Экологическое страхование

o       проведения научно-исследовательских работ в области обеспечения промышленной безопасности, предупреждения аварий, уменьшения причиняемого вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде, предусмотрев в их числе анализ страховых случаев и факторов риска;

o       осуществления мероприятий, направленных на снижение риска аварий и повышение уровня промышленной безопасности и противоаварийной устойчивости застрахованных опасных производственных объектов.

Средства страховых фондов расходуются по трем направлениям:

1.    финансирование превентивных мероприятий-мероприятий, традиционно выполняемых предприятиями отрасли с целью предупреждения гибели леса.

2.    финансирование репрессивных мероприятий-мероприятий по борьбе с уже наступившими бедствиями (во время страхового случая) с целью уменьшения

3.    страховые выплаты, предназначенные для возмещения ущерба от страховых случаев.

Экологическое страхование выступает в настоящий момент источником финансирования природоохранных (превентивных) мероприятий предприятий - источников экологической опасности.

В структуре тарифной ставки при проведении экологического страхования 8% составляют отчисления на превентивные мероприятия.

При проведении превентивных мероприятий возможны следующие последствия:

      уменьшение риска возникновения аварийных ситуаций (наступления страховых событий);

      увеличение производительности оборудования;

      уменьшение загрязнения окружающей природной среды в штатном режиме работы предприятия;

      уменьшение расходов сырьевых и топливно-энергетических ресурсов;

      улучшение качества продукции.

Экологическое страхование представляет собой страхование гражданской ответственности и имущественных интересов предприятия и персонала.

Своевременное финансирование превентивных мероприятий позволяет не только значительно повысить уровень надежности и безопасности объектов, но и снизить расходы на их эксплуатацию.

Для стимулирования страховой активности, в договоре страхования гражданской ответственности может быть предусмотрена возможность уменьшения ставок страховых взносов в случае осуществления страхователем превентивных мероприятий, снижающих вероятность возникновения аварийной ситуации.

Заключение

Финансовые потери предприятий в случае производственной аварии могут быть очень значительными. Защиту от риска может предоставить экологическое страхование, сущность которого заключается в перераспределении ущерба между участниками страховых отношений.

В основе механизма экологического страхования лежит формирование страхового фонда, средства которого расходуются на компенсацию убытков, связанных с загрязнением окружающей среды, возникающих у субъектов, формирующих страховой фонд, Они могут реализоваться в рамках одной фирмы (самострахование и кэптивное страхование) или группы фирм (взаимное и коммерческое страхование). Средства фонда формируются из взносов его участников, определенных в зависимости от их рисков, при этом размер фонда должен соответствовать уровню ожидаемых потерь. Страховые фонды могут быть созданы как в финансовой, так и в натуральной форме – путем создания материальных резервов и запасов.

Экологическое страхование пока не получило должного развития. В настоящее время имеются примеры его проведения в добровольной форме, хотя очевидна необходимость введения обязательного экологического страхования. Во-первых, определенные виды загрязнений крайне опасны для окружающей среды и здоровья людей, а затраты на восстановительные работы очень велики. Обязательное страхование гарантирует наличие определенных средств у страховщиков как на проведение мероприятий по очистке, так и на компенсацию ущерба пострадавшим. Во-вторых, при страховании возрастают требования к безопасности, а значит, усиливается контроль за потенциально опасными видами деятельности. В-третьих, страхование способствует повышению общественного доверия к этим видам деятельности.

Задача 1. Произвести расчет единовременной брутто-ставки по страхованию жизни на дожитие и размер страхового взноса по следующим данным:

     возраст человека 45 лет;

     срок страхования t=5 лет;

     страховая сумма 100 рублей;

     доля нагрузки в структуре тарифа Но = 10%;

     норма процента i = 10%.

Решение. Из таблицы смертности следует, что до 45 лет доживет 87064 человек. Значит, теоретически выплат будет 87064.

Если страховая сумма каждого договора составляет 100 рублей, то страховой фонд через 5 лет составляет 87064  100 = 8706400 руб.

Страховой фонд составит руб.

Из таблицы смертности следует, что до 50 лет доживет 86805 человек.

Взнос каждого страхователя составит руб.

Для исчисления совокупной тарифной ставки к нетто-ставке прибавляют нагрузку. Отсюда получаем, тарифную брутто-ставку

руб.

Страховой взнос со страховой суммы 100 рублей равен

руб.

Задача 2. Составить справку-расчет страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита и процентов по нему, выданного хозяйствующему субъекту по следующим данным:

     сумма кредита 650 тыс. руб.;

     срок пользования кредитом 1 год;

     предел ответственности страховщика 60%;

     средний процент по банковским вкладам 26%;

     кредит отдельный;

     заемщик надежный;

     погашение кредита равными суммами в конце каждого месяца.

Решение. Размер кредита составляет 650 тыс. руб. На эту сумму начисляются проценты из расчета 26% годовых.

Проценты по кредиту составят руб.

Страховая сумма руб.

Заемщик надежный, поэтому можно не применять повышающий коэффициент.

Расчетная тарифная ставка равна 3,5%.

Расчетная тарифная ставка равна %.

Сумма страхового платежа руб.

Число выплат по кредиту равно 12 выплат.

Единовременный платеж по кредиту составляет руб.

На 1 февраля погашается 1/12 часть кредита. Остаток по кредиту составит

650 000 руб. – 54166,67 тыс. руб. = 595833,33 тыс. руб.

Проценты по кредиту составят руб.

Страховая сумма руб.

Сумма страхового платежа руб.

Далее продолжаем расчеты аналогично. Расчеты проведем в среде электронных таблиц Excel. Справка-расчет представлена в таблице 1.

Сумма страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита должна составить 14593,03 руб.

1

Таблица 1.

Справка расчет страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита,

выданного хозяйствующему субъекту

20

Задача 3. Страховая компания заключила договор на добровольное страхование грузов, перевозимых железнодорожным транспортом, при следующих условиях.

1.      Договор составлен на случай хищения грузов.

2.      Станция отправления — Хабаровск–II

3.      В договоре устанавливается безусловная франшиза в размере 5%.

4.      Агентское вознаграждение соответствует 15%

5.      Ущерб при перевозке грузов составил 50%.

Дополнительно имеются следующие данные

     Объект страхования — музыкальные инструменты;

     Конечный пункт назначения — Калининград;

     Стоимость перевозимого груза 400 тыс. руб.;

     Размер страховой суммы 95%

Рассчитать основные показатели, характеризующие условия заключения договора на добровольное страхование грузов: 1)страховой взнос; 2) сумму агентского вознаграждения; 3) размер страхового возмещения.

Решение. Ущерб при перевозке грузов составил 50%. Сумма ущерба составляет

400 тыс. руб. × 50%  100% = 200 тыс. руб.

Согласно условиям задачи, тарифная ставка была определена в размере 1%.

Исходя из условий задачи страховая сумма равна 400 тыс. руб.

Страховой взнос, таким образом, составляет

400 тыс. руб. × 1%  100% = 4 тыс. руб.

Агентское вознаграждение 4 тыс. руб. × 15%  100% = 60 руб.

Безусловная франшиза составит 400 тыс. руб. × 5%  100% = 20 тыс. руб.

Страховое возмещение 200 тыс. руб.

С учетом безусловной франшизы страховое возмещение составит

200 тыс. руб. – 20 тыс. руб. = 180 тыс. руб.

Страховой взнос по страхованию транспортных рисков при перевозке грузов был определен в размере 4000 руб., агентское вознаграждение 60 руб., страховое возмещение с учетом франшизы 180 тыс. руб.

Список использованных источников

1.          Демидова О.А. Современное состояние системы экологического страхования в Российской Федерации // Экономика природопользования. – 2005. - №5. – с. 27-59.

2.          Игнатьева В.А. Экологическое страхование: содержание и возможности правового регулирования // Государство и право. – 2005. - №11. – с. 61.

3.          Коуз Р. Фирма, рынок и право / Пер. с англ. М.: Новое издательство, 2007. – с. 17-18.

4.          Патин С.А. Нефть и экология континентального шельфа. – М.: изд-во ВНИРО, 2001. – с. 198.

5.          Серов Г.П. Экологическая безопасность населения и территорий Российской Федерации (правовые основы, экологическое страхование и экологический аудит). – М.: «Анкил», 1998. – с. 13.

6.          Кичигин А.В. Экологическая безопасность через экологическое страхование // «страховое дело» – №3 – 2011 г.

7.          Орлов А.И. Экологическое страхование // «Российское предпринимательство» № 11 (11) за 2000 год, cтр. 104-108.