Перестрахование

Взаимоотношения между сторонами в процессе перестрахования строятся на основе соответствующих договоров факультативного или облигаторного перестрахования, сложившихся в мировой практике перестраховочных  обычаев,  на  принципе следования судьбе страховщика. К сожалению, отсутствует однозначное толкование некоторых перестраховочных терминов.

Хотя объемы перестраховочных операций по сравнению с объемами операций по прямому страхованию незначительны, по темпам роста перестрахование превосходит прямое страхование в 1,2 раза.

В структуре страхового рынка доля поступлений премий по перестрахованию увеличилась до 1,5 %, что составляет 3665,4 тыс. гривен (1366,54 млрд. крб.). Уровень выплат по перестрахованию составляет 9,4 против 163 % в 1994 году и является одним из самых низких по видам страхования. В то же время средняя страховая ответственность на один перестраховочный договор на 1 января 1996 года возросла в 51,7 раза и составляет 47216 тыс. гривен (4721,6 млн. крб.). По состоянию на 1 января 1996 года каждый третий карбованец действующей страховой ответственности был перестрахован.[1]

(млн. крб)

Таблица 1. Финансовые показатели «Украинской перестраховочной компании» и «Скифии Ре».[2]

Основными видами страхования, ответственность по которым перестраховывается, являются страхование имущества юридических лиц. страхование грузов, транспортное каско (авиа-, морских судов, авто), гражданская ответственность. Личное страхование,  на которое приходится немалая доля на рынке прямого страхования, практически не перестраховывается. Страхование выезжающих за рубеж и несчастного случая в настоящее время считается не подлежащим перестрахованию.

Наибольшая доля перестрахованной ответственности принадлежит негосударственному обязательному страхованию и составляет 63 %, из которых 98,6 % ответственности перестраховано у нерезидентов за счет перестрахования авиационных рисков. Однако цифра, которой оперирует Укравиатранс (60 млн. гривен - 6 трлн. крб., отдаваемых в перестрахование), значительно превышает действительные поступления согласно статистической отчетности страховых компаний.

Практически все морские риски, ответственность грузоперевозчика размещены за рубежом.

Ряд украинских страховщиков изначально ориентированы на иностранных перестраховщиков по желанию страхователей либо по личным предпочтениям, другие обращаются за рубеж из-за невозможности разместить тот или иной риск на внутреннем перестраховочном рынке. Увеличилась общая доля  перестрахованной ответственности у нерезидентов: с 93,6 % в 1994 году до 95,5 % в 1995-м.

Доминирующими формами перестраховочных операции на национальном рынке являются факультативные пропорциональные перестрахования отдельных рисков.

Внутри страны перестраховываются относительно мелкие по объему ответственности риски, премии по которым не интересуют зарубежных перестраховщиков. Это, как правило, финансовые риски, краткосрочные грузы, недорогое имущество, автомобильное каско, частично каско авиационного  и  морского транспорта (преимущественно  из-за страхования по балансовой стоимости). Страхование пассажиров и членов экипажей на авиационном транспорте размещается факультативно на национальном рынке посредством Национального консорциума авиационных страховщиков.

В последнее время большой интерес к перестрахованию каско автомобиля проявляет Рижское отделение Кельнского перестраховочного общества. Правда, принимают указанные риски целыми пакетами.

Таким образом, продолжается негативная тенденция значительного оттока валюты за пределы Украины на фоне положительной тенденции увеличения перестрахованной ответственности.

Таблица 2. Финансовая деятельность страховых компаний Украины[3]

Проанализируем изменения, которые произошли в доходах и расходах

страховых компаний за последние годы.

Таблица 3. Коэффициент расходности страховых услуг в Украине [4]

           Исходя из полученных данных можно сделать следующие выводы. Удельный вес перестрахования в общем объеме страховых услуг – катастрофически мал. Как доходы, так и выплаты составляют не более 3% в доходах и выплатах по всем страховым услугам. Однако положительным является то, что удельный вес перестраховых услуг в 1995 году значительно вырос (доходы – в более чем 4 раза, выплаты – в более чем 6 раз). Отрицательным также является то, что в 1995 году выплаты по перестрахованию в несколько раз превысили доходы.

Доходность страховых услуг можно проследить, используя коэффициент расходности страховых услуг (отношение величины выплат страховых возмещений к величине поступления страховых платежей). Проведем сравнительную характеристику расходности перестраховых услуг и других страховых услуг.

Как видно из таблицы наименее выгодными являются операции по обязательному страхованию и перестрахованию.

Проблемы, пути их решения и перспективы развития перестрахования на Украине

Украинское перестрахование в наше время переживает достаточное количество проблем, которые тормозят его развитие. Проанализируем некоторые из них.

В сфере отечественного страхования преобладают страховые и перестраховочные компании с относительно небольшими возможностями по принятию рисков. Потребность в покрытии рисков растет быстрее, чем уставные фонды. Такая тенденция на страховом рынке серьезно тормозит увеличение масштабов предоставляемых страховых услуг, что, в свою очередь, снижает доверие клиентов к страховщикам. Поэтому, для украинского страхового рынка проблемой, требующей быстрого разрешения, является увеличение его емкости, объединение разрозненных страховых фондов компаний.