Система страхования вкладов населения российской Федерации

     3) осуществление Агентством комплекса  действий, направленных на возмещение  сумм вкладов при наступлении  в банке страхового случая;

     4) получение Агентством от банка  информации, составляющей служебную,  коммерческую и банковскую тайну  банка, в отношении которого наступил страховой случай;

     5) принятие Агентством участия  в проверках банков по вопросам, касающимся объема и структуры  обязательств банков перед вкладчиками,  уплаты страховых взносов, а  также исполнения банками иных  обязанностей по страхованию  вкладов.

     Одной из главных проблем при создании системы страхования вкладов  является ограничение принимаемых  ею финансовых рисков. Именно для ее решения и была разработана специальная  процедура, в соответствии с которой  осуществляется допуск в систему  страхования вкладов только финансово устойчивых, стабильно развивающихся и адекватно управляемых банков.

     Оценка  работы Банка России по отбору банков Турбановым А., генеральным директором Государственной корпорации "Агентство  по страхованию вкладов": «Требования  к банкам, желающим участвовать в системе страхования вкладов, можно условно разделить на количественные и качественные. Количественные показатели Центрального Банка оценивает путем выставления банку баллов за достаточность капитала, состояние активов, доходность и ликвидность. А качественные показатели банка оцениваются по структуре его управления, прозрачности и отслеживанию рисков. Такой комплексный подход к проверке банков позволяет считать, что вошедшие в систему страхования вкладов банки имеют достоверный учет и отчетность, выполняют обязательные экономические нормативы Банка России и являются финансово устойчивыми. А это, в свою очередь, дает определенные гарантии того, что банки, работающие с депозитами граждан, будут нормально развиваться, работать прибыльно и отвечать по всем своим обязательствам. Проводимая сейчас Банком России работа, действительно является беспрецедентной по своим масштабам».

    Финансовую  основу системы страхования вкладов составляет Фонд обязательного страхования вкладов, принадлежащий Агентству на праве собственности и предназначенный для финансирования выплаты возмещения по вкладам.

     Фонд  представляет собой совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и используются в целях страхования вкладов. К числу характерных особенностей относятся следующие:

     1) фонд обособляется от иного  имущества Агентства; соответственно, по фонду ведется обособленный  учет;

     2) денежные средства фонда учитываются на специально открываемом счете Агентства в Банке России;

     3) на фонд не может быть обращено  взыскание по обязательствам  Российской Федерации, субъектов  Федерации, муниципальных образований,  банков, иных третьих лиц, а  также Агентства, за включением случаев, когда обязательства Агентства возникли в связи с неисполнением им обязанностей по выплате возмещения по вкладам.

     Фонд  обязательного страхования вкладов  формируется за счет:

     1) страховых взносов, являющихся  едиными для всех банков и  подлежащих уплате ими со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва (аннулирования) лицензии Банка России или до дня исключения банка из реестра банков.

     Взносы  уплачиваются банками по уставленной  советом директоров Агентства по страхованию вкладов ставке, которая не может превышать 0,13% расчетной базы, с расчетного периода, следующего за расчетным периодом, в котором сумма денежных средств фонда превысит 5% общей суммы вкладов в банках. Банки самостоятельно осуществляют расчет страховых взносов и их уплату в валюте РФ в течении 5 дней со дня окончания расчетного периода путем перевода денежных средств на счет Агентства в Банке России, на котором учитываются денежные средства фонда обязательного страхования вкладов.

     Обязанность по уплате страховых взносов считается исполненной банком с момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка в Банке России.

     Вместе  с тем, если сумма денежных средств  фонда обязательного страхования  вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством, превысит 10% общей суммы вкладов в банках, уплата банками страховых взносов автоматически приостанавливается. Соответственно, начиная с расчетного периода, следующего за расчетным периодом, в котором сумма денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, включая денежные средства, инвестированные Агентством, составит менее 10% общей суммы вкладов в банках, уплата страховых взносов банками автоматически возобновляется;

     2) пеней за несвоевременную и  (или) неполную уплату страховых  взносов;

     3) денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

     4) средств федерального бюджета;

     5) доходов от размещения и (или)  инвестирования временно свободных  денежных средств фонда;

     6) первоначального имущественного  взноса Российской Федерации  в имущество Агентства;

     7) других доходов, не запрещенных  законодательством.

     Временно  свободные денежные средства фонда  обязательного страхования вкладов  могут быть размещены и (или) инвестированы на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых Агентством финансовых инструментов:

     1) в государственные ценные бумаги  Российской Федерации;

     2) в государственные ценные бумаги  субъектов Российской Федерации;

     3) в облигации российских эмитентов;

     4) в акции российских эмитентов,  созданных в форме открытых  акционерных обществ;

     5) в паи (акции, доли) индексных  инвестиционных фондов, размещающих  денежные средства в государственные  ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;

     6) в ипотечные ценные бумаги, выпущенные  в соответствии с законодательством  Российской Федерации об ипотечных  ценных бумагах;

     7) в ценные бумаги государств, являющихся  членами Организации экономического  сотрудничества и развития;

     8) в депозиты и ценные бумаги  Банка России.

     Размещение  временно свободных денежных средств  фонда обязательного страхования  вкладов в ценные бумаги разрешается, если:

     1) они обращаются на РЦБ или специально выпущены Правительством РФ для размещения денежных средств институциональных инвесторов – для государственных ценных бумаг РФ;

     2) они обращаются на государственном  РЦБ и отвечают критериям, установленным уполномоченным федеральным органом исполнительной власти по согласованию с Федеральной службой по финансовым рынкам, - для государственных ценных бумаг субъектов РФ, облигаций российских эмитентов, созданных в форме акционерных обществ; ипотечных ценных бумаг.

     Финансовые  институты, приобретаемые за счет денежных средств фонда обязательного страхования вкладов, являются его неотъемлемой частью и отражаются на балансе, на котором учитывается этот фонд.

     Финансовая  устойчивость системы страхования  вкладов обеспечивается также имуществом Агентства и средствами федерального бюджета. В этих целях федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий год устанавливаются право Правительства РФ выдавать беспроцентные бюджетные ссуды и осуществлять заимствования, предельный объем указанных заимствований, а также предельный объем соответствующих расходов федерального бюджета.  

2.3 Порядок и условия  выплаты возмещения  по вкладам

     В соответствии с Законом о страховании  вкладов вкладчики обладают комплексом прав:

     1) получать возмещение по вкладам;

     2) сообщать в Агентство о фактах  задержки банком исполнения обязательств по вкладам;

     3) получать от банка, в котором  они размещают вклад, и от  Агентства информацию об участии  банка в системе страхования  вкладов, о порядке и размерах  получения возмещения по вкладам.

     Вкладчик, получивший возмещение по вкладам, размещенным в банке, в отношении которого наступил страховой случай, сохраняет право требования к данному банку на сумму, определяемую как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой выплаченного ему возмещения по вкладам в данном банке. Такое право требования вкладчика к банку удовлетворяется в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации.

     Страховым случаем признается одно из следующих  обстоятельств:

     1) отзыв (аннулирование) у банка  лицензии Банка России на осуществление банковских операций (далее - лицензия Банка России) в соответствии с Законом о банках;

     2) введение Банком России в соответствии  с законодательством Российской  Федерации моратория на удовлетворение  требований кредиторов банка.

     Страховой случай считается наступившим со дня вступления в силу акта Банка России об отзыве (аннулировании) у банка лицензии Банка России либо акта Банка России о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

     Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая.

     Лицо, которое приобрело у вкладчика  право требования по вкладам после  наступления страхового случая, права  на возмещение по таким вкладам не имеет.

     Вкладчик (его представитель) вправе обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов - до дня окончания действия моратория.

     Если вкладчик пропустил срок для обращения с требованием о возмещении по вкладам, указанный в Законе, срок по заявлению вкладчика может быть восстановлен решением правления Агентства при наличии одного из следующих обстоятельств:

     1) если обращению вкладчика с требованием о выплате возмещения по вкладам препятствовало чрезвычайное и непредотвратимое при данных условиях обстоятельство (непреодолимая сила);

     2) если вкладчик проходил (проходит) военную службу по призыву  или находился (находится) в  составе Вооруженных Сил Российской Федерации (других войск, воинских формирований, органов), переведенных на военное положение, - на период такой службы (военного положения);

     3) если причина пропуска указанного  срока связана с личностью  вкладчика (в том числе с  его тяжелой болезнью, беспомощным состоянием).

     Решение правления Агентства об отказе в  восстановлении пропущенного срока  для обращения с требованием  о выплате возмещения по вкладам  может быть обжаловано вкладчиком в  суд.¹

     При обращении в Агентство с требованием  о выплате возмещения по вкладам вкладчик представляет:

     1) заявление по форме, определенной  Агентством;

     2) документы, удостоверяющие его  личность.

     Размер  возмещения по вкладам каждому вкладчику  устанавливается исходя из суммы  обязательств по вкладам банка, в  отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. При исчислении суммы обязательств банка перед вкладчиком в расчет принимаются только вклады, застрахованные в соответствии со ст. 5 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».