность в рыночной экономике, требуют дальнейшего развития, в  том числе за счет использования  достижений мировой экономической  науки. В области методологии  главное событие перестройки  – то, что марксизм перестал быть единственной теоретической основой  конкретных экономических наук. Характерной  чертой экономических исследований на основе марксистской методологии  было обостренное внимание к определениям, к дефинициям, поиск глубинной  сущности, выявление соотношений  между сущностью и явлением, формой и содержанием, разработка всевозможных классификаций. Идеи кейнсианства, монетаризма, пришедшие в Россию в начале 1990-х  годов обновили методологическую базу исследований в области финансов и кредита. Функциональный анализ, на котором строятся эти теории, дает выход на решение конкретных задач  денежно-кредитной политики, позволяет  сделать кредит действенным рычагом  воздействия на рыночную экономику.

Представляется, настало время «собирать камни»: пора критически осмыслить отечественные  достижения в области теории кредита  и, соединив их с достижениями мировой  экономической мысли,  найти им достойное применение в условиях рыночной экономики. Необходимо развивать  теорию кредита дальше, сохраняя философскую  глубину исследований, столь характерную  для отечественной экономической  науки,  с приемами функционального  анализа, весьма успешно разработанными на Западе.

Необходимость кредита.

Необходимость кредита и его роль в становлении  рыночных отношений.

Изобретение кредита является гениальным открытием  человечества. Благодаря кредиту  сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного  привлечения ресурсов получило возможность  их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить  полученные дополнительные ресурсы  для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских  целей, ускорить процесс получения  в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

Кредит  во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его  используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и  постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения  и ресурсы банков.

Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, представляемого в ссуду. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, граждан и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них.

В условиях перехода России к рынку  роль и значение кредитных отношений  возрастают. Развитие рыночных отношений  предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения  денежных ресурсов и переход преимущественно  к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных  институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе  экономических отношений .

Какие же задачи решаются с помощью кредита  в рыночной экономике?

Прежде  всего, в рыночной экономике с  помощью кредита облегчается  и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит преодолевает ограниченность индивидуального капитала. Ссудный  капитал перераспределяется между  отраслями с учетом рыночной конъюнктуры  в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли  или являются приоритетными с  точки зрения общенациональных интересов  России.  Эта способность кредита  носит общественный характер и активно  используется государством в регулировании  производственных пропорций.

Кредит - основной источник удовлетворения огромного  спроса на денежные ресурсы. Даже при  самом высоком уровне самофинансирования, при высокорентабельном ведении  хозяйства экономическим субъектам  недостаточно собственных средств  для осуществления инвестиций и  текущей основной деятельности. Дополнительные денежные ресурсы нужны, когда предприятие  находится «в прорыве». Потому что  сорвалось по той или иной причине  реализация готовой продукции, подвели  поставщики. Возникают трудности  с выплатой зарплаты своим сотрудникам  и т.д. Но потребность в денежных ресурсах не уменьшается, а, напротив, многократно возрастает и становится особенно актуальной в связи с  глубоким техническим перевооружением, требующим крупных инвестиций. Кредит, таким образом, стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно-технического прогресса.

Кредит  необходим для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных  товаров, что особенно важно на этапе  становления рыночных отношений.

Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объём и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации  прибыли, т.е. превращения прибыли  в дополнительные производственные фонды, что ведет к концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.

Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса  и возобновление экономического роста, повышение эффективности  функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и  дальнейшего развития кредитных  отношений.

Велика  роль кредита в инвестициях, в  воспроизводстве основных фондов. Кредит позволяет осуществлять капитальные  вложения еще до того, как хозяйствующий  субъект накопит необходимую  сумму прибыли и амортизации  для инвестиций в полном объёме. Возможность привлечения в нужный момент заемного капитала позволяет  предприятию реагировать на изменения  техники и технологии, осуществлять затраты на приобретение и использование  новейших научных достижений, что  без кредита для него было бы просто невозможным.

Заключение.

Проведенный анализ кредита показал, что не существует полноценной теории кредита, которая  объясняла все его процессы и  охватывала все его категории. Каждая из теорий характеризовала кредитные отношения с точки зрения отдельно периода времени и противоречиями, которые несла каждая конкретная ситуация. Натуралистическая теория объектом кредита видела натуральные, то есть не денежные вещественные блага. Трактовали кредит как способ перераспределения материальных ценностей в натуральной форме, тогда как на самом деле кредит есть движение ссудного каптала. Отождествляя ссудный капитал и действительный капитал, натуралисты не понимали не только роли кредита и его создателя – банков, но и его действительного характера, в силу которого кредит может способствовать как расширению капиталистического производства, так и обострению его противоречий.

При всех своих негативных сторонах натуралистическая  теория имела ряд позитивных аспектов: натуралисты правильно считали, что кредит не создает реального капитала, который образуется в процессе производства, не преувеличивали его роли, подчеркивали зависимость процента от колебания и динамики прибыли. Таким образом натуралистическая теория содержала противоречивые трактовки кредита.

Что касается капиталотворческой теории кредита, то она напротив рассматривала кредит как средство способное привести в движение все неиспользуемые возможности страны.  Предполагали, что кредит и деньги – это богатство, т.к. акции, облигации, чеки могут быть обменены на деньги, а банки создают капитал через свои активные операции. Представители этой теории не понимали, что размеры банковского кредита определяются условиями капиталистического воспроизводства, а не собственным желанием банков устанавливать объемы ссудных операций. Таким образом, как натуралистическая, так и капиталотворческая теории кредита рассматривали кредит обособленно от других экономических категорий и объясняли его природу однобоко, в соответствии с условиями породившими создание данных теорий.

Более поздние экономисты рассматривали  кредит в совокупности всех экономических  понятий и категорий выявляли их взаимосвязь, их теории были направлены на проведение антикризисного регулирование  экономики, рассматривали кредитную  систему государства в целом. Благодаря данным теориям западная экономика в период кризисов успешно  справлялась с ними. Каждая из этих теорий работала в только определенный период времени и была эффективна в странах с долгой историей капитализма. В нашей стране данные теории так  или иначе применялись для  денежно-кредитного и финансового  регулирования, но ни одна из них ни принесла существенных положительных  результатов. Поэтому можно сделать  вывод, что для нашей страны необходимо выработать своеобразною концепцию  денежно-кредитного регулирования, учитывая опыт западных стран.

Что же касается значения кредита в современном  обществе, то оно огромно. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что  обеспечивает нормальный воспроизводственный  процесс. Также кредит убыстряет  процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Итак, считаю, что цель данного реферата, а именно рассмотреть и проанализировать теории кредита, дабы понять кредитный  механизм, его основу, была достигнута.

Список  использованной литературы:

1.    Грачев В.А. История экономических учений / В.А. Грачев.  Киров: АСА, 1997.  158 с.

2.    Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. / Е.Ф. Жуков. – М.: ЮНИТИ, 2003. - 310 с.

3.    История мировой экономики: Учеб. / под ред. Г.Б. Поляка, А.Н. Маркова - М.: ЮНИТИ, 2002. - 727 с.

4.    История экономической мысли в России / под ред. М.Г. Покидченко, Е.Н. Калмычнова. - М.: Наука. 2003. - 319 с.