Годовой план ОАО «Кемеровского молочного комбината»

 
 

Таблица 5 - Оптовые и розничные цены на шоколадное масло на рынке г. Кемерово на 2010 год, (тыс. руб./т.)

 

     Недоступная для подавляющего большинства населения  цена реализации шоколадного масла  приводит к тому, ухудшаются конкурентные позиции дистрибьюторов шоколадного масла, замедляет скорость оборота денежных средств.

     В то же время низкие производственные издержки КМК позволяют установить гораздо более доступные цены реализации своей продукции, что  будет выгодно отличать его от основных конкурентов в ценовом отношении и выступать основным слагаемым его конкурентоспособности по отношению к импортной продукции.

     Более того, будучи производителем, а не дистрибьютором, КМК может более оперативно реагировать на изменение спроса, следовательно, для создаваемого нового производства достаточная рыночная ниша  г. Кемерово и близлежащих регионах.

    Раздел4. Планирование издержек

     Издержки  планируются: по видам расходов; по месту их возникновения; по носителю затрат.

     Шоколадное масло будет производиться на действующей линии по производству сливочного масла П8-ОЛУ. Для производства шоколадного масла в действующую линию добавляется бак для смешения шоколадного наполнителя.

Таблица 6 - Производственная программа ОАО «Кемеровского молочного комбината»

 

Шоколадное  масло имеет одно значительное преимущество перед другими молочными продуктами, оно чуть ли не единственный продукт, который производиться из молока более низкого качества прошедшего дезодорацию при жестких режимах и при этом не теряет свои вкусовые свойства. Так как шоколадное масло не является сезонным продуктом, то его производят в одинаковом объеме по кварталам.  Сливочное масло производят в большем объеме в летний период, когда на предприятие поставляется молоко в больших объемах. 
 

 Таблица 7 - Планируемый объем продаж продукции

 
 
 

                          Таблица 8 - Потребность в основных фондах

 
 
 
 
 

Таблица 9 - Расчет потребности в ресурсах на производственную программу

     Формула рас счета размера переходящего запаса:  

Т =  Q * M / D.

где: М - норма переходящего запаса (М)  – 1 день; D - число дней планируемого периода– 30 дней; Q - потребность в соответствующем материале(Q). 
 
 

Таблица 10 - Потребность и стоимость топлива и энергии на технологические нужды

 

                                                                          Таблица 11 - Прогноз объемов продаж 

 

    Раздел 5. Планирование персонала фирмы

 

     Кадры или трудовые ресурсы – это  еще одна характеристика, которая  определяет работу комбината и его  коммерческий успех. Трудовые ресурсы  предприятия являются главным ресурсом каждого предприятия, от качества и эффективности использования которого во многом зависят результаты деятельности предприятия и его конкурентноспособности. Трудовые ресурсы приводят в движение материально-вещественные элементы производства, создают продукт, стоимость и прибавочный продукт в форме прибыли.

     Кадровый  состав или персонал предприятия  и его изменения имеют определенные количественные, качественные и структурные  характеристики, которые могут быть с меньшей или большей степенью достоверности измерены и отражены абсолютными и относительными показателями.

     Среднесписочная численность работников комбината  и его внутренних подразделений  за 2008 год составляла 349 чел, в том  числе: промышленно-производственный персонал  - 342 чел, непромышленная группа                                  -    7 чел. В состав промышленно-производственного персонала входят: рабочие - 224 чел, руководители - 52 чел, специалисты  -   31 чел,  охрана       -  35 чел.

     Рассмотрим  такую группу кадров, как руководители. К ним относятся работники, занимающие должности руководителей предприятия и их структурных подразделений, а также их заместители по следующим должностям: директора, начальники, управляющие, заведующие на предприятии, в структурных единицах и подразделениях; главные специалисты (главный бухгалтер, главный инженер, главный механик, главный технолог, главный экономит и другие).  Профессионально-квалификационная структура руководителей складывается под воздействием профессионального  и квалификационного труда.

     Все руководители КМК имеют высшее образование, причем: 70% закончили КемТИПП, 10 % закончили КузГТУ, 7 %   закончили  КГУ, 4 %   закончили КСХИ.

     Из  этого видно, что большая часть  имеет образование  в сфере  пищевой промышленности, что является положительным моментом в работе молочного комбината, который производит пищевые продукты.

     Возрастной  состав следующий: от 23 до 30 лет на руководящих  должностях работают 35% руководителей; от 31 до 40 лет на руководящих должностях работают 23% руководителей; от 41  и  старше на руководящих должностях работают 42 % руководителей.