Социальное страхование

   Во всех странах превалирует обязательные формы социальной защиты, основу которой составляет социальное страхование – 17,4% к ВВП в рамках всего Европейского союза. Вместе с тем три европейских государства – Великобритания, Нидерланды и Франция – не укладываются в рамки традиционных моделей социальной защиты. В Великобритании социальное

обеспечение, социальное страхование и дополнительное личное страхование имеют приблизительно одинаковое значение. В Нидерландах средства, поступающие по личному страхованию, уже превысили размеры государственного социального обеспечения в 2 раза, а во Франции почти сравнялись. Если принять в расчет не только страховые премии данного года, но и все резервы (накопленные премии), то в Великобритании они превысят среднегодовой объем обязательных форм социальной защиты в 6 раз, в Нидерландах – в 5, а во Франции – в 1,4 раза. В целом по ЕС средства, накопленные страховыми компаниями и пенсионными фондами к 1999г., превысили годовой оборот обязательной социальной защиты в 2 раза.

  Следуя статистике, можно говорить о моделях социальной защиты, ориентированных на развитие коллективных и индивидуальных форм, которые призваны не заменить, а дополнить обязательные элементы. При всей сложности современных структур социальной защиты можно предложить некоторый переходный вариант существующих моделей социальной защиты, который представлен на рис.1.1.

Рис.1.1. Современные модели социальной защиты.

      Корпоративная                  

   (индивидуальная            

              Защита(К(И)З)

               Смешанная система                            Двухуровневая

              ГСО+СС                   страховая модель

                        СС+К(И)З)

Австралия              Швеция              Бельгия              Великобри-              США

Дания              Финляндия              Германия              тания              Япония

Новая               Норвегия              Австрия              Нидерланды

Зеландия              Италия              Швейцария

              Испания              Франция

              Греция

   Реальная ситуация такова, что социальное страхование остается на сегодняшний день наиболее распространенным и весовым элементом системы социальной защиты большинства государств. В европейской экономической зоне объем средств, ежегодно проходящих через механизм социального страхования, в 2 раза – поступления на дополнительную защиту.

   Включения той или в социальное обеспечение определяется в основном особенностями социальной политики в данной стране. Например, помощь семьям с детьми в Германии осуществляется за счет средств государственного бюджета, а во Франции – за счет фондов социального страхования. Финансовое участие государственного бюджета преобладает только в Дании, тогда как в Нидерландах, Германии, Франции, Бельгии основная часть средств на социальную защиту поступает через социальное страхование. В Скандинавских странах и Великобритании бюджетное финансирование и социальное страхование имеют приблизительно одинаковое значение.

   Системы социального страхования развитых европейских стран имеют общие особенности и демонстрируют схожие тенденции в своем развитии, несмотря на национальную специфику. Прежде всего, это относится к функциональной организации социального страхования, формам его проведения и видам социальных выплат.

2. Понятие, принципы классификации и методы оценки риска.

2.1. Понятие риска

   В основе страхования лежит понятие риска как случайного события, приводящего к ущербу. В определении этого понятия выделяют три ступени.

   1. Риск определяется в самом общем виде как вероятностное распределение результатов хозяйственных действий субъекта. Неоднозначность этих результатов следует из неопределенности факторов внешней среды и неполноты информации, которая свойственна процессу принятия решений.

   Неопределенность воздействий внешней среды выражается в том, что предполагаемые результаты совершения каких-либо действий оказываются часто недостижимыми из-за влияния случайных факторов. Действие этих факторов может исходить от:

   - естественной среды (стихийные бедствия)

   - технической среды (отказ технических средств, например энергообеспечения);

   - хозяйственной среды (действия конкурентов и потребителей).

   - общественной среды (изменение законодательства).

   Поскольку влияние внешней среды нельзя полностью предусмотреть, то можно считать их в определенной мере случайными факторами.

   Неполнота информации, свойственная процессам принятия решений, может относится к самым разным этапам этого процесса. Лицо, принимающее решение, чаще всего не имеет полной информации о процессе и тех факторах, которые могут оказать воздействие на ожидаемые результаты. Как правило, оба эти фактора неопределенности результатов совмещаются: эффект действий не полностью определен и информация о взаимосвязи между действием и результатами недостаточна. В итоге возникает такая ситуация, при которой любое принимаемое решение или действие ведет не к какому-либо одному определенному результату, а к некоторому вероятностному распределению возможных результатов. В этой

множественности результатов и заключается риск для лиц, принимающих решения.

   Распределение вероятностей характеризуется некоторыми показателями, представляющими несомненный интерес для действующих лиц. Это ожидаемое значение результата и разброс значений. Ожидаемое значение – это средневзвешенная всех ожидаемых результатов, где весами служат их вероятности. При этом не столь важно, как оценивается эта вероятность – объективными или субъективными методами.

   Разброс характеризует меру отклонений действительных результатов от ожидаемого отклонения и коэффициентами вариации.

   Вторая ступень определения риска связана с введением понятия плановых ожиданий субъекта, принимающего решения.

   2. Риск определяется как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий. Это представление о риске лучше всего демонстрируется поведением хозяйствующего субъекта. Его положение зависит не от одного-единственного, а от многих решений, принимаемых в процессе хозяйственной деятельности. При этом хозяйствующий субъект стремится к достижению поставленных целей и использует для этого вполне определенные средства. Фактически достигаемые результаты отклоняются от ожидаемых значений в ту или иную сторону, и эти отклонения являются выражением риска. С этой точки зрения риск определяется как возможность расхождения между запланированным и фактическим результатом, как вероятность достижения ожидаемого результата относительно вложения средств или постановки целей.

   3. Риск как распределение вероятностей неблагоприятных результатов. Это частное множество отклонений не может быть однозначно определенно, так как зависит от оценки ожидаемых значений данным субъектом. Обычно это ожидаемое значение и фактические отклонения от него оцениваются  в экономических показателях: например, потери дохода из-за простоя предприятия, потеря имущества, непредвиденные расходы. Все это ущербы

для предпринимателя. Поэтому узкое представление о риске сводится к вероятностному распределению ущербов.

   Распределение ущербов имеет форму убывающей кривой. Форма кривой показывает, что мелкие ущербы встречаются гораздо чаще, чем крупные. Рис.2.1..

Рис.2.1.. Риск как вероятностное распределение ущербов.

   Вероятностные распределения ущербов часто называют чистыми рисками. В этой связи различают чистые и риски спекулятивные. Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается тем же самым, не улучшается. Это риски дорожно-транспортных происшествий, кражи, пожара и т.д. Спекулятивные риски предполагают возможность получения как негативных, так и положительных результатов. К ним относятся все формы вложения денежных средств.

   Разделение рисков на чистые и спекулятивные важно потому, что именно чистые риски являются традиционным объектом страхования, а спекулятивные риски, как правило, не страхуются, так как слишком зависят от субъективных поведенческих факторов.

2.2.Оценка рисков

Оценка рисков – наиболее важный вопрос для их страхования. Финансирование рисков методом страхования предполагает возможность их количественной оценки. Для оценки риска необходимо знать ожидаемую величину ущерба и вероятность его наступления, или частоту ущерба.

1.      Вероятность, или частота ущерба π.

Оценивается чаще всего на основе статистических данных о числе случаев ущерба на совокупность объектов, подверженных данному риску.

2.      Ожидаемое значение ущерба Е(х).

Если х1 и х2 – два возможных результата, имеющие, соответственно, вероятности π1 и π2, то

Е(х) = π1х1 +π2х2

3.      Максимальная величина ущерба.

Максимальная величина ущерба определяется для конкретного страхователя, чтобы установить максимально возможный размер денежного требования к страховщику в случае наступления страхового события.

4.      Показатели отклонений фактических результатов от ожидаемых.

Вероятностный характер страхуемых событий определяет возможность отклонения фактической статистики ущербов от ожидаемой. Разброс или степень изменчивости возможных результатов оцениваются показателями дисперсии, стандартного отклонения и вариации.

Дисперсия (σ2) определяется как средневзвешенная из квадратов отклонений действительных результатов от ожидаемых:

σ2 = π1[ Х1- Е(Х)] 2.+ π2 [Х2 – Е(Х)] 2

Стандартное отклонение определяется как корень квадратный из показателя дисперсии:

σ = √ π1[ Х1- Е(Х)] 2.+ π2 [Х2 – Е(Х)] 2

Коэффициент вариации показывает отношение стандартного отклонения к ожидаемому значению, т.е. степень рассеяния фактических результатов.

Var = σ/Е(Х)*100%

   Соотношение между частотой и величиной ущерба может быть различным для разных рисков. Наиболее часто встречаются два типа их сочетания.

   Первый тип, свойственный для большинства рисковых ситуаций, характеризуется относительно высокой частотой и небольшими размерами ущербов. Это риски потерь или уничтожения имущества, производственного травматизма и т.д. Второй тип сочетает низкую частоту и значительную величину ущерба. Примером могут служить авиационные и морские катастрофы. Их вероятность незначительна, но если эти события происходят, то приводят к очень большим ущербам.

   Риски как распределения вероятностей ущербов могут передаваться между хозяйствующими субъектами. Для этой цели в распоряжении предпринимателя существуют различные типы договоров и среди них договор страхования. Передача риска на страхование называется трансфером риска. По своей сути это передача распределения ущерба от страхователя к страховой компании. По договору страховщик обязан обеспечить страхователю определенные страховые услуги, состоящие в обязательстве возмещения точно определенных ущербов.