Разработка бизнес-плана фирмы «Вывеска»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Ноября 2012 в 11:41, курсовая работа

Описание

Планирование является нормой любой предпринимательской деятельности. Бизнес-план выступает как объективная оценка собственной предпринимательской деятельности фирмы и в тоже время необходимый инструмент проектно – инвестиционных решений в соответствии с потребностями рынка. В нем характеризуются основные аспекты коммерческого предприятия, анализируются проблемы, с которыми оно столкнется, и определяются способы их решения. Следовательно, бизнес-план – одновременно поисковая, научно – исследовательская и проектная работа.

Содержание

1. Резюме
3
2. Описание услуг
4
2.1. Виды продукции
4
2.2. План продукции
8
2.3. Продукция: стоимость, монтажные работы, цена
8
3. Оценка рынка сбыта
9
4. Конкуренция на рынке
10
5. Стратегия маркетинга
11
6. Ценообразование
13
7. Структура управления
13
7.1. Кадровые ресурсы компании
13
7.2. Организационная структура управления и взаимодействия сотрудников
15
7.3. Мотивационные элементы кадровой политики
15
8. План производства продукции (услуг)
16
8.1. Помещение
16
8.2. Оборудование
17
9. Организационный план
18
9.1. Подготовительный этап
18
9.2. Организационный план производственного этапа
19
10. Оценка рисков и страхование
19
11. Финансовый план
20
11.1. Затраты производственного этапа
20
11.1.1. Постоянные затраты
20
11.1.2. Переменные затраты
22
11.2. Налогообложение
23
11.3. Прогноз доходов и расходов на 2012-2013 годы
23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
29
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
30

Скачать (668.21 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа состоит из 1 файл

БП ИТОГ.docx

— 677.63 Кб (Скачать документ)

10.Оценка рисков и страхование

Под риском понимается возникновение непредвиденных потерь, ожидаемое прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами.

Рисками, способными оказать негативное влияние на реализацию проекта могут быть: повышение цен на материалы; повышение налоговых ставок; неустойчивость спроса; стихийные бедствия и теракты; действия конкурентов. Для снижения вероятности возникновения определенных проблем возможно применение некоторых механизмов (Таблица 7).

Таблица 7

Превентивные меры снижения рисков

Проблемная ситуация	Оказываемое влияние	Превентивная мера
Низкий спрос	Маленькая прибыль либо её отсутствие	- поиск дополнительных рынков сбыта - регулярное проведение рекламных кампаний
Понижение конкурентами цен на идентичную продукцию	Потеря клиентов	Разработка гибкой системы ценообразования
Стихийные бедствия	Порча имущества либо полная остановка производственного процесса	Страхование имущества
Рост налогов	Уменьшение чистой прибыли	Выбор наиболее приемлемой системы налогообложения

11.Финансовый план

Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 360 тыс. руб. сроком на 1,5 года под 16% годовых в Сберегательном Банке РФ. Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно.

Кредитные средства планируется израсходовать на покупку оборудования, ремонт помещения, административные нужды, рекламную кампанию и презентацию компании. Подробные данные о расходе кредитных средств изложены в таблице 8.

Таблица 8

Расход кредитных средств

№ п/п	Наименование затрат	Расход, руб
1	Поведение ремонтных работ	28.000
2	Оборудование	277.000
3	Мебель	25.000
4	Проведение телефонной линии	10.000
5	Проведение рекламной кампании и презентации фирмы	15.000
6	Административные расходы	5.000
7	Итого:	360.000

11.1. Затраты производственного этапа

11.1.1. Постоянные затраты

К постоянным затратам относят затраты, которые не зависят от объёма выпуска и уровня продаж.

1) затраты на оплату труда

Складываются из основного оклада отчислений в ПФР (14% от оклада) и отчислений в фонд социального страхования (0,2% от оклада).

Таблица 9

Расходы по оплате труда

	должность	кол-во	оклад	отчисления в ПФР	расходы на оплату труда
1	директор	1	10000	1400	11400
2	бухгалтер	1	10000	1400	11400
3	менеджер по работе с клиентами	1	8000	1120	9120
4	дизайнер	1	8000	1120	9120
5	специалист по печатному оборудованию	1	8000	1120	9120
6	специалист по монтажным работам	2	8000	2240	18240
7	специалист по световому оформлению	1	2000	280	2280
	Итого:	8		8680	70680

2) Арендная плата

Арендные ставки составляют 1000 руб. за 1 кв. метр. То есть общие затраты на аренду в месяц составят: Арендная ставка * площадь помещения

1000руб*100м²= 100000 рублей

3) Выплаты в банк по обслуживанию кредита

Ежемесячные платежи по кредиту составят:

360*0,16:12=4.800 руб./мес.

4)Расходы на рекламу

Ежемесячно на рекламные мероприятия планируется тратить 2.000 рублей

5) Транспортные расходы

Т.к. деятельность организации также включает в себя доставку и монтаж, то появляется данная статья затрат. Планируемая сумма – 3.000 руб.

6) Оплата за услуги связи

Телефонные переговоры – 250 руб./мес.

Интернет – 750 руб./мес.

7)Административные расходы

Предполагаема сумма административных расходов – 1.000 руб./мес.

Сводный перечень постоянных ежемесячных затрат приведен в Таблице 10.

Таблица 10

Постоянные затраты

№ п/п	Наименование затрат	Расход, руб./мес.
1	Заработная плата	70.680
2	Отчисления в федеральные фонды	8.680
3	Аренда помещения	100.000
4	Транспортные расходы	3.000
5	Расходы на рекламу	2.000
6	Выплаты в банк по обслуживанию кредита	4.800
7	Плата услуг связи: Телефония Интернет	250 750
8	Административные расходы	1.000
9	Итого:	191160

11.1.2. Переменные затраты

К переменным затратам относят затраты, общая величина которых на данный период времени находятся в непосредственной зависимости от объёма производства и реализации.

Для данного проекта к переменным затратам относятся сырьё и материалы, исчисляемые на 1 м² производимой продукции. Расход материалов приведен в Таблице 11.

Таблица 11

Переменные затраты

	Вид	Стоимость расходных материалов на 1м²
1	перетяжки	50
2	щит 1ст	150
3	щит 2ст	150
4	суперсайт	200
5	брандмауэр	200
6	Сити-формат	150
7	лайтборд	1500
8	указатели	150
9	крышная установка	200

11.2. Налогообложение

Предусматривается оплата подоходного налога от заработной платы работников. Ставка налога 13%.

Таблица 12

Расчет подоходного налога

	должность	кол-во	оклад	подоходный налог
1	директор	1	10000	1300
2	бухгалтер	1	10000	1300
3	менеджер по работе с клиентами	1	8000	1040
4	дизайнер	1	8000	1040
5	специалист по печатному оборудованию	1	8000	1040
6	специалист по монтажным работам	2	8000	2080
7	специалист по световому оформлению	1	2000	260
	Итого:	8		7020

11.3. Прогноз доходов и расходов на 2012-2013 гг.

2012 год – это первый год деятельности фирмы на рынке

Поэтому объём продажи не сразу установится на планируемый уровень.

Сводные данные о прогнозе доходов и расходов в первый год деятельности предприятия приведены в Таблице 13:

Таблица 13

Прогноз доходов и расходов на 2012 г.

	март	апрель	май	июнь	июль
кол-во заказов	30	40	45	50	60
выручка от реализации	162552,9	316737,2	343829,35	370921,5	425105,8
себестоимость	101595,5625	120460,75	132393,34	149325,94	183191,13
Постоянные затраты, в том числе:	539480	182480	182480	182480	182480
Заработная плата	62000	62000	62000	62000	62000
Отчисления в федеральные фонды	8680	8680	8680	8680	8680
Аренда помещения	100000	100000	100000	100000	100000
Транспортные расходы	3000	3000	3000	3000	3000
Расходы на рекламу	15000	2000	2000	2000	2000
Выплаты в банк по обслуживанию кредита	4800	4800	4800	4800	4800
услуги связи	11000	1000	1000	1000	1000
ремонт	28000	0	0	0	0
оборудование	277000	0	0	0	0
мебель	25000	0	0	0	0
административные расходы	5000	1000	1000	1000	1000
валовая прибыль	-478522,6625	13796,45	28956,01	39115,56	59434,67
налоги	0	2069,4675	4343,4015	5867,334	8952,7013
чистая прибыль	-478522,6625	11726,98	24612,6085	33248,226	50519,4695

Продолжение таблицы 13

	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	2012 г.
кол-во заказов	70	70	60	60	80	465
выручка от реализации	579290,1	579290,1	425105,8	425105,8	593474,4	4221413
себестоимость	217056,31	217056,31	183191,13	183191,13	240921,5	1728383
Постоянные затраты, в том числе:	182480	182480	182480	182480	188180	2187500
Заработная плата	62000	62000	62000	62000	67000	625000
Отчисления в федеральные фонды	8680	8680	8680	8680	9380	87500
Аренда помещения	100000	100000	100000	100000	100000	1000000
Транспортные расходы	3000	3000	3000	3000	3000	30000
Расходы на рекламу	2000	2000	2000	2000	2000	33000
Выплаты в банк по обслуживанию кредита	4800	4800	4800	4800	4800	48000
услуги связи	1000	1000	1000	1000	1000	20000
ремонт	0	0	0	0	0	28000
оборудование	0	0	0	0	0	277000
мебель	0	0	0	0	0	25000
административные расходы	1000	1000	1000	1000	1000	14000
валовая прибыль	179753,79	179753,79	59434,67	59434,67	164372,9	305529,8
налоги	26963,1	26963,1	8952,7	8952,7	24655,93	117720,4
чистая прибыль	152790,72	152790,72	50519,47	50519,47	139716,96	187922

Информация о работе Разработка бизнес-плана фирмы «Вывеска»