Технологии автоматизированной обработки учетно-аналитической информации

Таблица 2.Данные из личных карточек за январь текущего года

Таблица 3.Хозяйственные операции за январь месяц

Решение:

Константы в системе 1С: Предприятие предназначены для хранения информации общего  характера,  которая  либо  совсем не изменяется  в процессе  эксплуатации  системы,  либо  изменяется  достаточно  редко.  Например,  в  константе хранится юридический адрес  организации, который, как правило, не изменяется. Значение констант используются в типовой конфигурации при вводе документов,  автоматическом формировании  операций,  формировании  различных отчетов.

Чтобы отредактировать справочник «Константы» необходимо:

       в пункте меню «Операции» выбрать «Константы». Откроется окно «Список Констант»;

       в списке констант редактируем графу «Значение». Для этого необходимо дважды щелкнуть мышью в графе «Значение». Ввести новое значение и нажать клавишу Enter. Если при редактировании значения константы в строке ввода появится кнопка  , необходимо щелкнуть мышью по этой кнопке. Откроется  подчиненный  справочник. Ввести  новый  элемент  справочника  и  затем  двойным щелчком мыши  выбрать  нужную  строку  справочника.

Вводим в справочник «Константы» значения следующих констант (рисунок 4.1):

       наименование предприятия: ООО «Беларуснефть»,

       указать адрес: г. Гомель, ул. Кирова, 12

       банковские реквизиты: счет 2580000000124 в Беларусбанк г.Гомель

Ввод новой константы выполняется на этапе Конфигурирования.

Рисунок 4.1 – Список констант

На  вкладке  «Банковские счета»  необходимо  нажать  кнопку  Добавить.  Откроется  окно «Сведения  о  расчетном  счете»  (рисунок 4.2).  В этом окне заполняем все поля на основании исходных данных:

Рисунок 4.2 – Сведения о расчетном счете

План счетов – это основа бухгалтерского учета на предприятии, поэтому он  является главной составляющей типовой конфигурации. Состав счетов и их свойства определяют методологию  учета, реализованную в данной конфигурации,  и  влияют  практически  на  все  части  конфигурации,  имеющие отношение к бухгалтерскому учету.

На  предприятии может  использоваться  стандартный  план  счетов,  установленный нормативными документами. Система счетов зависит от учетной политики  предприятия.  Как  правило,  на  предприятии  используется  один план счетов, но на некоторых предприятиях, таких как  совместные, может использоваться несколько планов счетов. В системе 1С: Предприятие предусмотрена возможность ведения нескольких планов счетов.

Сам план  счетов  создается на  этапе Конфигурирования  и не  доступен для редактирования в сеансе работы пользователя.

Чтобы открыть «План счетов» надо в главном меню программы в пункте «Операции»  выбрать  пункт  «План  счетов».

План  счетов  представляет  собой  таблицу (рисунок  4.3),  каждая  строка которой отражает определенный счет или субсчет бухгалтерского учета. По необходимости можно создать новый субсчет.

При написании данной контрольной работы используется план счетов, который уже вложен в систему 1С: Предприятие.

Рисунок 4.3 – План счетов

До начала регистрации бухгалтерских операций с помощью программы 1С: Предприятие необходимо ввести начальные данные – входящие  остатки. Если предприятие новое и бухгалтерские операции не проводились, вводить остатки не требуется, можно приступить к ведению учета. 

Для ввода остатков необходимо:

1.       определить  дату  начала  учета  - 01.01.2010г.;

2.       определить  дату  ввода  остатков.  Рекомендуется,  вводить  остатки на начало отчетного периода - года, квартала, месяца. Дата операции ввода остатков должна предшествовать дате начала ведения учета с помощью 1С. Например,  остатки  на  01.01.2010  вводятся  датой  31.12.2009г.  Дата,  на которую  вводится  операция,  называется  рабочей  датой.  Для  того,  чтобы установить рабочую дату, необходимо:

       в пункте меню Сервис выбрать пункт Параметры; 

       на вкладке Общие установить рабочую дату.

3.       установить период расчета итогов (рисунок 4.4). Для этого в пункте меню «Операции»   в  режиме  «Управление  бухгалтерскими  итогами»  необходимо установить квартал, в который попадает дата ввода остатков и нажать кнопку  «Установить  расчет». (В нашем примере  -  это  4 квартал  2009  года). Установить Сервис – Параметры – Бухгалтерские итоги – Квартал (1 квартал 2010 года);

Рисунок 4.4 – Расчет бухгалтерских итогов

4.       установить интервал видимости - Сервис – Параметры – Журналы – начало квартала и конец квартала. 

5.       вводим остатки. Остатки вводятся операциями, содержащими проводки в корреспонденции со вспомогательным счетом 00. Дебетовые остатки  счета  вводятся  по  дебету  данного  счета  и   кредиту  счета  00. Например,  Д51 – К00;

Для ввода новой операции необходимо:

       открыть журнал операций «Журналы» - «Журнал операций»;

       на  панели  инструментов  журнала  операций  нажать  кнопку  «Новая строка». Откроется окно «Операция» – Новая ()»;

       в качестве Даты  операции  автоматически  выбирается  рабочая  дата (31.12.2009г.);

       сумма операции рассчитывается автоматически (исходя из сумм проводок). Для автоматического расчета суммы операции необходимо в пункте меню «Сервис»  - «Параметры»  -  вкладка «Операция»  в  рамке «Расчет суммы операции» установить переключатель «по всем проводкам»; 

       в графе «Содержание» вводится содержание данной операции; 

       в окне «Операция – Новая()» на панели инструментов нажать кнопку «Новая  проводка»    и  последовательно,  используя  клавишу ENTER, заполнить  все  реквизиты  1-ой  проводки  операции. Аналогично  ввести  все проводки данной  операции. Для  записи  операции в информационную базу используются  кнопки «ОК», «Записать» и «Закрыть» (рисунок 4.5);

Рисунок 4.5 – Ввод остатков

6.       после  ввода  входящих  остатков  необходимо  проверить  их  правильность. Для этого необходимо:

       получить  отчет  «Оборотно-сальдовая  ведомость» (рисунок 4.6) за  расчетный период (в наше случае это декабрь 2009 года).

       проверить  правильность  ввода  остатков:  если  остатки  введены  правильно,  дебетовый  оборот  счета  00  будет  равен  кредитовому  обороту счета  00.  Если   эти  обороты  не  совпадают,  необходимо  тщательно  проверить остатки по каждому счету в разрезе субсчетов и субконто.

Рисунок 4.6 – Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51 за декабрь 2009г.

Перечисляем из банка в кассу деньги на выплату заработной платы (рисунок 4.7):

Рисунок 4.7 – Приходный кассовый ордер

Для ведения списка сотрудников организации предусмотрен справочник «Сотрудники».

Для приема на работу новых сотрудников предназначен документ «Приказ о приеме на работу». В пункте меню «Документы» выбрать Зарплата – Приказ о приеме на работу (рисунок 4.8). Данный документ не формирует бухгалтерских  операций,  а  служит  только  для  ввода и  редактирования информации  в  справочнике «Сотрудники».  После  сохранения  и  проведения документа  сведения  о новом  сотруднике  вводятся  в  справочник  «Сотрудники» (рисунок 4.9).