Мошенничество в страховании жизни

Содержание

 

Введение                                                                                                             3

1 Основные аспекты страхования                                                                    5

1.1 История страхования                                                                                   5

1.2 Функции страхования                                                                           8

1.4 Страхование жизни                                                                             10

2 Российская практика мошенничества в страховании жизни                   17

2.1 Классификация преступлений  в страховании жизни                             17

2.2 Убийства, совершаемые  с целью получения страховой выплаты        21

2.3 Инсценировки смерти застрахованного лица, совершаемые с целью получения страховой выплаты                                                                                 26

3 Организация борьбы  с мошенничеством в страховании  жизни              30

3.1 Государственное регулирование  мошенничества                                  30

3.2 Предупреждение мошенничества  в страховании жизни                       34

Заключение                                                                                                       39

Список использованных источников                                                             41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Проблема мошенничества  в сфере страхования является одной из наиболее обсуждаемых сегодня  в кругу специалистов российского  страхового рынка. По оценкам экспертов на рынке страховых услуг, потери российских компаний от страхового мошенничества превышают 400 млн. долларов в год. Масштабы этого явления диктуют необходимость поиска различных способов его пресечения, что подтверждает актуальность данного исследования.

Тема представляется весьма объемной и многогранной, поэтому  в рамках данной работы невозможно было отразить все интересные аспекты  и проблемы. Дело в том, что страховое  мошенничество как явление может  быть исследовано с точки зрения юриспруденции, финансово-экономической  науки, теории управления риском, менеджмента  и прочее. Предметом данного исследования является в основном правовой аспект проблемы, а точнее та его часть, которая связана с действием уголовного права.

Актуальность курсовой работы видится в следующем: услуги страхования одни из самых распространенных, каждый гражданин или юридическое лицо хотя бы один раз прибегали к услугам страховщика. Распространенность страховых услуг влечет повышение риска мошенничества в данной сфере. Серьезных теоретических исследований в этой сфере в нашей стране долгое время не проводилось, и только в последние годы стали появляться единичные монографии отечественных авторов, которые подходят к вопросу, опять же, с сугубо практической точки зрения и ориентированы в основном на разрешение каких-либо частных, пусть и наиболее часто встречающихся, случаев. Теоретических исследований правовой (равно как и экономической) стороны страхового мошенничества в России явно недостаточно, не представлено научно обоснованных методов выявления, предупреждения и наказания страховых мошенничеств. Это говорит о необходимости и своевременности данного исследования, которое призвано объединить и проанализировать все лучшее, что было наработано специалистами-практиками, и восполнить пробел в теоретическом обобщении информации по этому вопросу. Вышесказанным обосновывается необходимость провести комплексное исследование страхового мошенничества.

Цель курсовой работы - на основании изученных нормативных  и литературных источников провести комплексное исследование вопросов  мошенничества в страховании.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть правовую сущность страхового мошенничества.
2. Классифицировать преступления в страховании жизни.
3. Рассмотреть убийства и инсценировки, совершаемые с целью получения страховой выплаты.
4. Рассмотреть всевозможные способы пресечения мошенничества в страховании жизни.

Работа состоит из введения, основной части (включает 3 пункта), заключения и списка использованных источников.

 

 

 

 

 

 

1 Основные аспекты страхования

1.1 История страхования

 

Этимологически смысл страхования связан в русском языке со словом страх. Термин «страхование» (страховка, подстраховка) иногда употребляется для обозначения поддержки, гарантии удачи в чем-либо и т. д., в настоящее же время все чаще используется в значении инструмента защиты имущественных (материальных) интересов физических и юридических лиц. Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Первоначальные формы  страхования возникли в глубокой древности. Еще в рабовладельческом обществе заключались соглашения, в которых можно усмотреть черты договора страхования. Они касались недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, а также морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял в стремлении распределить между лицами, заинтересованными в данной сделке, риск возможного ущерба судам и грузам при морских перевозках. Например, на острове Родос в 916 г. до н. э. был принят указ, в котором для такого случая предусматривалась система распределения ущерба. Примененные в нем принципы сохранились до наших дней. Самые древние правила страхования изложены в одной из книг Талмуда: если у одного из погонщиков ослов пропадало животное, этот свод догматических положений предписывал другим погонщикам передать ему взамен другого осла, но ни в коем случае не деньги. Тогда был заложен и основополагающий принцип страхования: защищая от риска, оно не должно служить обогащению. И в основе зарождающихся форм страхования лежала коллективная взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами. С ростом городов и возникновением крупных населенных пунктов возрастала опасность гибели или повреждения имущества от пожаров и других стихийных бедствий. Вполне понятно, поэтому стремление людей к объединению для совместных действий по предотвращению или ликвидации последствий опасности, в том числе экономическими мерами. В связи с этим в 1310 г. в г. Брюгге (Германия) и была учреждена Страховая палата, которая проводила операции по защите имущественных интересов купечества и ремесленных гильдий. В эпоху Великих географических открытий наблюдается бурный рост судоходства и международной торговли. Возникновение новых рынков увеличивает опасность ущерба (убытка), поэтому возрастает потребность в защите имущественных интересов. Появляются подобия страховых организаций, которые строились на базе взаимного страхования имущества отдельными группами купцов или судовладельцев. При отправке сухопутного торгового каравана или при морской перевозке, совместном строительстве или производстве люди договаривались о том, что в случае гибели или повреждения имущества одного из участников этого совместного предприятия ущерб распределяется между всеми пропорционально. Это был принцип взаимного страхования (взаимной солидарности). Помимо страхования имущества как объекта предпринимательской деятельности развивается страхование от огня. Простейшей его формой был специальный сбор средств для помощи тем, чье имущество сгорело или пострадало. Так, после лондонского пожара 1666 г., уничтожившего почти весь центр города, был учрежден «Огневой полис» для страхования домов и других сооружений, а в 1667 г. в г. Христианин (Осло) — Норвежская бранд-касса. По всей Европе в течение нескольких лет появились страховые компании. Необходимо заметить, что при взаимном страховании участники таких содружеств не ставили целью получение прибыли из данного рода деятельности: они заботились только об уменьшении возможного ущерба. Со временем (с развитием денежного обращения) эти организации стали преобразовываться в профессиональные коммерческие страховые компании на принципах предпринимательства и получения выгоды от подобных операций. Их прибыль складывалась из специально предусмотренной части страхового платежа и возможности безубыточного прохождения дела. Например, в Древнем Риме действовало страховое общество Дианы и Антония, куда принимали и городскую (купеческую) аристократию (патрициев), и простой народ (плебеев) — всех, кто мог внести вступительный взнос. Общество не только хоронило за этот взнос своих членов, но и часть денег передавало наследникам. А римских легионеров государство страховало почти так же, как наше государство страхует военнослужащих. С развитием экономики, расширением имущественных интересов росло число и увеличивался оборотный капитал страховых компаний, росли вложения в другие отрасли хозяйства. К началу 60-х гг. XVIII в. на Западе насчитывалось около 100 видов имущественного и личного страхования. А полностью отвечающая потребностям развивающейся экономики идея стимулировала быстрое распространение страхования на все сферы человеческой деятельности. Формы и методы изменялись периодически лишь в зависимости от потребностей времени. Например, в 1706 г. было учреждено первое общество по страхованию жизни, а в XVII-XIX вв. появляются такие новые виды услуг, как страхование животных, от кражи со взломом, финансовых потерь, несчастных случаев и другие виды страхования.

Страхование в России имеет  глубокие корни. Так, первым по времени  было морское страхование. Екатерина II, озабоченная развитием русской морской торговли, издала в 1781 г. Устав купеческого водоходства, заключавший в себе постановление о морском страховании. Главным управлением государственного страхования в СССР (совместно с его органами в республиках, краях, областях, городах и районах) был Госстрах. До 1958 г. система Госстраха была жестко централизованной в масштабе СССР. С 1958 г. часть системы Госстраха передается в ведение министерств финансов союзных республик. С 1967 по 1991 г. система Госстраха была уже союзно-республиканской. Она возглавлялась Правлением Госстраха СССР, которое подчинялось Минфину СССР. Страхование имело во многом формальный характер. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент организации жизни. Сам жизненный уклад был таков, что гражданам даже не приходило в голову страховать имущество или жизнь, страховаться от несчастных случаев или стихийных бедствий. Многие просто ничего не знали об этом виде деятельности. Профессию страховых агентов нельзя было назвать прибыльной, они не были солидными партнерами на финансовом рынке. Кооперативное страхование в основном проводилось по тарифам Госстраха. В 1947 г. из состава Госстраха СССР выделилось Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах) как самостоятельная хозрасчетная организация. Ингосстрах и сейчас занимает ведущую позицию в иерархии страховых компаний и обществ. Значительную роль в развитии страхового дела сыграло постановление Совета Министров СССР от 30 августа 1984 г. «О мерах по дальнейшему развитию Государственного страхования и повышению качества работы страховых органов». Ситуация резко изменилась в связи с легализацией предпринимательства в России, когда коммерческие, финансовые и хозяйственные риски сделались повседневной реальностью для десятков тысяч бизнесменов. Реальностью стала и практика страхования таких рисков [3].

 

1.2 Функции страхования

 

Функции страхования  являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования  как части (подсистемы) финансовой системы  страны. Экономическая сущность страхования  находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории.

Страхование имеет черты, соединяющие его с категориями  «финансы» и «кредит», однако как  экономическая категория имеет  характерные только для него функции, выполняет присущую только ему роль [4].

В качестве общих функций можно выделить следующие:

1) формирование специализированного страхового фонда денежных средств, который может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию осуществляются:

- инвестиции временно свободных средств в банковские и другие

коммерческие структуры;

- вложения денежных средств в недвижимость;

- приобретение ценных бумаг и т. д.;

2) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда.

Посредством этой функции  они реализуют экономическую  необходимость в страховой защите;

3) предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

Категория финансов выражает свою сущность прежде всего через  распределительную функцию, которая находит свое конкретное проявление в специфических функциях, присущих страхованию:

- рисковой;

- предупредительной;

- сберегательной.

Рисковая функция выражается в возмещении риска. Данная функция  является главной. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных средств между участниками страхования.

Предупредительная функция  реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции образуется особый денежный фонд.

Сберегательная функция  — сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка  [5].

Кроме названных специфических  функций страхование выполняет  контрольную, кредитную и инвестиционную функции.

Контрольная функция страхования выражает такое свойство этой категории, как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. Осуществление производится через финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.