Для ускорения проведения международных
расчетов, сокращения использования кредита
и ограждения от валютного риска разработана
определенная система СВИФТ. СВИФТ – это
автоматизированная система осуществления
международных платежей через сеть современных
новейших компьютеров. Созданная в мае
1973 года 239 банками, электронная система
СВИФТ (Международное общество Межбанковских
финансовых телекоммуникаций) на сегодняшний
день объединяет более 2000 финансовых институтов
во всех странах мира.
Электронные средства связи снимают
важнейшие препятствия на пути передачи
информации – языковой барьер, что ускоряет
и облегчает обмен информацией по сравнению
с использованием почты и телеграфа.
На мировом валютном рынке
функционирует также международная
электронная система пересылки чеков
– система межбанковских клиринговых
платежей – ЧИПС. Она позволяет ежедневно
к концу рабочего дня осуществлять большой
объем финансовых операций.
Существуют также другие электронные
системы, специализированные по регионам:
Sic (Швейцарская), Wed wire (CIF), CHAPS (Великобритания).
Расчеты в системе электронных
платежей осуществляются путем
передачи клиентом и приема
банком электронных платежей
документов с последующей передачей
банком клиенту извещения о
приеме платежного документа.
Электронный документ представляет собой
совокупность данных, которые создаются,
обрабатываются и хранятся в памяти ЭВМ
и передаются по телефонным каналам связи.
Все электронные документы в системе электронных
платежей заверяются электронной подписью
и шифруются. Прием и передача электронных
документов производится на специально
оборудованной рабочей станции системы
электронных платежей, в которую входят
персональный компьютер, совместимый
с IBM PC, модем и соответствующее прикладное
программное обеспечение.
Электронные документы, применяемые в
системе электронных платежей, идентичны
финансовым платежным документам и являются
освоением для осуществления бухгалтерской
деятельности. Для целей бухгалтерского
учета в системе электронных платежей
могут создаваться бумажные копии электронных
документов. Первичным электронным документом
в системе электронных платежей, на основании
которого осуществляется списание средств
со счета клиента, является электронное
платежное поручение. Банк при осуществлении
расчетов предоставляет возможность заказывать
и получать следующие вторичные электронные
документы:
- выписку
по счету клиента после каждой
операции по его счету;
- выписку
по счету клиента за заданный
промежуток времени;
- сводную
выписку по счету клиента на
конец каждого рабочего дня, если было
проведено более одной операции.
После каждого обращения клиента
к банку по системе электронных
платежей ему направляется извещение
о приеме электронного документа
в обработку или о невозможности
исполнения заказанной операции с указанием
причины. В системе электронных платежей
могут использоваться и другие электронные
документы, а также электронные сообщения,
которыми обмениваются клиент и банк.
Основанием для отказа банка
от исполнения электронного платежного
документа клиента служат:
- невозможность
расшифровать документ;
- неправильная
электронная подпись или изменение
(искажение или нарушение подлинности)
документа в процессе передачи;
- недостаток
средств для проведения операции
на счете клиента в банке,
если не предусмотрен в условиях обслуживания
счета режим овердрафта.
Процедура подключения к системе
электронных платежей проводится
после установки рабочей станции
системы электронных платежей, программного
обеспечения и автономного тестирования.
Процедура подключения происходит на
рабочем месте клиента.
При подключении к системе
электронных платежей клиент
получает:
а) в
лице директора – пароль электронной
подписи директора;
б) в
лице главного бухгалтера – пароль
электронной подписи главного бухгалтера;
в) в
лице оператора абонентского пункта
– пароль электронного подтверждения
оттиска печати и пароль для кодирования
платежных документов.
1-ая часть пароля сообщается соответствующему
лицу (директору, главному бухгалтеру,
оператору) в виде набора четырех алфавитно-цифровых
символов и при подписи вводится в компьютер
с клавиатуры:
2-ая часть пароля передается
соответствующему лицу в кодированном
виде на дискете и при подписи вводится
в компьютер другой дискеты.
Первая часть пароля может
быть изменена соответствующим
лицом (директором, главным бухгалтером)
в любое время, а вторая часть
меняется банком через определенные
промежутки времени со своего
компьютера в режиме связи с компьютером
клиента.
Пароль для кодирования платежных
документов передается полностью
в зашифрованном виде на
дискете.
Система безопасности в системе
электронных платежей включает
средства защиты информации при
работе на рабочей станции системы электронных
платежей при передаче по открытым каналам
связи. Программное обеспечение по кодированию
и электронной подписи полностью основано
на алгоритмах, имеющих статус международных
стандартов (ISO) по банковскому делу.
1.3 Валютный курс,
как основной элемент
валютного рынка
Мировой опыт показывает, что
для многих стран приоритетной
задачей экономической политики
является стабильность национальной
валюты, которая зависит от состояния
валютного курса. В современных условиях
при определении курса национальной валюты
необходимо учитывать не только монетарный
фактор – объем денежной массы в обращении,
но и принимать во внимание состояние
платежного баланса, как по текущим операциям,
так и по операциям движения капитала,
чему будут посвящены последующие параграфы.
Валютный курс национальных денег
объективно является тем связующим
звеном, которое позволяет определить
место страны в мировой экономике.
По своей сути, валютный курс
– не просто «цена» одной денежной
единицы, выраженная в другой, а сложный
комплексный показатель стоимостного
соотношения покупательной способности
валют. Являясь экономической категорией,
валютный курс занимает важное место в
системе экономических показателей и
отражает состояние важнейших из них.
Недостаточно рассматривать валютный
курс только как индикатор,
характеризующий место страны
в мировой экономике и связывать
его появление только с развитием
международной торговли. При анализе
сущности валютного курса, как
экономической категории, более точно
будет подчеркнуть, что он, находясь в
тесной взаимосвязи с важнейшими макроэкономическими
показателями, отражает воздействие на
экономику внешних факторов, а его изменение
свидетельствует об изменении места страны
в мирохозяйственных связях, с одной стороны,
а с другой, отражает взаимодействие
сфер национальной и мировой экономики.
Если основные характеристики каждой
валюты складываются в рамках национальных
хозяйств, то их количественное соизмерение
происходит на мировом рынке в ходе международных
экономических операций.
Являясь денежной категорией, валютный
курс выражает определённые производственные
отношения, а именно товарно-денежные
отношения. Будучи одним из
элементов сферы международного
обращения, валютный курс тесно связан
со всей системой международных товарно-денежных
отношений, со стоимостными пропорциями,
складывающимися в процессе международного
обмена.
При осуществлении международных
экономических связей происходит
сравнение двух видов цен – внутренних
и мировых. Если первые образуются на основе
различной национальной стоимости товаров,
то вторые на основе интернациональной
стоимости. Товары отдельных стран, попадая
во внешний экономический оборот, как
бы сбрасывают с себя национальные цены
и продаются в большинстве случаев по
ценам мирового рынка.
Поэтому с развитием международного
обмена появляется всё большая
необходимость в соизмерении
национальных стоимостей товаров
с их интернациональным уровнем.
В отличие от национальных рынков,
где деньги служат непосредственным соизмерителем
товарных стоимостей, в ходе международного
обмена соотношение цен, складывающихся
в различных странах, выступает как соотношение
национальных денежных единиц. Таким образом,
валютный курс служит соизмерителем национальных
стоимостей не в прямой, а в косвенной
форме – через сравнение национальных
денежных единиц. Однако в результате
того, что цены отдельных товаров по-разному
отклоняются от стоимости, валютный курс
измеряет соотношения покупательной способности
различных национальных валют, т.е. представляет
собой средневзвешенное соотношение цен
в различных странах. В нём, как в цене
иностранной валюты, отражаются стоимостные
отношения между национальными хозяйствами.
Валютный курс как бы соизмеряет экономические
процессы, происходящие в различных странах.
Отмеченная роль валютного курса
делает возможным осуществление
самого международного обмена, так
как обеспечивает наличие стоимостных
критериев при проведении международных
расчётов, позволяет измерить эффективность
внешнеэкономических операций.
С расширением и углублением
процессов интернационализации
хозяйственной жизни, с переходом
к более совершенным и устойчивым
формам внешнеэкономических связей
сравнение национальных стоимостей
происходит во всех широких масштабах.
С превращением мирового рынка в необходимое
условие нормального функционирования
национальных хозяйств валютный курс
выступает уже не только как связующее
звено между ценами, складывающимися во
внешнеторговом секторе отдельных стран,
но и как соизмеритель затрат общественного
производства в целом, что диктуется необходимостью
всё более тесного взаимодействия национальных
воспроизводственных процессов. В валютном
курсе находят выражение такие экономические
категории, как цена, производительность
труда, заработная плата, издержки производства,
темпы экономического роста и т.д.
Повышение роли валютного курса,
вызванное, прежде всего, ускорением
процесса интернационализации хозяйственной
жизни, в то же время связано
и с изменениями характера самого денежного
обращения. Проникновение, как в национальный,
так и в международный платёжный оборот
неразменных на золото кредитных денег
приводит к возникновению гораздо более
тесной взаимосвязи между денежными факторами
и сферой материального производства.
С другой стороны, эта тенденция является
причиной больших колебаний относительной
ценности валют, отражать которые призван
валютный курс.
Рост взаимозависимости отдельных
национальных экономик, внедрение
в международный оборот неразменных
на золото кредитных денег обусловливают
превращение валютного курса в современных
условиях во внешнее проявление развития
экономики отдельных стран, т.е. существующего
производственного потенциала при данной
производительности труда, что находит
своё выражение в общественно необходимых
затратах труда в производстве. В этом
качестве валютный курс оказывает сильнейшее
обратное воздействие на сферу производства,
что наиболее ярко проявилось с момента
перехода практически всех развитых стран
с весны 1973 г. к плавающим валютным курсам.
В условиях мирового рынка
валютный курс приравнивает разные
количества национального труда
к единому эквиваленту - интернациональным
общественно необходимым затратам
труда. Благодаря этому валютный
курс непосредственно влияет на перераспределение
через внешнеэкономический сектор совокупного
общественного продукта и национального
дохода между странами. Приравнивание
национальных стоимостей к их интернациональному
уровню приводит к получению отдельными
странами различных результатов от внешнеэкономической
деятельности. Так, отставание экономики
страны от соответствующих показателей
основных торговых партнеров объективно
требует поставки на мировой рынок большого
количества национальной стоимости в
обмен на данный объём импортируемой продукции
и наоборот.
Не менее существенное влияние
оказывает валютный курс и
на процесс распределения доходов
в рамках отдельных стран. Как
было отмечено, валютный курс
выражает и средние условия
производства в каждом отдельном
национальном хозяйстве, и среднее соотношение
внутренних и мировых цен. Поэтому отдельные
хозяйственные единицы, у которых уровень
производительности труда выше, чем в
среднем по стране, будут получать от
внешнеэкономической деятельности дополнительную
прибыль и наоборот. Помимо этого валютный
курс весьма часто способствует получению
неодинаковой прибыли от различных видов
внешнеэкономической деятельности, так
как любое его изменение оказывает противоположное
влияние на экспортные и импортные отрасли,
на объём их производства и получаемой
прибыли, а также на экспорт товаров и
капиталов. Если понижение курса валюты
создаёт для экспортёров дополнительную
“премию”, поскольку от продажи товара
по прежней цене, выраженной в иностранной
валюте, экспортер получает большую сумму
в валюте своей страны, то для импортеров
такое изменение валютного курса является
дополнительным “налогом”, за счёт
которого первоначально и образуется
“премия” экспортёров. Обратные последствия
имеет повышение валютного курса, которое
одновременно способствует активизации
экспорта капиталов, ввиду того, что при
обмене данной суммы в национальной валюте
владельцы денежных активов получат большую
сумму в иностранной валюте.