Бизнес-план: ООО "Мастерская по ремонту технических средств ТЕХНИКС"

  Таблица 4. Планируемый объем заказов

Виды  продукции	Объем заказов  по месяцам (шт.)
	октябрь	ноябрь	декабрь	январь	февраль
Технические средства	186	210	248	279	290

 

  Потребность в ресурсах и издержки производства тоже зависят от количества технических  средств полученных для ремонта. Так как Детали необходимые для  ремонта индивидуальны в каждом конкретном случае, и оплата их стоимости ложится на заказчика, то они не включаются в постоянные издержки фирмы. В ремонтную мастерскую детали поставляются с фирм, с которыми заключены контракты. В табл. 5 отражены постоянные и переменные издержки на февраль.

Таблица 5. Издержки производства за один месяц (февраль) 
 

  

№	Постоянные  издержки		Сумма Nа	Переменные  издержки	Сумма
nh			(руб)  nh		(руб)
1	Аренда помещения		3000      1 .	% по кредиту и часть  кредита	8250
2	Ком-ые платежи		1000       2.	Бензин
3	Зарплата		21500
	Гл. Бухгалтер		9000
	Стар вий мастер		5000
	Три работника		3*2500   3.	Материалы	500
1	Налом на зарплату		8707.7    4.	Прочие налоги	20000
	Пенс Фонд		6020       5.	непредвид. расходы	2000
	Фонд соц Страх		1161
	Фонд мед  Страх		774
	Фонд занятости		322.5
	Образоват.Фонд		215
	Трансп. налог		215
5.	Амортизация		500
6.	Реклама		1000
	ИТОГО		35707,5		32750
ВСЕГО: 68457.5

  Общая сумма издержек за февраль составит 68457,5 рублей. Для расчета выбран февраль, так как только к февралю будет достигнута запланированная норма заказов.

  ПОСТОЯННЫЕ  ИЗДЕРЖКИ

  Арендная  плата в размере 3000 руб. и коммунальные платежи в размере 1000 руб., выплачивается  в соответствии с договором на аренду. 
Заработная плата согласована с работниками в трудовых контрактах. А налоги на заработную плату взимаются по следующим ставкам:

- пенсионный  фонд - 28%; 
- фонд социального страхования - 5,4%; 
- фонд медицинского страхования - 3,6%; 
- фонд занятости - 1,5%; 
- на нужды образовательных учреждений - 1%;

- транспортный  налог - 1%.

  Алюртизационные отчисления производятся из расчета - износ оборудования и транспортных средств 7,5 % годовых. За год они составляют 12000 руб., то есть 1000 руб. ежемесячно.

  ПЕРЕМЕННЫЕ  ИЗДЕРЖКИ

  Материалы в себя включают: расходные материалы, бумагу, канцелярские принадлежности. Прочие налоги:

- налог на  прибыль - 15 %; 
- НДС - 20 %; 
- налог на оборудование - 2 %; 
- налог на запасы - 2 %; 
- прочие налоги - 2 %.

  Поскольку в данном районе уже существует одна мастерская, то на первом этапе для  привлечения клиентов необходима широкая  и всесторонняя реклама. Для рекламы  будут использоваться объявления и  местная газета "Центр плюс". В последствии рекламные акции  будут проводиться раз в месяц. По мере необходимости и получении дохода будут подключаться новые, на наш взгляд, весьма  эффективные  средства  рекламы.

  ООО рассчитано на то, чтобы первый раз  пришедший покупатель, становился постоянным клиентом. И по возможности рассказал о нас всем своим знакомым.

  Для улучшения технологии и качества ремонта, а также получения информации о конкурентах и их новых услугах, предполагается участие в различных выставках. 

  

6. Организационный план и кадровая политика

Организационная структура предприятия

 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рис.1. Схема  линейно-функциональной структуры 000 "ТЕХНИКС". 

  Руководство деятельностью предприятия ведет  Учредитель и Генеральный директор, Назарова Татьяна Александровна. Возраст 28 лет. Продолжает обучение на 3 курсе факультета Мировой экономики Института Международных Экономических Связей. Без опыта работы. 
Главный бухгалтер Сухова Лидия Федоровна. Возраст 30 лет. Образование высшее экономическое, опыт работы в коммерческих структурах - 8 лет, в том числе в производственной сфере - 5 лет.

  Организационно-правовая форма предприятия - общество с ограниченной ответственностью как компания одного лица. Учредитель и генеральный директор фирмы - Назарова Татьяна Александровна. Оплатой ее труда является прибыль предприятия. Она ведет руководство деятельностью предприятия, самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право первой подписи, распоряжается имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников. Генеральный директор несет ответственность за достоверность данных бухгалтерского и статистического отчетов. Также она занимается вопросами сбыта, маркетинга, рекламы. 
Генеральный директор нанимается с другого предприятия и работает по договору.  Оплата  составляет  9000  руб.

  Старший мастер отвечает за организацию работ, поставку деталей и наем рабочих и их работу. Наравне с работниками основного производства, он занимается ремонтом технических средств, но в меньшем количестве. Это должен быть мужчина с высшим техническим образованием и опытом работы более 3-х лет. Заработная плата -5 000 руб. + 10 % от суммарной стоимости выполненных работ.

  Работники основного производства занимаются ремонтом неисправной техники. К ним предъявляются следующие требования: мужчина с техническим образованием и опытом работы более 3-х лет Заработная плата - 2 500 руб. + 10 % от суммарной стоимости выполненных работ.

Качества  необходимые  сотрудникам: добросовестность, дисциплинированность, ответственность, трудолюбие, порядочность, честность, вежливость, коммуникабельность, серьезность, высокий профессионализм.

ООО создается  на основе стабильного состава, что  является одним из залогов успеха.

Линейно-функциональная система управления предприятием наиболее эффективна для предприятий малого бизнеса. Затраты на управление, приходящиеся на одного работника аппарата управления, - 7000 руб. [(9000 руб. + 5000 руб.)/2]. Поскольку оплата работы генерального директора составляет прибыль полученная от функционирования ООО, то его заработная плата не входит в затраты  на  управление  (условно). 
Удельный вес численности управленческих работников в общей 
численности - 0,67 (2/3).

7. Юридический план

Руководство деятельностью предприятия ведет  Учредитель и Генеральный директор, Назарова Татьяна Александровна. Возраст 28 лет. Продолжает обучение на 3 курсе факультета Мировой экономики Института Международных Экономических  Связей.  Без  опыта  работы. 
Главный бухгалтер Сухова Лидия Федоровна. Возраст 30 лет. Образование высшее экономическое, опыт работы в коммерческих структурах - 8 лет, в том числе в производственной сфере - 5 лет.

  Организационно-правовая форма предприятия - общество с ограниченной ответственностью как компания одного лица. Учредитель и генеральный директор фирмы - Назарова Татьяна Александровна.

  Анализ   рисков

  В процессе разработки бизнес-плана проводился анализ возможных рисков и предприняты  усилия по их снижению. Однако возможны следующие риски:

• риск  потери  времени  10%;
• риск  имущественных  потерь  40%;
• денежный  риск  50%;
• трудовой  риск  9%;
• риск, связанный с собственным здоровьем  5%:
• риск  потери  престижа  35%;
• транспортные  риски  7%;
• политические  риски  50%;
• риск форс-мажорных обстоятельств 20% .

  Возможные источники возникновения  рисков:

• недостаточная информация о спросе на данный вид  услуг;
• недостаточный анализ  рынка;
• недооценка  конкурентов;
• падение спроса на данный вид  услуги;
• форс-мажорные обстоятельства (галопирующая инфляция).

  Меры  по снижению рисков:

• высокий уровень информации, организации, функционирования и управления;
• краткосрочное и долгосрочное  планирование;
• строгий контроль денежных и иных  активов;
• регулярный анализ рыночной  ситуации;
• быстрая реакция на  изменения;
• распыление  рисков;
• высокая  мобильность.

Риск - признак недоработок и не достаточно тщательного анализа, поэтому ООО следует прикладывать все возможные усилия и средства, необходимые для избежания рисков.

8. Финансовый  план 
   Создание предприятия и закупка оборудования производятся на деньги, полученные в кредит под 0,5% ежемесячно. Кредит будет необходим, так как у учредителя нет 180000 рублей, которые нужны для создания предприятия. 
   В качестве обеспечения кредита будет предоставлен земельный 
   участок, принадлежащий  учредителю. 
   Кредитные деньги будут использованы в соответствии с табл. 3. Кредит планируется вернуть в течение 2 лет. Схема возврата кредита - таблица 6.

Таблица 6. Погашение кредита

Мес. Кредит (руб.) 0.5% Погашение Итого 1 180 000 900 7500 8400 2 172 500 862,5 7500 8362,5 3 165 000 825 7500 8325 4 157 500 787,5 7500 8287,5 5 150 000 750 7500 8250 6 142 500 712,5 7500 8212.5 7 135000 675 7500 8175 8 127 500 637,5 7500 8137.5 9 120 000 600 7500 8100 10 112 500 562,5 7500 8062,5 11 105 000 525 7500 8025 Мес. Кредит (руб.) 0,5% Погашение Итого 12 97500 487,5 7500 7 987,5 13 90000 450 7500 7950 14 82500 412,5 7500 7912,5 15 75000 375 7500 7875 16 67500 337,5 7500 7 837,5 17 60000 300 7500 7800 18 52500 262,5 7500 7 762,5 19 45000 225 7500 7725 20 37500 187,5 7500 7 687,5 21 30000 150 7500 7650 22 22500 112,5 7500 7 612,5 23 15000 75 7500 7575 24 7500 37, 5 7500 7 537,5 ВСЕГО 11 250 180 000 191 250