Перестрахование

ign="justify">    Роль перестрахования на страховом  рынке состоит в:

1. С помощью перестрахования страховщики могут сформировать у себя более сбалансированный страховой портфель. Формирование такого портфеля означает, что страховая организация имеет достаточно большое число договоров страхования однородных объектов, не сконцентрированных на небольшой территории, с идентичным кругом страховых рисков и с существенно не различающимися между собой страховыми суммами. Отсутствие сбалансированного портфеля серьезно нарушает оптимальные пропорции, создающие основу для финансовой устойчивости.
2. С помощью перестрахования сокращается риск возникновения у страховщика убытков от проведения страховых операций из-за превышения размера страховых выплат над величиной полученной страховой премии.
3. Перестрахование способствует увеличению возможностей страховщика заключать договоры страхования на высокие страховые суммы.
4. Заключение договоров перестрахования позволяет страховщикам регулировать соотношение между размерами собственного капитала и объемом страховых операций  в целях обеспечения своей финансовой устойчивости.
5. Наличие возможности заключить договор перестрахования позволяет страховщикам более смело заниматься операциями по новым видам страхования.
6. Перестраховщики могут оказывать страховщикам различные услуги, необходимые им для повышения эффективности своей деятельности..

    Фундаментальные характеристики  перестрахования, характеризующие его сущность, сводятся к следующим положениям:

• Перестрахование – это подлинное страхование;
• Риск, взяты на себя страховщиком по прямому договору страхования, называется оригинальным риском и является основным объектом договора перестрахования;
• Второй стороной по договору перестрахования может быть только страховщик. Между страхователем и перестраховщиком не возникает правоотношения.

    Значение перестрахования в современном  мировом страховом хозяйстве  связано с выполнением им следующих  основных функций:

1) предоставление  дополнительной финансовой емкости  (капитала) для принятия прямым  страховщиком рисков на страхование;

2) вторичное  перераспределение принятого на  страхование риска (рисков);

3)  обеспечение  сбалансированности результатов  деятельности страховщика за каждый отчетный год;

4) защита  годового баланса страховщика;

5) участие  в налоговом планировании прямого  страховщика;

6) предоставление  условий для накопления активов  прямым страховщиком;

7) влияние  на улучшение показателей платежеспособности прямого страховщика;

8)  предоставление  ликвидных активов для быстрого  урегулирования убытков прямым  страховщиком при наступлении  страховых случаев с застрахованными  рисками.

      Перестраховочные  отношения строятся на двух основных принципах: возмездности и доброй воли. Принцип возмездности означает обязанность перестраховщика выплатить перестрахователю возмещение в соответствии с долей своего участия и только в том случае, если тот выплатил причитающееся страховое возмещение страхователю, а принцип доброй воли - обязанность перестрахователя до заключения договора перестрахования предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о перестраховываемом риске, а также информировать его о всех изменениях в степени риска в течение всего срока перестрахования. Нарушение этой обязанности может стать основанием для отказа перестраховщика от выплаты страхового возмещения в результате наступившего страхового случая.

      Перестрахование может осуществляться как специализированными  перестраховочными обществами, так и обычными страховщиками. В развитых странах преимущественно используются услуги специализированных перестраховщиков, в то время как на российском рынке пока нет в достаточном количестве мощных в финансовом отношении перестраховочных организаций, поэтому в России перестрахование ведется в основном обычными страховыми компаниями.

    По своей сущности перестрахование  является международным бизнесом, поскольку имеет целью вторичное,  последующее распределение принятых  на страхование рисков, что может  быть обеспечено главным образом привлечением иностранного капитала. Современный мировой рынок перестрахования еще в большей мере, чем рынок прямого страхования, подвержен процессам глобализации и сращивания страхового, банковского и фондового капиталов. Эти процессы являются следствием необходимости увеличения капитализации перестраховщиков для предоставления необходимых финансовых емкостей для перестрахования природных катастроф, убытки от наступления которых оцениваются в десятки миллиардов долларов.

    В настоящее время почти все страховые компании России нуждаются в перестраховании. Передавая часть своей ответственности перестраховщику, страховая компания может гарантировать выполнение своих обязательств перед клиентами даже при наступлении нескольких крупных страховых случаев. Перестрахование является необходимым прежде всего в случае опасных и крупных рисков или в специализированных перестраховочных обществах.

    Давайте рассмотрим некую страховую  компанию, работающую в каком-либо  регионе. В течение определенного периода страховая компания исправно выполняла свои обязательства. Но внезапно на регион обрушились мощные ливни, реки вышли из берегов и затопили практически все. В один момент суммы по выплатам превысили страховой фонд, и компания оказалась не в состоянии их удовлетворить.

    Сам процесс передачи рисков  должен базироваться на четком  экономическом расчете. При излишней  передаче рисков компания теряет  в части собранной премии. С  другой стороны, при передаче  меньше необходимого уровня при  наступлении страхового случая компания может быть просто разорена. 
 
 
 
 

┌────────────┐           ┌──────────────┐          ┌─────────────────────┐

│Страхователь├─────┐     │Перестраховщик├────┐     │Третий перестраховщик│

└────────────┘     │     └─────┬────────┘    │     └────────────┬────────┘

                   │           ▲             │                  ▲

                   ▼           │             ▼                  │

             ┌─────┴────┐      │      ┌──────┴──────────────┐   │

             │Страховщик├──────┘      │Второй перестраховщик├───┘

             └──────────┘             └─────────────────────┘ 

      Рис. 1. Схема перестрахования 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Факультативное, облигаторное, факультативно-облигаторное  перестрахование 

    Передача рисков в перестрахование может осуществляться от случая к случаю или происходить регулярно на основе постоянных договорных отношений. Существуют две основные формы перестрахования: факультативное и облигаторное  и две смешанные: факультативно-облигаторное и облигаторно- факультативное.

    Факультативное перестрахование  – это самая ранняя форма  перестрахования, существовавшая  на протяжении веков. Для него  характерен добровольный характер  принятия рисков на перестрахование.  Страховая компания перестраховывает  те риски, которые считает необходимым перестраховать, и не имеет каких – либо обязательств перед другими компаниями по передаче в перестрахование определенных рисков. Перестраховщик, в свою очередь, не имеет обязательств перед страховщиком по приему рисков: он может отклонить предложение, принять его частично, предложить свои условия перестрахования. Факультативное перестрахование – единственная форма перестрахования, при которой перестраховщик получает возможность до принятия обязательств детально рассмотреть риски, которые он собирается перестраховать. При этом риск не считается перестрахованным до тех пор, пока перестрахователь не получит подтверждения о приеме предложения от предполагаемого перестраховщика.

    Факультативное перестрахование  напрямую связано с оригинальным договором страхования, поэтому все расчеты между страховщиком и перестраховщиком происходят в зависимости от условий платежей, оговоренных в договоре страхования.

    Перестрахование автоматически  заканчивается, если оно не  будет пролонгировано по окончании действия страхового полиса. Существенные изменения в оригинальном договоре, его условиях и в размерах премии, сделанные в период его действия, изменяют обязанность перестраховщика только в том случае, если он будет полностью с этим согласен. При этом перестраховщик имеет право отказаться в продлении перестрахования, гарантированного им ранее.

    Преимущества факультативной формы  перестрахования:

 Для  перестраховщика: дает возможность  получить полную информацию о  принимаемом на перестрахование объекте и степени страхового риска, корректировать в каждом случае условия договора.

Для цедента: возможность прибегать  к перестрахованию, только когда  оно действительно необходимо для  формирования сбалансированного страхового портфеля и обеспечения своей финансовой устойчивости (например, если страховщик принимает на страхование объект с очень высокой стоимостью).

    Недостатки факультативной формы  перестрахования:

Для перестраховщика: сложнее сформировать стабильный страховой портфель.

Для цедента: поскольку и перестраховщики могут отказать в перестраховании, у страховщика при заключении договора страхования нет гарантии того, что они его смогут перестраховать на приемлемых условиях и достаточно быстро. Необходимость согласования операции перестрахования, и если этот процесс будет длиться достаточно долго, то страховщик рискует, что страхователь заключит договор страхования в другой страховой организации. Достаточно высокие расходы на заключение данных договоров. Необходимость предоставлять перестраховщикам при проведении таких операций достаточно полную информацию о заключенных договорах страхования, подлежащих перестрахованию, что может привести к получению конкурентами сведений, составляющих коммерческую тайну.

    Эти недостатки приводят к  тому, что в настоящее время факультативное перестрахование в странах с развитым страховым рынком играет вспомогательную роль и применяется, лишь когда:

-по  каким-либо причинам нет возможности  использовать облигаторное перестрахование  (например, превышение лимита или  невозможность по облигаторному договору);

-перестрахование  на облигаторной основе по  каким-либо причинам невыгодно  цеденту (например, в связи с  невысокой вероятностью наступления  страховых случаев);

-цедент  дополнительно к облигаторному  желает провести факультативное перестрахование (например, перестраховать часть ответственности, находящейся на его собственном удержании по облигаторному перестрахованию);

-цедент  хочет расширить свой бизнес, заключая договоры факультативного  перестрахования.

    Факультативное перестрахование обычно осуществляется крупными профессиональными перестраховочными обществами, которые благодаря своему обширному опыту способны быстро и качественно оценивать риск и премию. Не менее важным фактором для цедента  является то, что профессиональный перестраховщик не станет некорректно использовать в целях конкуренции полученную информацию.

      Облигаторное  перестрахование - это форма договоров  перестрахования, по условиям которых  страховщик обязуется передавать все  принятые им на страхование риски по определенным объектам страхования перестраховщику, а перестраховщик в свою очередь обязуется принимать в перестрахование указанные риски. При этом перестраховщик не должен выражать каким-либо образом свое согласие по каждому отдельному риску, принимаемому в перестрахование. Считается, что перестраховщик полностью полагается на страховщика по основному договору страхования в части принятия на страхование риска, его оценки, определения размера страховой премии и прочих условий страхования. Поэтому исключительным правом выбора по принятию на страхование рисков обладает только страховщик основного договора страхования, который оценивает эти риски по собственному усмотрению, без получения предварительного согласия на это у перестраховщика.