Бизнес-план швейное производство

 

Итого за месяц 558400 рублей; за год 3234400 рублей.

По результатам исследования потенциальных рынков услуг, а также  выбранной стратегии мастерской производится выбор объемов осуществляемых услуг в разрезе видов оказываемых  услуг и этапов наращивания объемов. В соответствии с ценовой стратегией фирмы на услуги, выработанной при  их позиционировании на рынке в условиях конкуренции (см. табл. 3).

При изменении рыночной конъюнктуры в худшую для фирмы  сторону, имеется достаточный запас  прибыли в цене, что при необходимости позволит реализовать тактику ценовой дискриминации в конкурентной борьбе за сохранение своей доли рынка (плановых объемов услуг).

 

3.3 Ценообразование

 

Сформулировав три основные цели ценообразования, которые являются наиболее важными для мастерской, получаем:

─ поддержание имиджа;

─ получение максимальной прибыли

─ стать лидером по качеству услуг.

Исходы из целей, будем  придерживаться девиза: « Высокое  качество - умеренная цена». Первоначально  цена будет устанавливаться из существующих цен на сегодня, цен на уровне не ниже среднего и возможное повышение  их на основе определённой эластичности спроса на данный вид услуг. Но не до самой высокой на рынке услуг.

4. Исследование и анализ рынка.

 

4.1 Расчёт себестоимости, прибыли  и рентабельности

 

Таблица 4

Материальные затраты

Наименование материала	Норма расхода	Стоимость 1 ед., руб.	Сумма
Нитки	20 (кат.)	7	140
Ручные иглы	10 (упак.)	10	100
Машинные иглы	5 (упак.)	20	100
Ножницы	3 шт.	50	150
Запчасти для машин	5 шт.	70	350

 

840 рублей - 18٪ НДС = 688,8 рублей

Стоимость 1 кВт по договору с электросетями составляет 1,32 коп.

Суммарная мощность потребления  ─ 600 кВт в месяц.

1,32 коп * 600 кВт = 792 рубля  в месяц.

688,8 рублей + 792 рубля = 1480,8 рублей

Итого материальных издержек: 1480,8 рублей в месяц.

Оборудование 1 группы (швейное) закупается в рамках данного проекта  за счёт собственных средств в  магазинах г. Гаврилов-Ям.

 

 

 

 

Таблица 5

Стоимость реконструкции помещения

№ п./п.	Наименование работ	Стоимость, руб.
1	Общестроительные работы	40000
2	Отделочные работы + двери	60000
3	Вентиляция	50000
4	Сантехнические работы	20000
5	Электропроводка	30000

 

Итого стоимость реконструкции: 200000 рублей.

Расчёт издержек мастерской, согласно инвестиционному замыслу, осуществляется из прогнозируемого  месячного объёма услуг (см. табл. 5) при условии выхода на 100% загрузку.

 

Таблица 6

Потребность в рабочей силе и  в средствах на оплату труда

Категории работников	Число рабочих	Оклад, руб.	Годовой ФОТ, руб.
Директор	1	12000	144000
Гл. бухгалтер	1	8500	102000
Приёмщик	1	6500	78000
Мастер	6	8000	576000

 

Итого: 900000 рублей.

Зарплата работников напрямую зависит от прибыли. При увеличении прибыли выдаются премии.

 

4.2 Издержки на услуги связи и аренду помещения

 

Услуги связи в месяц  составляют 8000 рублей, а арендная плата  согласно договору составляет 40000 рублей в месяц.

Суммарная сумма издержек на услуги связи и аренду помещения  составляет 48000 рублей в месяц.

 

4.3 Амортизация основных средств

 

Стоимость оборудования ─ 110700 рублей.

Норма амортизации ─ 5.

Амортизационные отчисления в месяц составляют

 

 руб./год;

 руб./месяц.

 

Таблица 7

Выбор целевых сегментов рынка 

Виды услуг	Признаки сегментации
	1.1	1.2	2.1	2.2	2.3	3.1	3.2
1	+		+			+	+
2				+	+
3
4		+
5

 

 

5. Организационный план

 

Организационные решения по реализации данного проекта  мастерская планирует осуществить  в форме развития существующих производственных и управленческих структур.

Структура - предприятия представлена на рис. 1.

В производственной сфере задействовано на постоянной основе 7 человек ─ 6 человек мастеров и 1 человек, работающий приёмщиком заказов.

В системе  управления мастерской два человека ─директор предприятия и главный  бухгалтер.

 

 

 

 

 

 

6. Персонал и управления

6.1 Характеристика главного персонала

 

Директор производит расстановку  работников с учётом требований рационального  разделения труда, квалификации и психологических  особенностей работников, следит за повышением их квалификации, созданием благоприятного микроклимата в коллективе, безопасных условий труда.

Директор организует разработку стратегии развития предприятия  и контролирует степень её выполнения. Вся деятельность директора направлена на получение прибыли, достаточной  для самоокупаемости и самофинансирования предприятия, на обеспечение высокой  культуры обслуживания покупателей, внедрение  прогрессивных форм торговли, а так  же на совершенствование технологии торгового процесса.

Главный бухгалтер Елькина А.А. осуществляет организацию бухгалтерского учёта финансово─хозяйственной деятельности предприятия и контроль над экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности. Обеспечивает рациональную организацию учёта и отчётности на предприятии на основе максимальной централизации и механизации учётно-вычислительных работ, прогрессивных форм и методов бухгалтерского учёта и контроля и т.д.

Главный бухгалтер имеет  высшее образование по специальности "Бухгалтерский учёт". Опыт работы главного бухгалтера на предприятии (25 лет) придаёт уверенность коллективу в чёткости и отлаженности механизма  деятельности общества. Знание всех участков и нюансов работы позволяет оперативно вносить изменения в процесс  хозяйственной деятельности с учетом меняющихся условий и в целях  обеспечения эффективного функционирования предприятия на рынке.

Таблица 8

Штатное расписание

Категории работников	Число рабочих
Директор	1
Главный бухгалтер	1
Приёмщик	1
Мастер	6

 

7. План производства

 

Таблица 9

Производственная программа

Вид продукции	Ед. прод. шт	Объём производства по периодам
		2010 квартал		2011 полугодие		2012 полугодие
Пошив верхней одежды	1	3000	3000	9000	9000	12000	12000
Пошив костюмов	1	1500	1500	5000	5000	7000	7000
Пошив лёгкого женского платья	1	1000	1000	1500	1500	2300	2300
Обработка швов	1	200	200	500	500	700	700
Раскрой ткани	1	600	600	1600	1600	2000	2000

 

Таблица 10

Потребность в оборудовании

№ п/п	Наименование оборудования	Тип, модель	Количество	Стоимость руб.
1	Швейная машина	315 – Б	4	48000
2	Швейная машина	Janome	2	29000
3	Оверлок	51 – А	1	8000
4	Раскройный стол		1	5500

 

Итого потребность в  оборудовании на сумму 90500 т.р.

Таблица 11

Потребность в рабочей силе

Потребность в средствах на оплату труда	2010
	1квартал		2 квартал		3 квартал		4 квартал
	ч/ч.	Оплата труда	ч/ч.	Оплата труда	ч/ч.	Оплата труда	ч/ч.	Оплата труда
Директор	1	12000	1	12500	1	13000	1	13500
Главный бухгалтер	1	8500	1	8500	1	9000	1	9000
Мастер	6	8000	6	8500	8	9000	8	9500
Приёмщик (раскройщик)	1	6500	1	6500	1	7000	1	7500