Разработка бизнес-плана как основа успешного развития предприятия

     Стоимость одного выхода (30 сек.) на радио Максимум составляет 7000 руб.  Следовательно, не трудно подсчитать, что за 3 выхода  в неделю эта стоимость составит 21000 руб. А так как сроки рекламной компании на радио,   в моём бизнес-плане с 1 марта по 1 апреля, то затраты в этот период составят 84000 руб.

   В общем, на рекламную компанию за весь год будет затрачиваться 161 504 руб.  
 
 

Организационная структура предприятия

   «Дели Тур» - семейное предприятие в форме  товарищества с ограниченной ответственностью. Управление фирмой осуществляется ее владельцами.

   Генеральный директор, он же один из учредителей  компании и владелец некоторой части  акций – А.Б. Петров (выпускник  Российской экономической академии им. В.Г.Плеханова ) свободно владеет английским языком. В течение 9 лет Петров А.Б. работал гидом-переводчиком в ВАО «Интурист» и других туристических фирмах и разработал методику показа и объяснения российской действительности туристам. Навыки управления предприятием были приобретены им в ходе практической работы, а также во время стажировки в США по курсу «Управление малым бизнесом в туризме».

   В обязанности генерального директора  входят разработка имиджа фирмы, маркетинг, представительские функции, взаимодействие с партнерами, получение необходимых лицензий, набор и обучение персонала, составление программ пребывания туристов в России, деловая переписка.

   Управляющий директор О.Б. Петрова  (выпускница Российского Государственного Торгово-Экономического Университета),  в течение 5 лет работала преподавателем. Впоследствии перешла на должность менеджера одного из московских  Учебных центров.  В настоящее время является учредителем компании и владельцем некоторой части акций компании и  исполняет обязанности управляющего директора фирмы «Дели Тур», в которые входят: оперативное управление, бухгалтерский учет, юридические аспекты деятельности фирмы, взаимодействие с транспортными фирмами, организация проживания и питания туристов, а также все остальные необходимые моменты организации обслуживания туристов.

   В зависимости от объёма работы заключаются  договоры с гостиницами, хозяевами  квартир, гидами-переводчиками, водителями автомашин или транспортными  фирмами. Гиды-переводчики и водители автомашин работают на основе почасовой оплаты.

   Схематично  организационную структуру предприятия  можно представить так:

   План  технического оснащения

   Успешная  деятельность любого предприятия во многом зависит не только от управляющего компанией, но и от персонала, а для того, чтобы он хорошо работал, необходимо подумать о хорошем оснащении помещения.

   Помещение будет разделено на 2 комнаты: в  одной комнате будут находиться руководители, а в другой рабочий персонал.

   Для работы предприятию необходимо:  прежде всего, помещение с уже сделанным ремонтом. Аренда помещения (в которую уже входит оплата коммунальных услуг), которая будет осуществляться за каждые 3 месяца, то есть в 4 платежа, канцелярские принадлежности, офисная мебель, оргтехника, коммунальные услуги. Оплата коммунальных услуг будет входить в стоимость аренды.

      Аренда помещения в центре Москвы составляет 10 000 руб. за 1 кв.м. в год, нашей фирме потребуется помещение в 30 кв.м. Таким образом за 3 месяца на аренду будет уходить ( (10000 * 30) ) / 12 * 3 =75000руб. А в год на аренду  300 000 руб. За коммунальные платежи будет осуществляться оплата в размере 3000 руб.в мес., таким образом в год на оплату будет уходить 3000 * 12 = 36 000 руб.

     Также необходимо подключение  телефонных аппаратов (междугородняя и международная связь) – 4000 руб. в месяц (в год 48000 руб.), выделенной Интернет - линии -  5000 руб.в месяц (в год 60000 руб.), канцелярские принадлежности – 2800 руб. в месяц ( в год 33 600 рублей).

    Итого  за год на оплату будет уходить  48000+60000= 108 000 руб.  

Первоначальные  затраты на оснащение  предприятия.

                                                                                                         Таблица № 3                          

   Оргтехника  – 130950 руб., мебель – 74100руб.

   Таким образом, объём первоначальных капитальных вложений на оснащение предприятия 205 050 руб.

Начисление  амортизации:

   В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10 000 рублей. Таким образом,  в данном бизнес-плане амортизация будет начисляться только на компьютер и диван:

∑амортизационных отчислений за год: 28 000 / 5 = 5 600 руб.

∑амортизационных отчислений за мес.: 5 600/ 12 = 466  руб.

Годовая норма  амортизации: (5 600/ 28 000) * 100% = 20%.

Таким образом  на амортизацию будет отчисляться 5 600 руб. в год.

План по труду и заработной плате

Квалификационные  характеристики работников                                                                                                                               

Таблица № 4

Годовой фонд оплаты труда  персонала.

                                                                                                              Таблица № 5                                                                                                        

   Помимо  ежемесячной заработной платы сотрудники будут получать премии, например за производственные результаты или надбавки к окладам за профессиональное мастерство. 
 
 

                                                                                                        

   Расчет  отчислений на социальные нужды:

   Единый  социальный налог (ЕСН) составляет 26 %.

   Сумма отчислений на социальные нужды:

   ∑ соц., мес. =   Фонд оплаты труда, мес. * (ЕСН / 100%);

   ∑ соц., мес. = 34400 * (26% / 100%) = 8944 руб.

   ∑ соц., за 1 год.  =  Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);

   ∑ соц., за 1 год.  =  412800* (26% / 100%) = 103328 руб.

   Годовой фонд оплаты труда и отчислений на социальный нужды равен 516128 рублей.

Штатное расписание работников:

Таблица № 6.

 

Финансовый  план

    Расчет  суммы первоначальных капитальных вложений

                                                                                                        Таблица № 7.