Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Февраля 2013 в 18:33, курсовая работа
Целями бизнес-плана являются:
Обоснование прибыльности и рентабельности.
Получение прибыли фирмы, возможно дальнейшее увеличения и расширения услуг.
Удовлетворение спроса населения.
Резюме…………………………………………………………….................................
1. Описание предприятия ……………………………………………………..............
1.1. Общая информация ……………………………………………………....
1.2. Имущество предприятия …………………………………………………..
1.3. Структура предприятия…………………………………………………..... 1.4. Цели и направления деятельности…………………………………….......
2. Описание услуг ……………………………………………………………………...
3. План маркетинга…………………………………………………………………….
3.1. Анализ рынка сбыта ………………………………………………………
3.2. Анализ конкурентов ……………………………………………………….
3.3. Ценообразование ……………………………………………………….
4. Производственный план…………………………………………………………….
4.1. План производства продукции (услуг)…………………………………...
5. Инвестиционный план ……………………………………………………………...
6. Финансовый план ……………………………………………………………
Такие услуги, как сканирование, распознавание, ксерокопия, распечатка, запись компакт дисков будут производиться только в офисе. Компьютерный набор и разработка программных продуктов поначалу будет полностью выполняться на дому у подрядчиков. Остальные услуги могут оказываться как в офисе, так и на дому клиента или подрядчика. Все зависит от сложности и состава работ.
Материалы и оборудование планируется закупать в фирме ,у которой есть специальные условиями сотрудничества с другими фирмами, хорошим ассортимент, а также возможность использования скидки в 5 процентов. С этой же фирмой планируется заключить договор на продажу товаров второй категории (после модернизации) и посреднический договор (для услуги бесплатной помощи в покупке техники). Кроме того, возможно заключение аналогичных договоров и с другими компьютерными фирмами, чтобы обезопасить себя от неудачных действий выбранной фирмы и иметь некоторую альтернативу.
Регистрация индивидуального предпринимателя займет не очень длительное время при самом неудачном стечении обстоятельств. Не более недели также займет под установку техники, настройки, поиск необходимых специалистов, согласных время от времени выполнят определенные работы по договору подряда. Рекламную компанию следует начать в первый же день деятельности фирмы или за несколько дней до этого. Выполнение первых услуг возможно в первый же час деятельности фирмы.
4.1 План производства и реализации продукции
Таблица 2 - План производства
Наименование продукции |
Ед. изм. |
Объем производства по периодам | |||
1 год |
2 год |
3 год |
4 год | ||
Распечатка цветных фотографий |
шт |
6 000 |
8 000 |
10 000 |
12 000 |
Таблица 3 - План реализации
Наименование услуги |
Цена услуги, руб. |
Объем производства по периодам | |||||
1 год |
2 год |
3 год | |||||
Объем продаж, шт. |
Выручка, руб. |
Объем продаж, шт. |
Выручка, руб. |
Объем продаж, шт. |
Выручка, руб. | ||
Распечатка цветных фотографий |
40 |
6 000 |
240000 |
8000 |
320000 |
10000 |
400000 |
Организационная схема - Таблица 3
Должность |
Численность |
Заработная плата |
Единый соц. налог |
Суммарные затраты на оплату труда |
Руководитель фирмы |
1 |
6 600 |
3 400 |
10 000 |
Бухгалтер |
1 |
1 800 |
1 200 |
3 000 |
Начальник отдела по ремонту и обслуживанию компьютерной техники. |
1 |
5 280 |
2 720 |
8 000 |
Начальник отдела по работе с информацией |
1 |
5 280 |
2 720 |
8 000 |
ИТОГО в месяц |
4 |
19 140 |
9 860 |
29 000 |
ИТОГО в год |
4 |
229 680 |
118 320 |
348 000 |
Данный штат отвечает всем кадровым потребностям проекта, другие работники будут наниматься по мере необходимости. Система оплаты труда предусматривает политику вознаграждения в виде единовременных оплат из прибыли.
Потребность в инвестициях - Таблица 5
№ п/п |
Направление инвестиций |
Интервал планирования |
Итого | |||
0 |
1 |
2 |
3 | |||
1 |
Приобретение основного и вспомогательного оборудования |
76 000 |
76 000 | |||
2 |
Приобретение офисного оборудования, мебели |
20 000 |
20 000 | |||
3 |
Итого: вложения в основной капитал |
96 000 |
96 000 | |||
4 |
Итого: потребность в инвестициях |
96 000 |
96 000 | |||
Источниками финансирования проекта являются собственные средства и банковский кредит, полученный сроком на 2 года под 24% годовых.
Источники финансирования – таблица 6
Источник финансирования |
Интервал планирования |
Итого инвестиций, руб. | |||
0 |
1 |
2 |
3 | ||
Кредит |
100 000 |
0 |
0 |
0 |
100 000,00 |
Собственные средства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Итого: потребность в инвестициях |
100 000 |
0 |
0 |
0 |
100 000 |
Возврат кредита предполагает равномерное погашение основной суммы долга.
График возврата заемных средств – таблица 7
Показатели |
Интервал планирования | |||
0 |
1 |
2 | ||
Величина кредита |
100 000,00 |
|||
Погашение основного долга |
50 000 |
50 000 | ||
Итого |
100 000,00 |
50 000 |
50 000 | |
Общие затраты за 1 год
Наименование статей расходов |
Сумма |
Оборудование |
96 000 |
Заработная плата |
348 000 |
Непредвиденные расходы |
20 000 |
Кредит |
50 000 |
ИТОГО: |
514 000 |
Прибыль по кварталам
Годы |
Число заказов |
Цена 1 заказа |
Выручка за квартал |
1-ый квартал |
60 000 | ||
2-ой квартал |
90 000 | ||
3-й квартал |
120 000 | ||
4-ый квартал |
150 000 |
Спост = 348 000 + 50 000 + 20 000 = 418 000
Ц =
Qкр =
Отчет о прибыли и убытках
№ п/п |
Показатели |
Интервал планирования, годы | |||
0 |
1 |
2 |
3 | ||
1 |
Выручка от реализации |
420 000 |
540 000 |
660 000 | |
2 |
Общие затраты |
418 000 |
418 000 |
368 000 | |
2.1 |
Переменные затраты |
0 |
0 |
0 | |
2.2 |
Постоянные затраты |
418 000 |
418 000 |
368 000 | |
3 |
Налогооблагаемая прибыль |
2 000 |
122 000 |
292 000 | |
4 |
Налог на прибыль |
400 |
24 400 |
58 400 | |
5 |
Чистая прибыль |
1 600 |
97 600 |
233 600 | |
6 |
Чистая прибыль нарастающим итогом |
1 600 |
99 200 |
332 800 | |
Отчет о движении денежных средств
№ п/п |
Показатели |
Интервал планирования | |||
0 |
1 |
2 |
3 | ||
1. |
Движение денежных средств по операционной деятельности | ||||
2. |
Выручка от реализации |
- |
420 000 |
540 000 |
660 000 |
3. |
Полная себестоимость |
- |
418 000 |
418 000 |
368 000 |
4. |
Налогооблагаемая прибыль |
- |
2 000 |
122 000 |
292 000 |
5. |
Налог на прибыль |
- |
400 |
24 400 |
58 400 |
6. |
Чистый денежный поток по операционной деятельности |
- |
1 600 |
99 200 |
332 800 |
7. |
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности | ||||
8. |
Вложения в основной капитал |
-100 000 |
0 |
0 |
0 |
9. |
Чистый денежный поток по инвестиционной деятельности |
-100 000 |
0 |
0 |
0 |
10. |
Движение денежных средств по финансовой деятельности | ||||
11. |
Собственный капитал |
0 |
0 |
0 |
0 |
12. |
Кредит |
100 000 |
0 |
0 |
0 |
13. |
Погашение задолженности по основной сумме кредита |
- |
-50 000 |
-50 000 |
- |
14. |
Чистый денежный поток по финансовой деятельности |
100 000 |
-50 000 |
-50 000 |
- |
15. |
Чистый денежный поток по всем видам деятельности |
0 |
-48 400 |
49 200 |
332 800 |
Уже на 2-ой год фирма начинает получать чистую прибыль, ещё не погасив кредиторские задолженности, но уже располагает собственными оборотными средствами и резервным фондом развития технической базы.