Бизнес план

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Апреля 2011 в 14:05, курсовая работа

Описание

Целью курсовой работы является закрепление знаний при изучении курса экономики АТП. Рассчитать бизнес план грузового автотранспортного предприятия.

Содержание

1. Задание на курсовую работу_ _¬¬¬¬¬¬¬¬___________________________________ 3стр.
2. Введение______________________________________________________ 4стр.
3. Раздел №1 «Производственная программа по эксплуатации подвижного состава»_______________________________________________________6стр.
4. Раздел №2 «Потребность в эксплуатационных материалах»____________9стр.
5. Раздел №3 «Программа по техническому обслуживанию и текущему ремонту»_____________________________________________________13стр.
6. Раздел №4 «Численность и фонд заработной платы работников АТП»________________________________________________________ 14стр.
7. Радел №5 «Себестоимость перевозок»_____________________________20стр.
8. Раздел №6 «Производственные фонды АТП»________________________________________________________23стр.
9. Раздел №7 «Финансовые показатели деятельности АТП»________________________________________________________25стр.
10. Заключение___________________________________________________27стр.
11. Литература___________________________________________________28стр.

Скачать (129.62 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

Курсовая работа. Экономика АТП.doc

— 537.00 Кб (Скачать документ)

Таблица №4 «Численность и  фонд заработной платы  водителей»

Показатели Ед.изм. Знач. пок.
1.Численность  водителей
Количество  часов работы на линии ч 335070
Время на подготовительно-заключительные работы ч 13961,25
Общее количество часов работы водителей ч 349031,25
Годовой фонд рабочего времени ч 1861
Общее количество водителей чел 188
1 класс чел 38
2 класс чел 94
3 класс чел 56
2. Фонд заработной  платы
Часовая тарифная ставка водителя 3 класса руб 20
Сдельная  расценка за перевозку 1 т. груза руб 2,15
Сдельная  расценка за 1 ткм. руб 0,18
Заработная  плата за 1 т. руб 2996865,65
Заработная  плата за ткм. руб 5018008,4
Доплата за классность руб 703458
Доплата за бригадирство руб 68400
Доплата за экспедирование руб 400740,7
Премии руб 3205949,62
Основная  заработная плата руб 12393425,37
Дополнительная  заработная плата руб 1239342,54
3.Итог  по основной и дополнительной заработной плате руб 13632767,91
Доплата по районному коэффициенту руб 2044915,2
Общий фонд заработной платы руб 15677683,1
Среднемесячная  зарплата одного водителя руб 6950
Отчисления  по единому социальному налогу руб 4076197,606
Итого фонд оплаты труда руб 19753880,7
 
 
 
 
 
 

4.2. Ремонтно-вспомогательные рабочие.

Количество  ремонтно-вспомогательных рабочих  составляет 15 человек. Оплата будет  повременно-премиальной. Среднемесячная зарплата 3000 руб. (включая надбавки).

4.3. Численность и  фонд заработной  платы ИТР, служащих, МОП и ПСО.

Численность инженерно-технических работников, служащих и младшего обслуживающего персонала определяется штатным  расписанием, которое зависит от размеров АТП, режима работы, коэффициента выпуска автомобилей на линию, характера и условий работы. Штатное расписание составляется в соответствии с утверждёнными типовыми штатами.

Фонд  заработной платы ИТР, служащих рассчитывается согласно штатному расписанию АТП и  установленным должностным окладам по соответствующим разрядам.

Таблица №5 «Численность и фонд заработной платы ИТР, служащих, МОП»

Функция управления Наименование  должности Кол.

чел.

 Разряд Месячный

Оклад, руб.

 Годовой

оклад, руб.

Общее руководство Директор

Гл. инженер

Зам. директор

 1

1

1

 18

16

15

 7560

6130

5520

 90720

73560

66240

Плановый  отдел Начальник отдела

Экономист

 1

2

 12

10

 3830

3240

 45960

77760

Отдел труда и ЗП Начальник отдела

Нормировщик

 1

1

 10

7

 3240

2070

 38880

24840

Бухгалтерский учёт и финансовая д-сть Глав. бухгалтер

Ст. бухгалтер

Бухгалтер

Кассир

 1

1

2

1

 15

11

10

8

 5520

3390

3240

2340

 66240

40680

77760

28080

Материально-техн. снабжение Зав.складом

Кладовщик

 1

1

 11

10

 3390

3240

 40680

38880

Отдел кадров Нач. отдела

Ст. инспектор

 1

1

 10

7

 3240

2070

 38880

24840

Общее делопроизв. и хоз. обслуживание Юрист

Нач.хоз. отдела

Секретарь-маш.

 1

1

1

 14

12

5

 4890

3830

1620

 58680

45960

19440

Служба  эксплуатации Нач. отдела

Нач.гаража

Нач. колонны

Инженер

Ст.диспетчер

Диспетчер

Инженер по БД

Техник 

 1

1

2

1

1

3

1

1

 15

15

11

11

10

7

11

5

 5520

5520

3390

3390

3240

2070

3390

1620

 66240

66240

81360

40680

38880

74520

40680

19440

Техническая служба Начальник

Гл.механик

Инж. по ТБ

Механик

Нач.рем.маст.

Начальник ОТК

 1

1

1

2

1

1

 13

12

11

8

10

10

 4320

3830

3390

2340

3240

3240

 51840

45960

40680

56160

38880

38880

МОП   4 1 750 36000
Всего ИТР и служ.   42 - 117610 1634520
Премиальные 40%         653808
Общий годовой фонд ЗП         2288328
Доп. фонд ЗП 10%         228832,8
Районная  надбавка         377574,12
Отчисления  по ЕСН         594965,28
Итого         3489700,2
 
 

Таблица №6 «Численность и  фонд заработной платы  АТП»

Показатели Числ. Расходы по зарплате АТП В том  числе
На  оплату труда ЕСН
1. Водители 188 19753880,7 13632767,91 4076197,606
2. Ремонтно-вспомогат.  рабочие 15 782460 621000 161460
3. ИТР,  служащие, МОП 42 3489700,2 2894734,92 594965,28
Итого 245 24026040,9 17148502,83 4832622,886
 

На предприятии  на оплату труда предназначено 240 260 40,9. Это меньше чем норма ФЗП. Отсюда следует что перерасход не наблюдается.  
 
 
 
 
 
 
 
 

Раздел  №5 «Себестоимость перевозок»

Себестоимость перевозок рассчитывается по статьям  указанным ниже.

  1. Расходы на оплату труда. Фонд заработной платы всех работников АТП без суммы отчислений по единому социальному налогу составляет 17 148 502,83 руб.
  2. Отчисления по единому социальному налогу составляют 4 832 622,886 руб.
  3. Затраты на топливо для автомобилей составляют 59 484 586 руб.
  4. Затраты на смазочные и прочие эксплуатационные материалы составляют           22 656 136руб.
  5. Затраты на автомобильные шины. Определяются исходя из стоимости одной шины, общего пробега автомобилей за год и норм на ремонт и восстановление шин в процентах к стоимости комплекта шин на 1000 км. пробега.

- затраты на ремонт шин;

=3200 руб. - цена одной шины;

= 6 – количество колёс;

=670140 км. – общий годовой пробег  автомобилей;

=6% - норма затрат на ремонт  и восстановление автомобильных шин на 1000 км. в %.

  1. Затраты на ТО и ТР. Определяются исходя из общего пробега автомобилей и норм затрат на 1000 км пробега.

=237 руб. – нормы затрат на запасные части;

= 270 руб. – нормы затрат на материалы.

  1. Амортизация ПС на полное восстановление. Определяются исходя из общего пробега автомобиля и норм амортизационных отчислений на полное восстановление, установленных в процентах от балансовой стоимости автомобиля на 1000 км. пробега.

 

  1. Накладные расходы. Включают большой перечень затрат, которые можно укрупнено рассчитать, используя нормы накладных расходов на один списочный автомобиль. Для новых АТП накладные расходы планируют по нормам установленных в рублях на 1 списочный автомобиль в год. Эта сумма составляет 44000 руб. Таким образом, сумма накладных расходов составит:

Дополнительные  статьи затрат.

  1. Платежи по обязательному медицинскому страхованию составляют 3.5 % от фонда оплаты труда.

руб.

  1. Платежи по обязательному страхованию имущества АТП составляют 0,15 % от стоимости ОФ и норматива оборотных средств.

  1. Плата за воду, исходя из суточного потребления  в объёме 400 литров на один авто и 20 литров на одного работающего. Стоимость 1 м3 = 25 руб.

  1. Плата за выбросы в атмосферу загрязнённых веществ в размере 300 руб. на каждую тонну сожжённого топлива.

Результаты  проведённых расчётов приведены в таблице №7 «Смета затрат и калькуляция себестоимости» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица №7 «Смета затрат и  калькуляция себестоимости»

Статьи  затрат Годовая сумма  затрат, руб. Себестоимость, руб/ткм Структура себестоимости, %
1. Статьи основных затрат.
Расходы на оплату труда 17 148 502,83 0,68 13
Отчисление  на социальное страхование 4 832 622,886 0,19 3,8
Горючее 59 484 586,00 2,37 45,7
Смазочные и прочие экспл. материалы 22 656 136 0,9 17,3
Износ и ремонт автомобильных шин 772 001,28 0,03 0,6
Амортизационные отчисления по транспорту на полное восстановление 1 548 023,4 0,06 1,3
Ремонтный фонд 339 761 0,01 0,3
Общехозяйственные расходы 6 600 000 0,26 5
2. Статьи затрат, дополнительно  включаемые в себестоимость.
Отчисления  по обязательному мед. страхованию 840 911 0,69 13
Платежи по обязательному страхованию имущества 159333,5
Плата за воду 489 995
Плата за выброс в атмосферу загрязнённых веществ 16 060 838,22
Итого 130 932 711 5,19 100%

Информация о работе Бизнес план