Перестрахование

Оговариваемое в договоре условие может звучать примерно так: «обязуется оплатить сумму свыше 100 тыс. единиц оконча­тельного нетто-убытка в отношении каждого и всякого убытка, вызванного одним случаем, до следующих 1 млн. валютных единиц окончательного нетто-убытка в отношении каждого и всякого убытка и/или ряда убытков, вызванных одним случаем».

Обслуживание договоров перестрахования превышения убытков технически несложно и выгодно для цедента. Не составляется сводка (перечень) страхований, охваченных перестраховочным договором (бордеро). Перестраховщик не уведомляется о специфических особен­ностях рисков передаваемых в перестрахование. Заключенный дого­вор перестрахования охватывает все риски определенного вида. за­страхованные цедентом. Обязанность цедента — информировать пе­рестраховщика о любом ущербе, который по своим размерам может повлечь взаиморасчеты с перестраховщиком. Решение об уведомле­нии принимает цедент.

Профессиональные перестраховщики в целом охотно заключают договоры перестрахования превышения убытков, особенно если на период их действия имеется благоприятный прогноз относительно воз­можности крупных убытков. Данный тип договоров приносит высокую прибыль перестраховщикам. Вместе с тем на рынке есть ряд перестра­ховщиков, которые сознательно избегают заключения таких догово­ров исходя из имеющегося неблагоприятного прогноза. Договор перестрахования превышения ущерба в настоящее время широко применяется в следующих видах страхования: гражданской ответственности, от несчастных случаев, от огня, транспортном (карго и каско), авиационном, т. с. там, где практически возможен групповой ущерб катастрофического характера.

Договор эксцедента убыточности или дого­вор «стоп лосс» - форма перестраховочного покрытия, ко­торая отличается от рассмотренных договора эксцедента сумм и эксцедента убытков тем, что она покрывает не отдельные убытки, а весь или часть счета компании или даже пула, в виде так назы­ваемого «зонтика», предоставляя покрытие после других форм перестрахования на сумму убытков, превышающих определенный процент заработанной премии

Это перестрахование касается всего страхового портфеля и ставит целью защитить финансовые интересы страховщика перед последствиями чрезвычайно крупной убыточности (которая опреде­ляется как процентное отношение выплаченного страхового возмеще­ния к сумме собранных страховых платежей). Причиной чрезвычайно крупной убыточности может быть возникновение малого числа весьма крупных убытков или возникновение значительного числа мелких убытков.

Ответственность перестраховщика по договору эксцедента убы­точности обычно ограничивается установленным процентом убы­точности пли определенной абсолютной суммой. Лимиты покры­тия определяются по результатам прошлых лет.

Перестраховочные договоры эксцедента убыточности применя­ются обычно в тех случаях, когда по отдельным видам страховых операций результаты прохождения дела подвержены резким ко­лебаниям или когда существует опасность, что один или ряд страховых случаев может резко отрицательно сказаться на результа­тах (градобитие, пожары, ураганы и т. п.).

Договоры эксцедента убыточности могут действовать как до­полнительные к существующему перестраховочному покрытию на базе пропорциональных договоров.

Договоры страхования превышения убыточности выгодны для страховщиков, но неохотно заключаются профессиональными перс-страховочными обществами. С этой точки зрения, они относятся к так называемому типу договоров, «ищущих покрытия» на перестра­ховочном рынке.

В качестве вывода можно сказать, что хотя непропорциональ­ные договоры перестрахования и являются наиболее мобильными, наиболее простыми в организации и обработке, они в то же вре­мя и наиболее опасны, наиболее убыточны.

Тем не менее тенденция такова, что являясь более молодыми по сравнению с пропорциональными формами договоров, они ока­зались перспективными.

И, наконец, при соприкосновении с этими формами следует иметь в виду так называемый парадокс НТР в имущественном страховании, который состоит в том, что с ростом технического прогресса растет защищенность объектов, что в принципе умень­шает возможность возникновения убытков, а с другой стороны, их бурный количественный рост и рост стоимостей объектов, дости­гающих огромных сумм, резко увеличивает и количество и разме­ры происшедших и возможных убытков, что лишний раз подчер­кивает популярность и перспективность непропорциональных форм перестраховочной защиты.

3.В зависимости от роли, которую играют цедент и перестраховщик в заключенном между ними договоре, перестрахование подразделяется на активное и пассивное. Активное перестрахование заключается в передаче риска, пассивное перестрахование — в приеме риска.

В практике страхового дела принято обозначать страховое обще­ство, передающее риск в перестрахование, как ведущее активное пе­рестрахование, а принимающее риск — как страховое общество, веду­щее пассивное перестрахование. Передача риска есть передача ответ­ственности, прием риска есть принятие ответственности.

На практике часто активное и пассивное перестрахование прово­дится одним и тем же страховым обществом одновременно. В резуль­тате страховое общество может выступать одновременно в трех функ­циях: прямого страховщика, перестраховщика и цедента.

Многочисленные взаимосвязи, которые проявляются на междуна­родном перестраховочном рынке, осуществляются по принципу так называемого «обмена интересами». Это означает, что активное и пассивное перестрахование, осуществляемое перестраховщиком, должно быть уравновешено заданный промежуток времени. Иными словами, интерес, переданный в перестрахование, измеренный величиной оп­лаченного перестраховочного взноса, должен быть приблизительно равен интересу, взамен полученному, или величине перестраховоч­ного взноса, полученного за предоставленные перестраховочные гарантии.

Переданный перестраховочный интерес носит название алимента, а полученный перестраховочный интерес — контралимента. Принцип взаимного обмена интересами в перестрахо­вочных отношениях означает, что алимент, переданный данным пере­страховщиком другим контрагентам, должен быть приблизительно ра­вен полученному контралименту.

Сострахование

Одной из форм перераспределения принятых рисков является так называемое сострахование, при котором основной страховщик поучивший на страхование крупный риск, превышающий его возможности по выплате страхового возмещения в случае убытка просто делится с другими страховщиками определенной долей ответственности на тех же условиях, на которых он сам получил этот риск (на оригинальных условиях). Участвующие в страховании страховщики получают соответствующую долю страховой, премии и несут в той же доле ответственность по возможным убыткам.

Метод сострахования применяется сравнительно редко и относится, главным образом, к дружественным компаниям, компаниям внутри страховых концернов или в виде дружеского акта по отношению к партнеру.

Сострахование не является формой перестрахования, однако оно наряду с перестрахованием является формой перераспределения страховых рисков.

Глава III. Основные условия договора перестрахования

Регулирующей нормой перестрахования является перест­раховочный договор, заключаемый между перестрахователем и перестраховщиком.

Перестраховочный договор является юридическим документом, определяющим взаимоотношения сторон — участников договора. Договор является также основополагающим документом при рас­смотрении споров между его участниками. Суд или арбитраж прежде всего будет обращать внимание на условия перестрахо­вочного соглашения, зафиксированные в договоре.

Поэтому, как при заключении договора по передаче рисков в перестрахование, так и договора по косвенному делу (по приему рисков в перестрахование), их условия должны быть сформулиро­ваны предельно четко.

Çà âðåìÿ ñòàíîâëåíèÿ è ðàçâèòèÿ ïðàêòèêè çàêëþ÷åíèÿ ïåðåстраховочных договоров определились основные требования к форме и содержанию договора, которые, как правило, четко соб­людаются при перестраховочных операциях. Определились стандартные условия и последовательность их изложения в тексте. . В договоре по отдельным видам страхования или в зависимо­сти от избранного метода перестрахования могут вноситься необ­ходимые изменения или дополнения, но в принципе базисные, ос­новные условия перестраховочного договора всегда остаются неизменными.

Общепринятые условия пропорционального перестрахования договора имеют следующее содержание и последовательность из­ложения.

В преамбуле договора фиксируются юридические адреса и полное наименование страховых или перестраховочных компаний, которые выступают в качестве перестрахователя и перестрахов­щиков.

В статье 1 договора указывается предмет перестрахования, его характеристика, территориальная принадлежность, объем ответст­венности по договору, какие и в каком объеме риски передаются.

Поскольку перестраховочный договор носит обязательный характер, в нем подчеркивается, что перестрахователь обязуется передавать в перестрахование «все и каждый» приня­тые им на страхование риски, а перестраховщик — принимать их. Если это квотный договор, указывается в процентах доля (квота) участия цедента в передаваемых рисках, а также доля участия в этих рисках перестраховщика. Если подписывается эксцедентный договор, то указывается собственное удержание (приоритет) це­дента и размер передач по доле перестраховщика.

Перечисляются все дополнительные риски, которые покрыва­ются перестрахованием, например, риски военные, забастовок, восстаний, гражданских волнений и злонамеренных повреждений или риски просроченные — принимает ли их перестраховщик и если принимает, то на каких условиях.

При эксцедентном или квотно-эксцедентном договоре перестра­ховщик обычно, соблюдая интересы своего портфеля, заинтересо­ван в установлении максимума эксцедента, переходящего на его ответственность. Поэтому в договоре обуславливается и макси­мальный размер эксцедента. При эксцедентных или квотно-эксцедентных договорах требуется абсолютное (а не относительное, как при квотном) определение излишков, переходящих в перест­рахование.

Следует еще раз подчеркнуть о .необходимости четких форму­лировок. Если в договоре, не содержится прямого указания на его факультативность или обязательность, то это должно вытекать из формулировок договора.

Статья 2 определяет начало и конец ответственности. В большин­стве случаев ответственность перестраховщика в пределах его участия начинается и оканчивается с ответственностью перестрахователя. По соглашению сторон могут быть уста­новлены и иные сроки.

Статья 3. Условия перестрахования, (положение о том, что перест­рахование подчиняется тем же условиям, что и оригинальное страхование).

Обычно договор гласит, что перестраховщики несут ответст­венность перед страховщиком на тех же условиях, которые со­держатся в полисе страховщика, и в сумме, пропорциональной принятой доле.

Перестраховщики получают за определенным вычетом (пере­страховочная комиссия) ту же самую нетто-премию и оплачива­ют все убытки и возврат премий так же, как это делает пере­страховщик (по своей доле). Перестраховщики участвуют в рас­ходах по тантьеме, выплачиваемой страховщиком своим клиентам, оплачивают гербовый сбор по перестраховочным полисам и т.д.

Если страховщик (по какой-либо причине) вынужден аннули­ровать страхование, перестраховщик обязан вернуть долю пре­мии, полученную по этому страхованию. Оригинальные условия перестрахования предполагают, что перестрахование относится ко всему страхованию, предоставленному страховщиком по одному и тому же полису, отдельные пункты полиса не включаются из пе­рестрахования, если это не оговорено особо.

Таким образом, перестрахование на оригинальных условиях означает, что страховщик в отношении условий страхования, ста­вок премии и ликвидации убытков имеет полную свободу и «и в чем не зависит от перестраховщиков, которые во всем должны следовать за оригинальным страховщиком. Это положение, несом­ненно, имеет огромное значение для страховщиков

Статья 4. Техника документооборота по передаче рисков в перест­рахование. Обычно перечень принятых на страхование и подлежащих пе­рестрахованию рисков, размеры собственного удержания страхов­щика и суммы, подлежащие перестрахованию в абсолютных циф­рах, показывается в перестраховочных документах (бордеро). Бордеро делятся на предварительные и окончательные, и в зави­симости от условий договора высылаются в разные сроки перест­раховщикам.

Предварительные бордеро должны высылаться чаще по рис­кам, заявленным на страхование. Окончательные бордеро высы­лаются по рискам, фактически принятым на страхование, и содержат в себе следующие данные: порядковый номер, номер пред­варительного бордеро, название застрахованного объекта, период страхования, страховую сумму, сумму собственного удержания страховщика, сумму, падающую на долю перестраховщика.

По обоюдному согласию сторон может быть оговорено, что в случае упущения высылки бордеро, задержки его или продаже груза, перестраховщик, тем не менее, должен нести ответственíîñòü ïî âñåì ïåðåñòðàõîâàíèÿì, ïåðå÷èñëåíûì â ýòèõ áîðäåðî согласно записям страховщика. Вообще все случайные задержки упущения, ошибки в отношении передачи рисков не освобождают  ни одну из сторон от ответственности, которая наступила бы, если бы не было подобных задержек, упущений и ошибок. По мелким убыткам стороны обычно не спорят, на если произойдет крупный убыток, страховщик может оказаться в затруднительном положении, если он из-за происшедшей ошибки не сможет доку­ментально доказать переданное перестрахование, а перестраховщик будет оспаривать убыток.