Отчёт по практике в филиале ОАО «Сбербанк»

- управление  рисками (контроль и управление  рисками, возникающими в процессе  финансово-хозяйственной деятельности);

- управление  по работе с филиалами (руководство  и контроль по деятельности  филиалов, проведение ревизии);

- управление  учета и контроля банковских  операций;

- управление  внутреннего контроля, ревизий и  аудита (осуществляет анализ и  контроль за результатами хозяйственной  деятельности банка и его филиалов);

- управление  учета и контроля розничных  операций;

- управление  банковскими технологиями (следят  за новейшими разработками банковских  технологий и по мере необходимости  проводят усовершенствование работы  Банка);

- управление  внедрения и сопровождения АСУ,  управление технических средств  и телекоммуникаций (осуществляет  техническую поддержку и установку  оборудования и компьютеров для  обеспечения бесперебойной работы  Банка);

- юридическое  управление (текущая деятельность  отдела заключается в правовом  сопровождении деятельности представительных  органов управления комбината  (общего собрания, Совета директоров), юридическая защита интересов  банка и взыскание долгов);

- управление  международных отношений, общественных  связей (осуществляют налаживание и поддержка связей с партнерами, живущими и работающими в РФ и за ее пределами);

- управление  по работе с персоналом (осуществляют  прием и увольнение на работу, ведет документооборот по движению  кадров на предприятии. Работа  ведется под управлением начальника отдела кадров);

- управление  безопасности (обеспечивает безопасность деятельности на ОАО Сбербанк России. В нее входят: эксперт по экономической безопасности (обеспечение экономической безопасности) и бюро по режиму и пропускам во главе начальника (обеспечивают охрану имущества и внутреннего режима в банке);

- управление  развития материально-технической  базы (занимается обеспечением всеми  необходимыми расходными материалами  для бесперебойной работы Банка);

- административно-хозяйственное управление (обеспечение хозяйственного обслуживания и надлежащего состояния зданий, помещений в соответствии с правилами и нормами производственной санитарии и пожарной безопасности);

- управление  делами и секретариат (занимаются  поддержкой в текущей деятельности  Совет директоров, обеспечением  документооборота по текущей,  инвестиционной и финансовой  деятельности Банка).

Широкая филиальная сеть дает возможность комплексного обслуживания в едином стандарте  расположенных в разных регионах подразделений крупных предприятий, холдингов, финансово-промышленных групп. Наличие филиалов Банка по всей территории России, расположенных в различных  экономических регионах и часовых  поясах, позволяет эффективно маневрировать  ресурсами. Единая сеть создает уникальные условия для обмена и внедрения  позитивного опыта, дает возможность  тиражирования типовых структур управления, продуктов и технологий.

Поставленные  стратегические цели и задачи требуют  внесения изменений в организационную  структуру и систему управления. Банк будет стремиться к достижению оптимального баланса распределения  функций и полномочий между структурными звеньями системы управления, что  обеспечит возможность выполнения поставленных задач с минимальными затратами и приемлемым уровнем  риска.

Центральный аппарат сосредоточит усилия на повышении  эффективности управления, совершенствовании  структурной политики и системы  управления рисками, внутрисистемными финансовыми потоками. Наряду с реализацией  центральным аппаратом крупных  проектов и обслуживанием предприятий  и организаций федерального масштаба, возрастет его роль в вопросах координации деятельности подразделений  Банка по обслуживанию крупных клиентов, имеющих региональные филиалы и  дочерние структуры.

Важнейшим направлением реорганизации структуры  Банка станет улучшение координации  действий подразделений, предлагающих различные виды продуктов и услуг  клиенту. Одним из возможных инструментов станет создание института персональных менеджеров, что позволит Банку перейти  к предложению комплекса банковских продуктов.

Значительный  клиентский спрос и потенциал  роста объемов операций, требующих  централизованного исполнения, определяет необходимость создания в центральном  аппарате ряда новых структурных  подразделений, обеспечивающих работу территориальных банков с клиентами. В рамках отдельного подразделения  центрального аппарата будет активизирована работа по оказанию методической и  практической помощи по вопросам обслуживания корпоративных клиентов и бюджетных  организаций.

Для повышения  эффективности управления будут  выделены функции стратегического  планирования, бюджетирования, управления рисками, управления активами/пассивами, налогового планирования. В связи  с увеличением объема передаваемых филиалам полномочий будут усилены  функции контроля и внутреннего  аудита. В целях минимизации рисков будет продолжена работа по структурному разделению функций проведения операций, их оформления и учета, установления лимитов риска и контроля.

В целях  удовлетворения потребностей клиентов и развития отдельных направлений  бизнеса, не относящихся к традиционным видам банковской деятельности, Банк не исключает возможность создания дочерних и ассоциированных компаний, что будет проводиться исключительно  на основе принципа экономической целесообразности. Значительных инвестиций в дочерние и ассоциированные компании Банком не планируется, будет проведена  оптимизация структуры действующих  компаний.

 

2.1 Анализ структуры баланса  банка.

Анализ структуры и динамики активов баланса. Анализ структуры активов баланса ОАО «Сбербанк» позволил выявить следующие тенденции.

На протяжении всего исследуемого периода наблюдается  тенденция к снижению совокупных активов банка. На 01.01.09 г. величина совокупных активов составила 2219645 тыс. руб., на 01.04.09 г.– 1649071 тыс. руб., на 01.07.09 г. – 1827369 тыс. руб. Таким образом, общее снижение совокупных активов за исследуемый  период составило 392276 тыс. руб. или 17,67%.

Темп  снижения совокупных активов на 01.04.09 г. составил 25,71%, на 01.07.09 г. – 17,67%. Качественный состав активов определяется на основе следующих групп агрегированных статей:

1. Производительные активы.
2. Непроизводительные активы.
3. Затраты на собственные нужды.

На долю производительных активов на 01.01.09 г. приходится 28,5% совокупных активов, на 01.04.09 г. – 38,6%, на 01.07.09 г. – 34,7%.

Стоимость производительных активов за период с 01.01.09 г. по 01.07.09 г. увеличилась на 30937 тыс. руб. (0,49%).

Они составили  631509 тыс. руб. по состоянию на 01.01.09 г. и 6366 95 тыс. руб., 6345834064 тыс. руб., соответственно по состоянию на 01.04.08 г., 01.07.09 г.

Темп  прироста данного показателя на 01.04.08г. составил 0,82%, на 01.07.09 г. – 0,486% по сравнению  с 01.01.09 г. Темп прироста производительных активов, за исключением периода  на 01.07.09 г., ниже темпа прироста совокупных активов, в связи с этим удельный вес производительных активов в совокупных активах сокращается, что является негативной тенденцией.

К производительным активам относятся: операции с клиентами, финансовые капитальные вложения, государственные  и негосударственные ценные бумаги, долговые обязательства, кредиты, выданные другим банкам, а также прочие кредиты.

На изменение  производительных активов в большей  степени повлияло увеличение операций с клиентами.

Активные  операции банка с клиентами на 01.01.09 г. составили 538742 тыс. руб., на 01.04.09 г. – 548367 тыс. руб., на 01.07.09 г. – 547407 тыс. руб.

Прирост операций с клиентами банка за весь исследуемый период в абсолютных величинах составил 8664 тыс. руб., в  относительных –1,61%. Квартальные темпы прироста составили: 1,79%, 1,61% по сравнению с 01.01.09г. темп роста данного показателя замедляется.

Под операциями с клиентами подразумеваются: выданные краткосрочные и долгосрочные кредиты, просроченные ссуды, операции с чеками и драгоценными металлами, совместная деятельность, факторинг и лизинг, а также выданные гарантии.

Значительную  долю в операциях с клиентами, как на начало, так и на конец  исследуемого периода составляют долгосрочные и краткосрочные кредиты. Их удельный вес в общей сумме операций с клиентами составляет на 01.01.09 г. – 21,7%, на 01.04.09 г. – 21,2%, на 01.07.09 г. – 18,7%. При этом величина выданных краткосрочных ссуд значительно превышает величину выданных долгосрочных ссуд.

Объем краткосрочного кредитования составил 1 373 13 тыс. руб. на 01.01.09 г. и 1 352 49 тыс. руб. на 01.04.09 г., 1 187 74 тыс. руб. на 01.07.09 г.

Основную  долю в группе краткосрочных кредитов занимают краткосрочные кредиты, выданные негосударственным организациям. Несмотря на снижение удельного веса данного показателя в общей величине выданных краткосрочных кредитов, в абсолютных величинах динамика его неоднозначна, при этом удельный вес данного показателя в совокупных активах сокращается с 90,2% до 88,1%. Изменение данного показателя во многом предопределило изменение общего объема выданных краткосрочных кредитов. Если учесть, что в течение исследуемого периода общий объем выданных краткосрочных кредитов сократился на 18539 тыс. руб., то это на 13,5% обусловлено сокращением краткосрочного кредитования негосударственных организаций.

На протяжении периода с 01.04.08 г. по 01.01.09 г. наблюдается  рост объемов долгосрочного кредитования с 3 869 23 тыс. руб. до 4 079 60 тыс. руб. Общий темп прироста данного показателя составил 5,44%, квартальные темпы прироста составили: 2,35%, 3,02%. Темп прироста данного показателя выiе темпа прироста совокупных активов, вследствие чего их удельный вес в совокупных активах увеличился с 61,3% до 64,3%.

Темп  роста просроченной задолженности  превышает темп роста совокупных кредитных вложений, что негативно  характеризует кредитную политику банка.

Величина  просроченной задолженности на 01.01.09 г. составила 107 894 тыс. руб., а на конец исследуемого периода – 158 902 тыс. руб. Таким образом, прирост данного показателя составил 51008 тыс. руб. (147,66%). В то же время на протяжении всего исследуемого периода удельный вес просроченной задолженности в совокупных активах не превышал 2,5%.

Доля  операций с чеками и драг. металлами  в активных операциях банка с  клиентами невелика – на протяжении исследуемого периода 0,5%.

Вложения  в государственные ценные бумаги на протяжении всего анализируемого периода не превышают 7% совокупных активов, вложения в негосударственные  ценные бумаги – 0,3%. При этом максимальные значения данных показателей приходятся: вложения в государственные ценные бумаги на 01.07.09 г.– 438 370 тыс. руб., в негосударственные на 01.01.09г.– 19 332 тыс. руб.

К концу  исследуемого периода величина вложений в государственные ценные бумаги увеличились на 96,73% до 439 789 тыс. руб., величина вложений в негосударственные ценные бумаги сократилась на 8,09% до 17 768 тыс. руб.

Удельный  вес кредитов, предоставленных другим банкам, не превышает 5,1% совокупных активов  банка. На 01.01.09 г. объем кредитования банков составил 321 738 тыс. руб., на 01.04.09г. – 270 384 тыс. руб., на 01.07.09 г. – 239 308 тыс. руб. Отмечается отрицательная динамика данного показателя: 84,04%, 88,14%, Величина кредитов, полученных ОАО «Сбербанк» у других банков на все четыре отчетные даты значительно превышает величину предоставленных кредитов другим банкам.

На протяжении всего исследуемого периода наибольший удельный вес в непроизводительных активах занимают кассовые операции банка. На долю кассовых операций банка  на 01.01.09 г. приходится 46,5% непроизводительных активов, на 01.07.09 г. – 54,3%. В абсолютных величинах наблюдается снижение данного показателя. Вероятно снижение денежных средств в кассах кредитной организации, кассах обменных пунктов и банкоматов обусловлено некими внешними факторами.

Доминирующими в составе активов банка на протяжении всего исследуемого периода  являются затраты на собственные  нужды. Их удельный вес на 01.01.09 г. составил 69,01%, на 01.04.09 г. – 58,3%, на 01.07.09 г. – 63,0%.

На протяжении всего анализируемого периода наблюдается  сокращение расходов и убытков. Если на 01.01.09 г. величина расходов и убытков  банка составляла 8 987 71 тыс. руб., то к концу 2 квартала 2009 года – 3 774 11тыс. руб.

Удельный  вес расходов и убытков в затратах на собственные нужды за период с 01.01.09 г. по 01.07.09 г. увеличился с 9,34% до 42,83%, в совокупных активах – с 4,76% до 25,24%.

В целом, несмотря на снижении совокупных активов, изменение в их структуре во многом говорит о негативной тенденции. Удельный вес производительных активов в совокупных активах увеличивается, затрат на собственные нужды – снижается, при том в основном за счет расходов и убытков и собственных средств, отвлеченных в расчеты.

Анализ структуры и динамики пассивов баланса. Пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активов. Таким образом, пассив баланса банка характеризуют источники средств банка.