Перестрахование

Статья 5. В договоре указывается размер перестраховочной комис­сии в пользу цедента и размер его участия в прибыли перестра­ховщика (тантьема).

По договору перестрахования перестраховщик получает про­порциональную долю премии по принятым в перестрахование рискам. За это он выплачивает цеденту перестраховочную комис­сию, которую последний удерживает из передаваемой премии и процент которой должен быть зафиксирован в договоре. Размер комиссии зависит от вида страхования, метода перестрахования, специфических условий договора и т д. Устанавливается комис­сия, как правило, в твердых процентах, однако за последнее вре­мя внедряется в практику определение перестраховочной комис­сии по скользящей шкале, в зависимости от результатов прохож­дения перестраховочного договора.

Выплата тантьемы стала применяться давно при создании пер­вых перестраховочных пропорциональных договоров, когда раз­мер получаемой перестраховщиками прибыли вполне позволял выплачивать ее. Пока обычная практика предполагает наличие тантьемы во всех пропорциональных перестраховочных договорах. Однако перестраховщики возражают против выплаты тантьемы, если вступают в новый, еще не проверенный временем договор, прибыль перестраховщиков по благоприятным годам ушла на получение более или менее устойчивого результата за более длительный отрезок времени.

Размер тантьемы или комиссии с прибыли, которую перестра­хователь может иметь по результатам прохождения перестрахо­вочного договора, устанавливается в договоре в процентах и ис­числяется с суммы прибыли, определяемой по результатам про­хождения договора за год.

Размер тантьемы в различных случаях может колебаться от 10 до 90% Тантьема может устанавливаться в твердых процен­тах или по скользящей шкале в зависимости от размера прибыли.

В ряде случаев сам цедент может отказаться от тантьемы при условии увеличения перестраховочной комиссии.

Статья 6 договора предусматривает права и обязанности страхов­щика. Предусмотрено условие, по которому страховщик обязан предоставлять перестраховщику возможность рассматривать все документы, относящиеся к данному договору. Такая проверка или намерение произвести ее ни в коем случае не приостанавливает платежей. На практике, даже если нет та­кого условия, страховщики всегда предоставляют такую возмож­ность.

Статья 7 предусматривает порядок оплаты убытков. Регулирова­ние убытков страховщик проводит самостоятельно и его решения являются обязательными для перестраховщиков, которые не могут отказаться от уплаты своей доли в убытке, который возмещает страховщик.

Перестраховщик (пропорционально своей доле участия в дого­воре) принимает участие во всех убытках и расходах по их регу­лированию. С дру­гой стороны, он участвует равным образом во всех возмещениях, которые страховщик получает по процессу или по другим причи­нам. Однако, это положение, как правило, не распространяется на убытки, которые цедентом могут быть оплачены на компромис­сной основе, т.е. когда необходимость оплаты убытка строго не вытекает из условий страхования. Оплата таких убыт­ков, должна предварительно согласовываться с перестраховщика­ми.

Перестраховщики не обязаны слепо следовать в ликвидации  убытков за страховщиком и всегда имеют возможность проверить правильность предъявленных им счетов по убыткам.

Само собой разумеется, что если страховщик в своих доказательствах перед перестраховщиком хоть раз окажется несостоятельным, то îí не только может не получить доли перестраховщиков по убытку, но может навсегда лишиться делового доверия и у такого страховщика вообще, никто не будет принимать риски в перестрахование.

Страховщик обязуется немедленно сообщать перестраховщи­кам о всех страховых случаях, размер убытка по которым составляет или превышает обусловленную сумму, приходящуюся на всех перестраховщиков.

В установленные сроки (квартал, полугодие) страховщик обя­зан высылать перестраховщикам бордеро убытков, в, котором должна содержаться информация о характере страховых случаев по оплаченным убыткам, их сумма и сумма расходов по их лик­видации. Опись заявленных, но не оплаченных убытков представ­ляется страховщиком по состоянию на 31 декабря каждого года.

В договоре устанавливается максимальный размер убытка по общей доле перестраховщиков, при превышении которого он подлежит оплате перестраховщиками в кассовом порядке и называ­ется кассовым убытком.

Понятно, что при наличии крупного убытка, который страхов­щик не в состоянии безболезненно уплатить самостоятельно, он незамедлительно обращается к помощи перестраховщиков.

Существенным условием перестраховочного договора является право страховщика на держание резерва премии. Как по стра­ховым, так и по перестраховочным операциям в большинстве слу­чаев убытки уплачиваются значительно позже, чем поступает пре­мия. Перестраховщики сначала получают премию, а убытки опла­чивают по прошествии некоторого времени. Может случиться, что перестраховщик, обанкротившись, не оплатит убытков, падающие на его долю. Поэтому страховщики включают в перестраховочный договор условие, по которому имеют право удерживать в течение известного времени депо премии, т.е. определенную часть причи­тающегося перестраховщики годового сбора премии.

В договоре обуславливается размер доходного процента, кото­рый страховщик должен начислять в пользу перестраховщиков с суммы удерживаемого резерва премии. Процент этот обычно не­сколько низке складывающегося средне-банковского процента.

Депо возвращается, как правило, через год после удержания. Таким образом, депо регулируется в соответствующем квартале следующего года, а потому страховщик всегда будет иметь обус­ловленный процент депо со всей суммы передач.

В отдельной статье договора определяется начало его действия и окончания. Перестраховочные договоры обычно заключаются с 1 января и действуют до тех пор, пока одна из сторон не заявит о его расторжении или, как принято говорить, не даст нотис о ра­сторжении в письменном виде.

Предварительные нотисы о расторжении договора заявляются за три месяца по истечении года той или иной стороной, или обе­ими сторонами.

Любая из сторон может выйти из договора, в случае если цедент или перестраховщик теряет капитал или часть его, ликвиди­рует компанию добровольно или по предписанию властей, сольет­ся с другой компанией или подпадет под ее контроль, не выпол­нит какого-либо условия договора.

Любая из сторон может заявить о немедленном выходе из до­говора, если в стране будет принято законодательство или введе­ны какие либо ограничения, имеющие отношений к предмету до­говора.

Условиями договора предусматривается, что в случае выхода из него перестраховщика, его ответственность по рискам, подпав­шим под перестрахование до даты расторжения договора, должна продолжаться до времени полного истечения такой ответственно­сти или страховщик должен изъять у перестраховщика портфель премии в сумме, пропорциональной неоконченной ответственности.

Характерным, специфическим условием для перестраховочного договора является условие об арбитраже. Условия перестрахования являются узкопрофессиональной областью, знакомой небольшому кругу специалистов. Поэтому стороны не передают дела на рассмотрение в суд, а прибегают к помощи арбитража.

Договор перестрахования скрепляется подписями представите­лей сторон, имеющих юридическое право на эту подпись.

Важную роль в перестраховочных операциях играет брокер, выступающий посредником между страхователем и перестрахов­щиком. Он является представителем или агентом страхователя или перестрахователя, перед которым он несет юридическую от­ветственность за свои действия, выполняя поручения по размеще­нию факультативных перестрахований и перестраховочных дого­воров. Перед страховщиком и перестраховщиком брокер не несет юридической ответственности за свои действия, что, однако не исключает его моральной ответственности, его приверженности к добросовестной работе.

Вместе с тем, брокер, размещая перестраховочный договор, вы­читает вознаграждение или брокерскую комиссию в свою пользу из премии, причитающейся .перестраховщику.

Размер комиссии в большинстве случаев устанавливает сам перестраховщик, исходя из характера предлагаемого ему дела.

Таким образом, ситуация, при которой брокер оказывает услуги  перестрахователю и защищает его интересы, а вознаграждение получает от перестраховщика, ставит его в противоречивое положение.

Представляя интересы страхователе или перестрахователя брокер должен хорошо владеть своей профессией, знать законодательство, правила, практику и обычаи, действующие в различных регионах, и использовать свои знания и опыт для наилучшего исполнения поручения перестрахователя по размещению договора перестрахования и получения с перестраховщиков платежей по комиссии и убыткам в соответствии ñ условиями договора.

В то же время, он должен информировать перестраховщиках всех ставших ему известными в силу его профессиональной ком потенции фактах в отношении изменения условий, которые могу повлиять на оценку качества договора, предлагаемого цедентом

Брокер не может гарантировать платежеспособность Перестраховщика и не должен нести ответственности за его отказ от платежа, однако в случае, если перестрахователю будет причинен материальный ущерб в силу того, что брокер недостаточно точно вы­полнял его инструкции, последнему может быть вчинен судебный иск.

В целях экономии расходов по ведению дела за счет брокер­ской комиссии страховщики стремятся обойтись без посредниче­ства брокера. Однако без брокера нельзя обойтись при первичном размещении договора, или если он имеет риски с повышенной опасностью, или результаты его прохождения являются неустой­чивыми.

Брокер принимает на себя все заботы и расходы по размещению договора, для чего, прежде всего, оценивает его условия, результаты и перспективу с точки зрения возможности успешного размещения.

Одним из основных приемов брокера при размещении договора являются поиск и определение лидера по договору, т. е. перестраховщика, который является общепризнанным и ведущим в об­ласти подобных типов договоров и имеет возможность взять на се­бя максимальную сумму ответственности, и правильно установить размеры премии, перестраховочной комиссии, тантьемы, брокер­ской комиссии и других условий договора. Обычно, другие пере­страховщики почти автоматически следуют за лидером.

Разместив договор, брокер берет на себя его дальнейшее обслуживание —проводит обмен документацией между сторонами и производит расчеты.

Кассовые убытки также собираются брокером, за что он полу­чает отдельную комиссию до 1% от собранной суммы. По требо­ванию перестрахователя, он заботится о предоставлении взаймы .ного участия перестрахователя в договорах тех компании, у кого размещается перестраховочный договор.

Глава VI. Состояние перестрахования на Украине, проблемы и перспективы развития

После введения в действие Закона Украины "О страховании" национальный страховой рынок, составной частью которого является перестрахование, вступил в качественно новую стадию развития.

Перестрахование имеет совершенно самостоятельную историю и развитие, особые правовые основания и собственную технику, очень мало совпадающую с техникой других видов страхования. Это весьма распространенная, но, по существу, обособленная отрасль страхового дела.

В Законе о страховании записано, что перестрахование – страхование одним страховщиком на определенных договором условиях риска выполнения всех или части своих обязанностей перед страхователем у другого страховщика. Вместе с тем статья 2 закона четко определяет субъектов страховой деятельности, страховая деятельность в Украине осуществляется исключительно страховщиками резидентами Украины. Поскольку перестрахование – это вид страховой деятельности, то закон предписывает осуществлять его на национальном перестраховочном рынке.

Состояние украинского рынка перестрахования

Субъектами перестраховочного рынка Украины по существу являются две профессиональные перестраховочные компании: "Скифия Ре" (Киев) и "Украинская перестраховочная компания" (Львов), а также практически все страховые компании Украины,  получившие лицензии на перестрахование. Финансовые показатели «Украинской перестраховочной компании» и «Скифии Ре» приведены в таблице 1. Киевской городской дирекции НАСК "Оранта" создана Генеральная перестраховочная дирекция НАСК "Оранта", которая не только перестраховывает риски этой системы, но и активно работает по приему-передаче рисков с ведущими коммерческими страховыми компаниями. Практически каждая страховая компания, работающая по перестрахованию и ретроцессии, имеет свой отдел перестрахования.