Сострахование и перестрахование – системы перераспределения риска между страховщиками

2. Сущность и механизм сострахования

      Сострахование является исторически первым способом разрешения проблем, возникающих при  страховании крупных рисков. В  рамках этого вида страхования кооперируются  страховые резервы нескольких страховщиков для защиты от особо крупных по стоимости рисков. Сострахование  достаточно широко распространено на рынке, в частности на английском, а внутри него – в корпорации «Ллойд». Страхование очень дорогостоящих  морских судов и других объектов в «Ллойде» почти всегда рассредоточивается между его многочисленными синдикатами.

      Согласно  статье 953 Гражданского Кодекса РФ сострахование  – это страхование одного и  того же объекта несколькими страховщиками  по одному договору. Причем, если в таком  договоре не определены права и обязанности  каждого из страховщиков, они солидарно  отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования  или страховой суммы по договору личного страхования [1,334].

      Сострахование следует отличать от двойного страхования, поскольку условия договоров  и методов распределения ответственности  известны и согласованы всеми  состраховщиками. Тогда как, двойное  страхование представляет собой  страхование одного и того же объекта  от одних и тех же рисков у нескольких страховщиков.

      Уровень кооперации страховщиков в рамках сострахования  может быть различным. Он может колебаться от полной автономности каждого состраховщика  в рамках его доли ответственности  до тесной координации деятельности и назначения состраховщика-лидера, чьим решениям следуют остальные  состраховщики [11]. Существуют различные варианты разделения ответственности между состраховщиками – от индивидуальной ответственности каждого по своей доле до солидарной ответственности всех состраховщиков.

      Инициатором сострахования может выступать  страхователь, когда он сомневается  в финансовой устойчивости одного страховщика  и в целях более надежного  обеспечения риска требует распределить его между несколькими страховщиками. В таком случае подобное волеизъявление должно быть отражено в договоре, в  соответствии с чем, страховщик обязан передать обусловленную долю риска  одному или нескольким страховщикам. Страхователь вправе указать состраховщиков и долю участия каждого из них  в риске [8].

      Сострахование может осуществляться также и  по инициативе страховщика, когда речь идет о большой страховой сумме, и в целях обеспечения своей  финансовой устойчивости он передает часть риска другому лицу на условиях солидарной с ним ответственности. В этом случае требуется согласие страхователя.

     Следует отметить, что при состраховании  для страхователя условия и тарифы устанавливаются единые во всех компаниях-страховщиках. При состраховании страхователю может выдаваться совместный или  раздельные страховые полисы, исходя из долей риска, принятых каждым страховщиком. Доли ответственности каждого страховщика  определяются пропорционально полученной им премии. Право выбора вида ответственности – совместной или долевой, является предметом договоренности между состраховщиками, которые, как правило, в абсолютном большинстве случаев договариваются о долевой ответственности. К этому их побуждает экономическая составляющая страховой сделки, а именно стоимость принятого на страхование риска (то есть доля страховой премии и, соответственно, размер ответственности).

     Очень большое значение имеет наличие  у страховщиков – участников договора сострахования лицензий на осуществление  тех видов страхования, которые  являются содержанием договора сострахования. Отсутствие лицензии у состраховщика  на осуществление того или иного  вида страхования влечет за собой  последствия, связанные с признанием части договора сострахования недействительным (в части доли состраховщика, у которого отсутствует лицензия).

     Одной из форм сострахования являются страховые  пулы, которые получили распространение  в последнее время. Страховой  пул представляет собой форму  временного объединения самостоятельных  организаций для решения определенных специальных задач. Страховые пулы широко представлены в странах с  развитой системой страхования и  создаются на основе добровольного  соглашения между участниками. В  страховой пул страховщики объединяются для совместного страхования  определенных рисков, прежде всего  опасных, крупных и малоизвестных, слишком великих для каждой организации  в отдельности [8].

     Первые  страховые пулы появились в 1960-е  гг. В связи с увеличением числа  крупномасштабных несчастных случаев  и катастроф, вызванных техногенными факторами. В страховых пулах  страхуются авиационные риски, риски  загрязнения окружающей среды, риски  атомной энергетики и гражданской  ответственности производителей лекарств, строительных организаций и т.д. На российском страховом рынке усилиями страховщиков образованы следующие страховые пулы: экологический пул, пул по страхованию космических рисков, пул по страхованию ядерной ответственности, пул по страхованию муниципального жилья, пул по страхованию строительно-монтажных расчетов, пул по медицинскому страхованию. Участие в страховом пуле часто служит необходимым условием допуска страховых организаций к страхованию крупных и опасных рисков.

Создание  страховых пулов преследует следующие  цели:

• преодоление недостаточной финансовой емкости отдельных страховщиков;
• обеспечение финансовой устойчивости страховых операций;
• гарантии страховых выплат клиентам [8].

Деятельность  страхового пула основана на следующих  принципах:

• создание наиболее благоприятных условий страхования для клиентов на основе применения единых правил и тарифов страховщиками – участниками пула;
• учет поступающих страховых взносов по соответствующим видам страхования по отдельным субсчетам либо средствами аналитического учета в соответствии с установленным порядком взаиморасчетов между участниками пула;
• заключение договора от имени участников страхового пула по единым условиям страхования и страховым тарифам в пределах установленного соглашением максимального размера обязательств по договору страхования (отдельному риску);
• перераспределение страховых взносов, полученных по договорам страхования, заключенным от имени участников пула между страховщиками, соответственно их доле в принятом на страхование риске, определяемой исходя из размера уставного капитала и собственных средств каждого из участников и установленной соглашением о страховом пуле;
• солидарная ответственность участников пула по исполнению обязательств по договорам страхования, заключаемым от имени участников страхового пула [8].

     В договоре страхования, заключенном от имени участников пула, должен быть прописан весь перечень страховщиков-участников пула, указана доля каждого в принятом на страхование риске, установлен страховщик, к которому страхователь имеет право требования по исполнению договора страхования.

     Страховой пул создается на определенный срок или без ограничения срока  действия и действует на основе соглашения. Оно определяет следующие характеристики: предмет деятельности, виды страхования  и имущественные риски, принимаемые  пулом на страхование, условия, порядок  заключения и исполнения договоров  страхования, заключенных от имени участников пула, взаимные обязательства участников и порядок взаимодействия между ними [8]. Соглашение должно также определять финансовые критерии, необходимые для участия в страховом пуле – минимальный размер уставного капитала и иных собственных средств. Подписав соглашение о создании страхового пула, участники должны поставить об этом в известность органы страхового надзора за страховой деятельностью.

     При наступлении страхового случая страховщик – участник пула – обязан после  поступления заявления от страхователя сообщить об этом другим участникам пула. Каждому участнику пула должны быть предоставлены основные документы  по страховому случаю. После этого в соответствии с порядком урегулирования ущербов до определенного указанного срока каждый участник должен перечислить свою долю страхового возмещения на расчетный счет страховщика, на которого возложено исполнение обязанностей перед страхователем по договору страхования. Страховщики (участники пула) остаются обязанными до тех пор, пока обязательство страховой выплаты не исполнено полностью.

     Каждый  участник страхового пула может выйти  из его состава при условии  сохранения принятых на себя финансовых обязательств в период членства в пуле. Как правило, страховой пул не является юридическим лицом, но для национальных пулов бывают исключения. Они могут получить статус юридических лиц и выпускать единые для всех участников страховые полисы.

     Таким образом, сострахование представляет собой первичное страхование, то есть предоставление страховой защиты клиентам страховых компаний на коллективной основе – ответственность перед  страхователем несут несколько  страховых организаций.

     Сострахование осуществляется на следующих принципах:

1. Обязанности  по выплате страхового возмещения  распределяются между участниками  договора. Распределение может происходить:

• по видам застрахованных интересов (имущество, ответственность);
• по времени наступления страхового случая;
• по долям в общем объеме ответственности.

Последний вариант распределения ответственности  по договору является наиболее распространенным.

2. Оформляется  один договор страхования, в  котором на стороне страховщика  перечислены все страховые компании  и установлено распределение  риска между ними в процентах.  Условия страхования и тарифы  едины для всех.

3. Одна  из страховых компаний выполняет  роль ведущего страховщика, который  ведет дела со страхователем  от имени всех состраховщиков. Для этого он получает от  других состраховщиков доверенность. Ведущий страховщик ведет переговоры  со страхователем, занимается  получением и распределением  страховых премий и урегулированием  страховых случаев. Доля каждого страховщика в погашении ущерба соответствует доле страхового риска, взятой им на себя по договору.

4. Если  в договоре совместного страхования  не определены права и обязанности  каждого из состраховщиков, то  в соответствии со ст.953 ГК РФ  они солидарно отвечают перед  страхователем (выгодоприобретателем) за страховые выплаты. Это происходит  в случае, когда доли распределены  между состраховщиками не в  самом договоре страхования, а  в договорах совместной деятельности, которые они заключают между  собой без участия страхователя [7].

      Сострахование имеет свои преимущества и недостатки. Положительной стороной сострахования  выступает возможность объединения  усилий компаний по страхованию больших  и опасных рисков, не уступая ни перед кем страховой премией. Недостаток заключается в усложнении процедуры оформления страховки  и выплаты возмещения.

      Более полно недостатки сострахования  устраняются перестрахованием.  

3. Перестрахование: формы и виды договоров

     Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски различной величины, часть ответственности по ним, в соответствии со своими финансовыми возможностями, передает на определенных согласованных условиях другим страховщикам в целях создания сбалансированного портфеля собственных страхований и обеспечения тем самым финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Следовательно, экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми организациями созданного первичного страхового фонда.

      Перестрахование это реально действующий механизм защиты страховых компаний, которые, - приняв однажды на себя один-единственный, но весьма крупный риск, - могут оказаться  в роковой ситуации. По сути, перестрахование  это тоже страхование, но несколько  иного плана. Оно возможно лишь при  наличии  договора прямого страхования  и базируется на нем. Иными словами, оно вторично.

      Экономические словари определяют перестрахование  как действие, в процессе которого страховщик (цедент) на основании договора передает другому страховщику (перестраховщику) некоторую часть своих обязательств перед клиентами. По-другому говоря, страховая компания покупает для  себя самой страховой полис.

     Согласно  статье 967 Гражданского Кодекса РФ перестрахование  представляет собой страхование  риска выплаты страхового возмещения или страховой суммы страховщиком полностью или частично у другого  страховщика по заключенному с последним  договору перестрахования [1,340]. Следует иметь в виду, что и перестраховщики могут аналогичным образом перестраховывать принятые на себя обязательства. В этом случае заключенный договор будет именоваться договором ретроцессии; лицо, передающее обязательства в дальнейшее перестрахование, - ретроцедентом, а лицо, принимающее на себя такие обязательства, - ретроцессионарием [3,257].