Депозитные операции

определить  оптимальный  объем  периода   хранения   срочных   вкладов   как физических, так и юридических лиц.  При  этом  Сбербанку  особое  внимание следует уделить тому, что сроки депозитов должны  быть  увязаны  со  сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут  быть  направлены  срочные депозиты.

       В заключение можно  сказать,  что  каждый  банк  разрабатывает   свою

депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты  по  ним, условия проведения депозитных операций опираясь при этом на специфику  своей деятельности и учитывая  фактор  конкуренции  со  стороны  других  банков  и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

 

 

 

 

 

 

20

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

     Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до  200  видов

разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует  учитывать,  что  далеко не  все  банковские  операции  повседневно  присутствуют  и  используются  в практике   конкретного   банковского   учреждения   (например,    выполнение международных  расчетов  или  трастовые  операции).  Но  есть   определенный базовый  набор,  без  которого  банк  не  может  существовать  и   нормально функционировать.  Среди  них  не  последнее  место  занимают  привлечение  и размещение временно свободных средств во вклады.

        Депозиты являются важным источником  ресурсов  коммерческих  банков.

     Депозитные  счета  могут  быть  самыми  разнообразными  и  в  основном   их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов,  их целевое назначение, степень доходности и т.д.

        Структура их в банке подвижна  и зависит  от  конъюнктуры   денежного

рынка. Этому  источнику формирования банковских  ресурсов  присущи  некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах  банка при  привлечении  средств  во  вклады,  ограниченности  свободных   денежных средств в рамках отдельного региона.  Кроме  того,  мобилизация  средств  во вклады, зависит в значительной степени от клиентов, а не  от  самого  банка.

     И, тем не  менее,  конкурентная  борьба  межу  банками  на  рынке  кредитных ресурсов заставляет их принимать  меры  по  развитию  услуг,  способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно  разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого  банка, закрепленных  в  его  Уставе  и  из  необходимости   сохранения   банковской

21

ликвидности.

       Единственным по настоящему  устойчивым  источником  роста кредитных ресурсов банка являются организованные сбережения населения.  Среднемесячный темп прироста частных вкладов вот уже два года стабильно держится на  уровне 3,6-3,7 %. Фундаментом быстрого роста вкладов населения является  тенденция к увеличению его реальных доходов, которая носит устойчивый характер.

       Для устойчивого  развития  банковской  системы  необходимо  защитить

банки от риска  досрочного изъятия  вкладов  и  создать  эффективную  систему гарантирования вкладов.

         Укрепление  депозитной  базы  очень  важно  для  банков.  За  счет

увеличения  общего объема вкладов и расширения круга  вкладчиков  юридических лиц и физических лиц,  можно  улучшить  организацию  депозитных  операций  и систему стимулирования привлечения  вкладов.   Это  можно  достигнуть  путем расширения депозитных счетов юридических и физических лиц до  востребования, что   позволит   полнее   удовлетворить   потребности   клиентов,   улучшить обслуживание, повысить заинтересованность в размещении средств в банках.

       В целом же можно отметить, что в нашей стране наблюдается  тенденция к увеличению средств на  депозитах,  предназначенных  для  расчета  с  помощью пластиковых карт, растет  также доля банков, увеличивающих свои  ресурсы  за счет привлечения средств физических лиц, а  в  целом  наблюдается  улучшение ситуации в банковской сфере.

 

 

 

 

 

 

 

22

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (утв. ЦБ РФ 26.03.2007 N 302-П) (ред. от 11.10.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.03.2007 N 9176)
2. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева (и др); под ред. Засл. Деят. Науки РФ, д-ра экон. Наук, проф. О.И. Лаврушина. – 5-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007. – 768с.
3. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е. П. Жарковская. – 5-е изд., испр. И доп. – Москва: Омега-Л, 2007. – 476 с. – (Высшее финансовое образование).
4. Письмо ЦБ РФ от 27.03.1996 N 25-1-322 «О методических рекомендациях по проверке депозитных операций»
5. Положение «О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов" (утв. ЦБ РФ 30.12.1999 N 103-П) (ред. от 01.06.2005)
6. Положение «О порядке проведения Центральным Банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 05.11.2002 N 203-П) (ред. от 23.07.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.11.2002 N 3947)
7. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. ЦБ РФ 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 14.05.2008) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 N 5774)
8. Учет в банках / Д. А. Шевчук. – Ростов н/Д.: Феникс, 2006. – 256с. – (Среднее профессиональное образование).

9. http://www.сbr.ru

23