Современное состояние деятельности коммерческих банков в Кыргызской Республике

                                Содержание                                Введение ------------------------------------------------------------------------2

   

Глава I. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В КР. 

1.1 Объективная  необходимость, функции ,цели и принципы коммерческих банков----------------------------------------------------------4

1.2 Организационная  и управленческая структура--------------------11

1.3 Порядок создания  банка и его государственная  регистрация--14

1.4 Прекращение деятельности коммерческого банка---------------22

1.5 Регулирование  деятельности коммерческих банков-------------24 

Глава II. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКЕ  

2.1Анализ состояния  банковского сектора  в КР-----------------------33

2.2 Раскрытие организационной структуры и деятельности банка-42

2.3Анализ результатов  деятельности ДКИБ:доходы, расходы------59 ,прибыль

Заключение--------------------------------------------------------------------65 

Список  используемой литературы------------------------------------69 

  
 
 
 

Введение 

Коммерческие  банки  являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных  секторах рынка ссудного  капитала. Крупные коммерческие  банки предоставляют  клиентам полный спектр услуг,  включая кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений,  которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального  типа  банка  создает известные трудности для определения понятий банк  и  банковская деятельность. Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов.

      Выбор этой темы курсовой «Организация деятельности коммерческих банков » связан с тем, что на сегодняшний день организация  деятельности играет самую важную роль в коммерческих банках, так как  в современном Кыргызстане развитие коммерческих банков происходит одновременно и в очень сложных условиях, характеризующихся отсутствием опыта, методологических разработок, квалифицированных специалистов, информационной среды Исследование рынка ориентирует банк также на изучение условий сбыта услуг. К числу таких обстоятельств относятся наиболее рациональное решение о территориальном размещении отделений и филиалов банка, выбор типа кредитного, устройство банка и т.д.

Коммерческие  банки - это финансовые институты, получившие специальную лицензию от  ЦБ, которая позволяет принимать вклады от населения и предприятий, а также предоставлять кредиты. Они обслуживают население и предприятия; занимая деньги от своего имени, они затем ссужают эти средства своим заемщикам.

Термин  “коммерческий банк” возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали в основном торговлю. Клиентами банков были торговцы. Постепенно с развитием промышленного производства возникли операции по кредитованию производственного цикла. Термин  “коммерческий банк ” стал означать “деловой” т.е. банк обслуживающий все виды хозяйственной деятельности.

Коммерческий  банк- это кредитное учреждение, реализующее экономические интересы.

Важным  принципом деятельности коммерческих банков является “подешевле купить – подороже продать”,  то  есть  стратегия банка заключатся в наиболее дешёвом приобретении капитала и продаже его по наиболее высокой ставке.

      Целью работы является анализ и состояние банковской деятельности  на современном этапе. Из поставленной цели вытекают следующие задачи:

      *   изучить сущность и особенности  коммерческих  банков;

      *   дать анализ банковскому сектору  в Кыргызской Республике;

      * провести анализ на примере  коммерческого  банка .

Коммерческие  банки  относятся  к особой категории  деловых предприятий,

получивших  название  финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое  требование  к заемщику. Этот  процесс создания  новых обязательств составляет сущность финансового посредничества.  
 
 
 
 
 
 
 
 

                        
 
 
 
 
 

Глава I  ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  СУЩНОСТЬ И РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. 

1.1Объективная  необходимость, функции  ,цели и принципы коммерческих банков.

Особенности деятельности коммерческих банков в Кыргызской Республике. 

Из закона Кыргызской республики “О банках и  банковской деятельности в

республике  Кыргызстан  ”от 29-го июля 1997 года.

        Современная банковская система Кыргызской Республики является двухуровневой, что соответствует рыночному типу хозяйствования. Первый ее уровень составляет главный Центральный банк государства – Национальный банк Кыргызской Республики. Второй уровень банковской системы представлен кредитными организациями, которые включают в себя:

• коммерческие банки;
• небанковские кредитные организации;
• филиалы и представительства иностранных банков.

 

Определение банка. 

1. Банком  в Кыргызской Республике является  финансово-кредитное учреждение, созданное для привлечения депозитов юридических и физических лиц  и других денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности, а также для осуществления расчетов по поручениям клиентов.

2. Банк  является юридическим лицом,  создаваемым в форме акционерного

общества  и осуществляющим свою деятельность в соответствии с законодательством  Кыргызской Республики на основании  лицензии, выданной Национальным (Центральным) банком Кыргызской Республики.

Принципы  деятельности коммерческих банков.

  Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других.

Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а

вкладывает  их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность

оказывается под угрозой. Наличие в активах  банка большого количества ссуд с  повышенным риском требует от банка  увеличения удельного веса собственных  средств в общем, объеме его ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность

коммерческих  банков, является экономическая  самостоятельность, подразумевающая  и экономическую  ответственность  банка за результаты своей деятельности.

Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом,  на

которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Цель  коммерческих банков.

Коммерческие банки - как правило, весьма выгодный бизнес, руководствующийся определенными принципами. Один из них  – прибыльность. Прибыль банка образуется  из разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им по банковским операциям, а также за счёт комиссионных сборов за оказываемые услуги. Показатель прибыли официально считается основным показателем деятельности банка. Но без доходности не может быть прибыльности.

Функции коммерческих банков.

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они

концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне  банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные.

Основными функциями коммерческих банков являются:

•     Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал
• Кредитование предприятий, государства и населения
• Выпуск кредитных денег
• Осуществление расчетов и платежей в хозяйстве
• Эмиссионно-учредительская функция
• Консультирование, представление экономической и финансовой информации

Выполняя  функцию денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. Заемщики вкалывают средства в расширение производства, покупку недвижимости и потребительских товаров. В конечном счете, с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

Важное  экономическое значение имеет функция  кредитования предприятий,

государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в хозяйственной практической жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного

пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

     Выпуск кредитных денег - специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию - денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются. Эти банки являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. При наличии спроса на банковские кредиты современный эмиссионный механизм позволяет расширять денежную эмиссию, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Вместе с тем экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном количестве денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, устанавливаемых центральным банком, с помощью которых регулируется процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег.