Кредит как экономическая категория и его роль в различных моделях экономики

Кредит как экономическая  категория и его роль в различных  моделях экономики

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

По предмету

 

«Финансы, денежное обращение  и кредит»

 

На тему

 

«Кредит как экономическая  категория и его роль в разных моделях экономики»

 

Студентки Ивановой Екатерины  Евгеньевны

 

Группа: 30

 

Специальность: 080108 «Банковское  дело»

 

Руководитель

 

С.К. Кошкина

 

Казань - 2009г.

 

 Содержание

 

Введение

 

1. Необходимость и суть  кредита

 

2. Основные функции кредита  и базовые принципы кредитования

 

3. Формы и классификации  кредита. Кредитные операции банков

 

Заключение

 

Список использованной литературы

 

Приложения

 

 Введение

 

Актуальность темы исследования. Кредитование является традиционной банковской операцией. Однако, в современных  условиях российские банки при наличии  достаточного ресурсного потенциала не стремятся активизировать кредитные  операции, ограничиваясь размещением  средств среди ограниченного круга известных заемщиков, контролируемых предприятий и, кроме того, кредитованием торгово-посреднических операций. Причиной тою, что фактически с начала рыночных преобразований в российской экономике и по сегодняшний день кредитование не заняло должного места в числе банковских операций, а кредит во многом утратил свою воспроизводственную функцию, является высокий уровень кредитного риска банков.

 

Таким образом, целью данной работы является изучение теоретических  основ кредитования в Российской Федерации в сложившихся условиях.

 

Объектом исследования является кредитование.

 

Предметом исследования являются суть и особенности кредитования, его роль.

 

В соответствии с поставленной целью требуется решить следующие  задачи:

 

- изучение сущности и  необходимости кредита;

 

- изучение основных функций  кредита и базовых принципов  кредитования;

 

-изучение форм и классификации  кредита, кредитных операции банков.

 

Стоит отметить, что работа строго структурирована и состоит  из следующих частей:

 

-введение;

 

-главная часть;

 

-заключение;

 

-список использованной  литературы

 

-приложения.

 

Основная доля разделена  на главы согласно с поставленными  выше задачами.

 

1. Необходимость и суть  кредита

 

Возникновение кредита непосредственно  связано со сферой обмена при общественном разделении труда, где товаровладельцы  противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в взаимовыгодные отношения. Кредит впервые возник в условиях, когда уже существовали товарно-денежные отношения. Существование денежно-кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого среди них во время производства и обращения совершают персональный кругооборот, связанный с кругооборотом организаций и предприятий и обращением средств государств и населения.

 

Самостоятельность персональных кругооборотов приводит к разновременности потребностей, то есть одни субъекты хозяйства  испытывают повышенную потребность, а  иные располагают временно свободными средствами Маненова П.Р. Деньги, кредит, Банки. М.:Инфра-М, 2008, С. 75.

 

Возникновение кредитных  отношений связано и с тем, что в условиях товарного производства и денежного обращения персональный кругооборот хозяйствующих субъектов  за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах  у заемщика за счет временно свободных  средств кредитора на возвратных и платных условиях.

 

Важнейший признак кредита  в сфере кредитно-денежных отношений - факт задолженности одного субъекта другому, которыми могут быть разные общества, частные лица, государственные  органы и органы их самоуправления.

 

Объективные условия возникновения  кредита:

 

- несовпадение производственных  циклов отдельных товаропроизводителей;

 

- возможность персонального  и корпоративного накопления  средств; 

 

- существование временно  не используемых бюджетных и  небюджентных средств в условиях спроса на последних со стороны субъектов хозяйства и населения.

 

В экономике кредит:

 

- представляет форму движения  ссудного капитала, то есть денежного  капитала, представляемого в ссуду; 

 

- обеспечивает трансформацию  денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками;

 

- свободные деньги юридических  и физических лиц аккумулирует, превращая их в ссудный капитал,  который отправляется за плату  во временное пользование; 

 

- необходим как эластический  механизм перелива капитала из  одних сфер в иные;

 

- способен активно воздействовать  на размер и структуру денежной  массы, платежного оборота, на  скорость обращения денег. Вызывая к жизни разные формы кредитных денег, можно обеспечить создание базы для ускоренного совершенствования безналичных расчетов, внедрения их новых форм. Задача совершенствования безналичных расчетов чрезвычайно актуальна и сулит немалые выгоды для всех участков экономических отношений и для экономики страны в целом;

 

- играет заметную роль  в акционировании организаций  и предприятий. Условие размещения  акций на рынке - накопление  значительных денежных капиталов  и их сосредоточение в кредитной  системе. Кредитная система в  лице банков принимает активное  участие в самом выпуске и  размещении акций; 

 

- способствует быстрому  и цивилизованному становлению  фермерских хозяйств, организаций  малого бизнеса, внедрения иных  видов предпринимательской деятельности как на внутригосударственном, так и внешнеэкономическом пространстве.

 

Кредит представляет собой  конкретный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости  в денежной форме. Если говорить проще, то это движение предполагает передачу денежных средств (ссуды) на время, причем за ссудополучателем сохраняется право  собственности.

 

Кредитные отношения отличаются от денежных Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 2005, С. 112:

 

- составом участников. Если в денежных отношениях участвуют продавец и покупатель, вместе с этим стоимость в товарной форме переходит в денежную, то в кредитных отношениях действуют кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата стоимости;

 

- функциями. Деньги осуществляют  функции: меры стоимости, средства  обращения, средства накопления  и сбережения, средства платежа,  мировых денег. Кредит осуществляет  функции: перераспределительную, замещение реальных денег кредитными;

 

- участием денег и кредита  в самом процессе отсрочки  платежей. Деньги при платежах  в рассрочку проявляют свою  сущность в момент оплаты обязательств, т. е. на втором этапе, в  то время как кредит как  экономическая категория -- на самом этапе отсрочки.

 

Определяя суть кредита, различают  три следующих элемента Антонов  Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 2005, С. 115:

 

- субъект;

 

- объект;

 

- ссудный процент.

 

Субъекты кредитных отношений:

 

1) кредитор, который предоставляет  ссуду на время, оставаясь собственником  ссуженной стоимости. Для выдачи  ссуды кредитору требуется иметь  конкретные средства. Их источником  могут стать собственные накопления  и заемные средства, полученные  от иных хозяйствующих субъектов;

 

2) заемщик, который получает  ссуду и обязуется ее возвратить  к оговоренному сроку. Заемщик  не является собственником ссуженного  капитала, он лишь временный его  владелец. Он использует ссуду,  чтобы извлечь доход, и возвращает  ссуду после ее участия в  кругообороте и получения дополнительной  прибыли. Заемщик платит за  кредит ссудный процент.

 

Объект кредитных отношений  Маненова П.Р. Деньги, кредит, Банки. М.:Инфра-М, 2008 ,С. 88 - это ссуженная стоимость.

 

Ссудный капитал -- денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и  обладающий конкретной спецификой. Ссудный капитал -- это собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение, ссудная стоимость выступает в качестве своеобразного товара, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль.

 

Единственным источником образования ссудного капитала выступают  временно свободные деньги государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей  капитализации и извлечения прибыли.Ссудный процент. Это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления.

 

2. Основные функции кредита  и базовые принципы кредитования

 

При рассмотрении функций  кредита следует учитывать отличие  их от роли кредита. Если функция - есть проявление сущности, выражение общественного  назначения кредита, то через роль раскрываются итоги его использования на основе осуществляемых функций. Но несмотря на различие понятий функций и роли, они взаимосвязаны. Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

 

Слово «функция» (от лат. functio - исполнение) является довольно распространенным научным понятием. Им оперируют в естественных науках, политэкономии и философии. Парадокс состоит в том, что в каждом отдельном случае содержание этого понятия трактуется неодинаково. В математике, например, под функцией понимается зависимость переменных, в биологии и химии - свойство. Часто считается, что функция - это задача, которая при конкретных предпосылках обязана быть реализована предметом (вещью) либо субъектом (человеком).

 

В российской науке о кредите  функция чаще воспринимается как  проявление его сущности. Недостаток такого определения состоит в  том, что анализ обращен не столько  к самой сущности, сколько к  явлению, проявлению сути кредита.

 

В тo же время функция - продолжение анализа сущности. Если структура кредита вместе с этим обращена к его внутреннему строению, взаимодействию его элементов между собой, то функция кредита - это его взаимодействие как целого с внешней средой.

 

При рассмотрении функций  кредита сохраняют свое значение методологические принципы, на которых  был построен анализ сущности кредита  как экономической категории. Их можно свести к следующему.

 

* Прежде всего функция, так же как и суть кредита, имеет объективный характер. Функция характеризует конкретную зримую работу, которую осуществляют кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения. Как взаимодействие функция может быть скрыта от исследователей, однако от этого она не перестает существовать. По мере познания сущности кредита обнажаются более рельефно его качества, общество получает возможность вскрыть новые направления взаимодействия кредита либо его функции.

 

* При анализе функций  кредита знaчительно учесть еще одно обстоятельство: во время своего движения в каждый данный момент кредит проявляет суть не всеми своими функциями, а какой-либо одной либо несколькими среди них.

 

* Функция - это не застывшая,  а изменяющаяся категория. Вместе  с изменением сущности кредита  меняется и его взаимодействие.

 

* Функция выражает специфическое  взаимодействие кредита как целостного  процесса. Это разрешает сделать  три вывода. Во-первых, функция относится  к кредитному отношению в целом,  а не отдельно к кредитору  либо заемщику; взаимодействие кредита  может быть квалифицировано как  его функция исключительно в  том случае, если оно в равной  степени касается всех элементов  кредита. Во-вторых, функция обязана  характеризовать специфическое  взаимодействие всех форм кредита.  Не существует каких-то особых  функций коммерческого либо банковского,  международного либо потребительского  кредита; тем более нет и  особых функций тех либо других  разновидностей кредита, к примеру отдельно функций краткосрочного, среднесрочного либо долгосрочного кредитования. Функцию порождает не форма либо разновидность кредита, а его суть как единой экономической категории. Функция - объективная категория, органически связанная с сутью, а не субъективный прием (метод, разновидность), вытекающий из механизма кредитования. В-третьих, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования.

 

Сущность кредита выступает  в его трех функциях:

 

1) распределения на возвратной  основе денежных средств (распределительная  функция);

 

2) создания кредитных средств  обращения и замещения наличных  денег (эмиссионная функция);

 

3) выполнения контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

 

Распределительная функция  кредита обнаруживается как при  аккумуляции средств, так и при  их размещении, то есть посредством  кредита происходит распределение  денежных средств на возвратной основе. Тaкая функция четко проявляется во время предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются нужным оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. Важная функция кредита - создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что во время кредитования создаются платежные средства, то есть обороту предоставляются денежные средства как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и в то время, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Хотя функция кредита - категория объективная, существующая самостоятельно от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, разрешающие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать разные виды ссуд. Выбор их - дело не только техническое. Выбирая определенный вид кредита, заемщики учитывают экономическую целесообразность, выясняют, разрешает ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и совершенствования их деятельности. Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве выполняется контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции.