Характеристика отраслей и видов страховой деятельности

     Упущенную прибыль страхователь получил бы в течение периода простоя  за счет реализации товаров или оказания услуг, если бы хозяйственная деятельность не была прервана. Она возмещается  в пределах суммы, которую страхователь не смог заработать вследствие перерыва. Для расчета размера упущенной  прибыли следует определить величину выручки от реализации продукции  или оказания услуг, неполученной в  связи с простоем, и умножить ее на норму прибыли.

     Чтобы определить размер убытков от перерыва в хозяйственной деятельности и  объем страхового возмещения, следует  сравнить результаты деятельности страхователя во время перерыва с результатами, которые предприятие или организация  имели бы при работе в нормальном режиме. При осуществлении расчетов страховщик должен учитывать все  обстоятельства, которые повлияли бы па ход и результат деятельности предприятия, если бы не произошел страховой  случай, а также принимать во внимание любой дополнительный доход, получаемый страхователем во время или в связи с перерывом в хозяйственной деятельности.

     Страховщики не выплачивают возмещение за дополнительный ущерб страхователя, вызванный увеличением  сроков перерыва в хозяйственной  деятельности, происшедшего вследствие:

       военных действий и их последствий,  народных волнений, забастовок, локаутов, конфискации, ревизии, ареста, уничтожения  или повреждения имущества по  распоряжению властей; 

       наложения ограничений в отношении  восстановительных работ или  хозяйственной деятельности страхователя  со стороны органов власти;

       ведения дел в суде, выяснения  отношений собственности владения, аренды и т.д.;

       отсутствия или недостатка средств  для восстановления поврежденного, замены утраченного имущества или принятия других необходимых мер по возобновлению хозяйственной деятельности.

     Не  подлежат возмещению затраты, в результате проведения которых страхователь получает определенную выгоду — модернизирует  производство, увеличивает объем  выпуска продукции, переходит на производство более выгодной продукции, сокращает издержки и т.п.

     Следует иметь в виду, что предприятия  и организации нередко в течение  достаточно длительного времени  после восстановления средств производства не могут войти в нормальный режим функционирования (например, из-за потери клиентов).

     Производственно-хозяйственная  деятельность предприятия и все  составляющие звенья системы управления нацелены на получение прибыли и  ее максимизацию.

     Значительные  колебания конъюнктуры рынка  в России, инфляционные процессы, налоговая  нестабильность обусловливают возрастающий интерес к страхованию как  эффективному инструменту управления финансовыми рисками и способу защиты достигнутого уровня прибыли, дохода.

     В России, где более 90% всех рисков не имеют страховой защиты, формирование системы промышленного страхования  является одним из важных факторов стабилизации экономического положения  предприятий и развития сферы  материального производства. Рынок  страхования предпринимательских  рисков в России находится на начальной  стадии развития. 

     Страхование имущественных интересов  банков 

     Страховщики, ориентирующиеся на сотрудничество с банками, первоначально могут  предложить своим партнерам комплексную  страховую защиту. Страховое покрытие формируется из нескольких страховых  продуктов, дополняющих друг друга:

       комплексное страхование банков;

       страхование банков от электронных  и компьютерных преступлений;

       страхование эмитентов пластиковых  карт;

       страхование банковских хранилищ;

       страхование ценностей при их  транспортировке; 

       страхование ответственности финансовых  институтов;

       страхование ответственности регистраторов  и депозитариев;

       страхование ответственности директоров  и должностных лиц. 

     Развитию  данных видов страхования помимо стоимости препятствует необходимость  организации сюрвейерского осмотра  и исследования, что вызывает негативную реакцию банковских служб безопасности. Возражения сводятся, например, к тому, что сюрвейер после проведения осмотра  будет знать все секреты организации  безопасности банка и при осмотре  конкурента выдаст их прямо или косвенно (путем определенной последовательности постановки вопросов, сравнений и  т.п.).

     Если  несколько лет назад банкиры  практически не проявляли интереса к страхованию собственных рисков, то результаты проведенного в конце 2002 г. на сайте www.bankir.ru исследования показали, что страховой интерес отсутствует  лишь немногим более чем у 7% респондентов.

     Исследование  было посвящено выявлению их страховых  интересов и потенциального спроса на страховые услуги по специализированным банковским страховым продуктам. Ответы показали наличие интереса к страхованию, но в то же время ничего не говорят  о реальном спросе на страховые услуги.

     В настоящее время далеко не каждый банк заключил договор страхования  по программам, ориентированным на комплексную защиту банковских рисков. Нет пока и страховщиков, специализирующихся исключительно на предоставлении услуг  именно банкам, что объясняется необходимостью диверсификации рисков.

     Кредитное страхование имеет свои особенности. Страховщики традиционно не любят  страховать предпринимательские риски, что вызывает неудовольствие многих потенциальных клиентов — банков, желающих минимизировать свои кредитные  риски. Конечно, договоры страхования  заключаются, но широкого распространения  они не нашли, что вызвано трудностями  с андеррайтингом кредитных рисков, а впоследствии и перестрахованием. Этим видом страхования занимается небольшое число организаций, причем некоторые из них предоставляют услуги весьма выборочно и не дают сведений об объемах своей деятельности.

     В небольших объемах финансовые и  коммерческие, в том числе кредитные  риски, страхуют многие, однако организации  в основном специализируются на иных видах страхования. Исследования Центра экономической конъюнктуры при  Правительстве Российской Федерации (2002 г.) показали, что около 10% респондентов — страховых организаций имеют долю страхования финансовых рисков до 20%. Добровольное страхование банковских вкладов также не занимает сколько-нибудь заметного места в портфелях российских страховых организаций.

     Таким образом, сложные виды страхования, востребованные потенциальными страхователями, но требующие специальных знаний по объектам страхования, не привлекают страховщиков. Отчасти это можно объяснить трудностями с подбором квалифицированных кадров, способных проводить андеррайтинг сложных технических рисков. Обычно проблема решается путем привлечения специалистов, имеющих техническое образование.

     При страховании риска непогашения  кредита ущерб равен сумме  непогашенного кредита и сумме  процентов за пользование кредитом. Размер страхового возмещения определяется исходя из установленного в договоре страхования предела ответственности  страховщика на основании акта о  непогашении кредита.

     Развитие  ипотечной деятельности в России служит предпосылкой развития рынка  страхования ипотечных рисков. В  настоящее время разработаны  программы сотрудничества как с отдельными банками, так и с Агентством по ипотечному жилищному кредитованию. Можно утверждать, что российские страховщики способны вполне квалифицированно предоставлять страховую защиту по страхованию:

       объекта ипотеки от рисков  утраты и повреждения; 

       жизни заемщика;

       прав собственности на объект  ипотеки (титульное страхование);

       различных видов ответственности  заемщика (владельца транспортных  средств, недвижимости и т.д.).

     Страховые организации разработали действенные  механизмы ипотечного страхования, учитывающие понижающийся по мере погашения  кредита интерес банка-кредитора  и возможность страховых выплат, не вызывающих налоговых последствий.

     В то же время бурно развиваются  виды потребительского кредитования на покупку товаров народного потребления  и автомобилей. Страхование автомобилей, приобретенных на заемные средства, практически ничем не отличается от обычного, за исключением определения  минимальной страховой суммы, соответствующей  пожеланиям кредитора, и порядка  организации страховой выплаты.

     Страховщики неохотно идут на принятие рисков, связанных  с выдачей кредита. Возможно страхование  предпринимательского риска, связанного с превышением по итогам года оговоренного в договоре страхования лимита невозврата кредитов, но даже на этих условиях страховщик будет настаивать на включении в  договор страхования значительной безусловной франшизы, позволяющей  ему быть уверенным в честности  страхователя и его желании избежать убытков.

     При страховании лизинга для банка-лизингодателя  наиболее значимы следующие коммерческие и финансовые риски:

       неполучение или неполучение  в полном объеме лизинговых  платежей, в том числе в результате  банкротства лизингополучателя; 

       уничтожение, повреждение или  невозврат лизингового имущества  лизингодателю; 

       утрата задатка, внесенного при  заказе уникального оборудования  поставщику или производителю,  в связи с отказом потенциального  лизингополучателя от заключения  договора лизинга; 

       сложности при реализации лизингового  имущества после прекращения  договора лизинга, в том числе  досрочного прекращения. 

     Можно заключить договор страхования  имущества, переданного по договору лизинга, от рисков утраты и повреждения. При этом многие страховщики учитывают  специфику договора лизинга и  имеют специализированные программы  страхования. В ряде случаев страхуется предпринимательский риск лизингодателя, а с начала 2002 г. появилась возможность  страховать ответственность лизингополучателя  перед лизингодателем. В то же время страхование предпринимательских рисков, связанных с утратой задатка и трудностями с реализацией имущества (хотя оно теоретически возможно), не представляет интереса для страховщиков, так как очень трудно заранее просчитать риски, а в ряде случаев они легко минимизируются без участия страховой организации путем грамотного составления договора лизинга. 

     Системы, применяемые в  имущественном страховании 

     В практике работы страховщиков применяется  несколько систем имущественного страхования  и франшизы, существенно влияющих на размер страхового возмещения. Основные системы страхования:

       по действительной стоимости; 

       по системе пропорциональной  ответственности; 

       по первому риску; 

       по предельной ответственности. 

     Страхование по действительной стоимости имущества. Действительная стоимость определяется как фактическая стоимость имущества  на день заключения договора. В данном случае страховое возмещение равно  величине ущерба.

     Понятие, виды и механизм применения франшизы в договорах применения имущественного страхования. В договорах имущественного страхования часто предусматривают  собственное участие страхователя в покрытии части ущерба (франшиза). Это освобождает страховщика  от обязанности возмещения мелких ущербов. Она выгодна и для страхователя, поскольку обеспечивает ему льготное снижение страховых премий.