Сострахование и перестрахование – системы перераспределения риска между страховщиками

      Основным  назначением перестрахования являются гарантия платежеспособности страховщика, гарантированное производство страховой  выплаты страхователю при наступлении  страхового случая [2,289]. 

      По  своей сущности перестрахование  является международным бизнесом, поскольку  имеет целью вторичное, последующее  распределение принятых на страхование  рисков, что может быть обеспечено главным образом привлечением иностранного капитала. Современный мировой рынок  перестрахования ещё в большей  мере, чем рынок прямого страхования, подвержен процессам глобализации и сращивания страхового, банковского  и фондового капиталов.

      Исходя  из сущности и назначения перестрахования, как инструмента обеспечения  финансовой устойчивости страховых  операций следует выделить следующие  функции перестрахования.

      Самая важная функция перестрахования  – ограничение риска, т.е. перестрахование  уменьшает страховой риск отдельного страховщика. С передачей части риска перестраховщику риск, который обязан нести сам страховщик, сокращается до размера, который он готов и может нести с учетом своих финансовых возможностей [6].

      Другая  функция перестрахования связана  с развитием самих страховых  организаций. Страховщики с помощью  перестраховщиков могут увеличить  объем своей ответственности, соответственно, и сумму поступающей премии. Перестрахование  дает возможность приема небольшим  страховым организациям большего числа  более крупных рисков, чем при  использовании собственных средств. Для крупных страховых организаций  – это возможность передачи перестраховщикам крупных долей риска при работе в новых для них отраслях страхования, что позволяет им выстоять в конкурентной борьбе.

      Третья  функция перестрахования – замена собственного капитала страховщика привлеченным [6].

      Четвертая функция перестрахования заключается  в предоставлении перестраховщиком прямому страховщику целого комплекса  самых разнообразных услуг: консультации и содействие по вопросам страхования, например, оценка рисков и их тарификация, оформление договоров, предупреждение убытков, маркетинга, организации расчетов с перестраховщиками, подготовка персонала  страховых организаций и т.д.

      Основные  принципы перестрахования являются такими же, как и для страхования. Для перестрахования также важно  наличие страхового интереса, соблюдение принципа возмещения убытков и принципа наивысшей добросовестности.

      Перестраховывать  можно только реально существующий интерес страховщика. Страховщик, принимая на себя риск, берет на себя определенную ответственность, а значит, в этой ответственности имеет страховой  интерес, который и подлежит перестрахованию. Только установленные в страховом  полисе гарантии и могут быть разделены  с перестраховщиками, в противном  случае страховщик умышленно делится  несуществующими или преувеличенными  рисками.

      Принцип возмещения убытков предполагает, что  при наступлении страхового случая цедент (страховщик, принявший на страхование  риск и передавший его полностью  или частично в перестрахование  другому страховщику) выплатил причитающееся  страховое возмещение страхователю, обязав при этом перестраховщика (цессионария) выплатить цеденту частичное  возмещение, пропорциональное его доле участия в этом риске.

      Принцип наивысшей добросовестности заключается  в обязанности сторон не искажать реальное положение дел, информировать  друг друга обо всех обстоятельствах  заключения и исполнения договора.

      Следует отметить, что перестрахование имеет  одну важную юридическую особенность: ответственность по страховому риску  перед страхователем несет полностью  первый страховщик, несмотря на то, что  договор перестрахован. Клиент, как  правило, даже может не знать об этом.

      Среди форм перестрахования выделяют две основные – факультативное и облигаторное перестрахование, а также – факультативно-облигаторное и облигаторно-факультативное.

      Факультативное  перестрахование является первой формой заключения договоров, с которой началась история перестрахования. Ее суть состоит в том, что страховщик, заключив договор страхования, каждый раз решает, будет ли он его перестраховывать, какую часть застрахованных обязательств он оставит на своей ответственности, с кем и на каких условиях заключит договор перестрахования [3,260]. Перестраховщики вправе согласиться или отказаться от заключения договора, настаивать на своих условиях приема рисков на перестрахование. Характерными чертами факультативного перестрахования являются:

1. полная  свобода потенциальных сторон  договора в отношении его заключения  и условий, отсутствие взаимных  юридических обязательств между  сторонами как по передаче, так  и по приему рисков в перестрахование;

2. индивидуальный  отбор рисков и объектов перестрахования  – перестрахован может быть  не весь договор прямого страхования,  а лишь отдельные страховые  риски, виды ответственности,  объекты;

3. разовый,  непостоянный характер отношений  между контрагентами;

4. заключение  отдельного договора при перестраховании  каждого риска (договора прямого страхования) [3,261].

      Предложение прямого страховщика о факультативном перестраховании должно содержать  всю существенную информацию о риске, которая позволила бы перестраховщику  правильно оценить его. Изучив, полученную информации перестраховщик дает ответ  прямому страховщику о своем согласии или не согласии, а также сообщает в случае согласия, какую долю в процентах или твердой сумме он примет в факультативное перестрахование. Спустя некоторое время (приблизительно четыре недели) заключается перестраховочный договор, подписанный обеими сторонами. Факультативное перестрахование осуществляется на основании заключения самостоятельного договора перестрахования, который должен содержать все необходимые условия, определяющие договоренности сторон. Как правило, это: полное наименование и адрес страховщика; вид перестрахования – пропорциональное или непропорциональное; место расположения риска; страховой интерес / объект страхования и его однозначное описание (идентификация); условия страхования; период страхования; страховая сумма (лимит возмещения по оригинальному договору страхования); франшизы по оригинальному договору страхования; собственное удержание страховщика; премия в перестрахование. Действие договора факультативного перестрахования прекращается автоматически по истечении установленного срока, если стороны не договорились об ином.

      Преимуществами  данной формы перестрахования для  цедента является возможность прибегать  к перестрахованию, только когда  оно действительно необходимо для  формирования сбалансированного страхового портфеля и обеспечения своей  финансовой устойчивости, выбирать в  каждом случае перестраховщика и  определять условия перестрахования [3,261]. В ряде случаев это не только расширение возможностей прямого страховщика, но и помощь при оценке риска, при определении условий договора страхования, мер по предотвращению ущерба и консультации по данным вопросам.

      Среди недостатков факультативного перестрахования  следует выделить большие временные  и материальные затраты. Перестраховщик, после изучения информации о риске, вправе отказаться от перестрахования, а значит, у прямого страховщика нет гарантии, что его перестрахуют в достаточно короткий промежуток времени и на приемлемых для него условиях. Поиск перестраховщика может затянуться длиться долго, и прямой страховщик  рискует потерять клиента. Заключение договоров факультативного перестрахования требует также больших затрат: поиск перестраховщиков, ведение переписки, переговоры, подготовка условий. Такой договор перестрахования не пролонгируется на новый срок, поэтому по истечении срока действия договора всю эту работу необходимо проделать заново. Кроме того, цедент должен предоставлять перестраховщикам при проведении таких операций достаточно полную информацию о заключенных договорах страхования, подлежащих перестрахованию, что может привести к получению конкурентами информации, составляющей коммерческую тайну [3,262]. Эти недостатки приводят к тому, что в странах с развитым страховым рынком факультативное перестрахование играет вспомогательную роль.

     История развития перестрахования свидетельствует  о том, что передача рисков в перестрахование  на факультативное основе занимала доминирующее положение. В последствие получили развитие облигаторные формы передач, которые принимают всевозможные комбинированные формы перестраховочных отношений. Но даже при наличии в  настоящее время многих форм договорного  перестраховочного покрытия, факультативное перестрахование, являющееся старейшей  формой защиты, не теряет своего значения. На практике наблюдаются периоды  возрастания факультативного перестрахования  на рынке, и это притом, что факультативная форма связана с гораздо большими расходами, нежели любая другая форма перестраховочного покрытия.

     Облигаторное  перестрахование  представляет собой автоматическое перестрахование любых рисков. Основывается оно на договоре между страховой и перестраховочными компаниями. Первая сторона обязуется передавать определенную часть крупных рисков, а вторая – их принимать. В содержании облигаторного договора должны быть указаны не только риски, подлежащие перестрахованию, но и ряд других условий, таких как размер перестраховочной премии, перестраховочной комиссии, лимиты ответственности и т.д. Облигаторный договор обязывает передавать страховщиком в перестрахование все риски, фигурирующие в договоре.

     Преимущества  облигаторного перестрахования  состоят в том, что страховщик получает гарантию того, что все  заключенные им договоры страхования, соответствующие условиям соглашения с перестраховщиком, будут автоматически перестрахованы [3,262]. В этом случае исключается риск неперестрахования обязательств страховщика, отпадает необходимость каждый раз искать перестраховщика и согласовывать с ним условия договора, а также пролонгирование договора, как правило, осуществляется автоматически. Облигаторная форма перестрахования снижает накладные расходы и исключает необходимость предоставления подробной информации перестраховщику о каждом заключаемом договоре страхования. Для перестраховщика такая форма дает гарантию постоянных связей с цедентами и расширяет масштабы его бизнеса.

     Условным  недостатком облигаторного договора перестрахования является то, что, если какой-либо подлежащий перестрахованию риск не подпадает под условия действия облигаторного договора либо страховая сумма по тому или иному риску превышает лимит предусмотренной облигаторным договором ответственности, возникает необходимость в заключении дополнительного факультативного договора перестрахования [2,299].

     Факультативно-облигаторная и облигаторно-факультативная формы перестрахования относятся к смешанным (переходным) формам перестрахования. Эти формы содержат в себе элементы первых двух и довольно часто встречаются на практике.  

     Факультативно-облигаторная форма перестрахования обеспечивает перестрахователю свободу решений – какие и в каком размере он может передать риски перестраховщику [2,299]. В свою очередь, перестраховщик обязан принять предлагаемые риски или их доли на заранее оговоренных условиях. Эта форма договоров перестрахования называется договором «открытого покрытия», именно потому, что дает свободу цеденту в принятии решений в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. Таким образом, факультативность при таком договоре предполагается для перестрахователя, а облигаторная часть относится к перестраховщику. 

     Перестраховочные  платежи по договорам «открытого покрытия» определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально  страховым платежам, полученным при  заключении первичного договора страхования.

     Договор «открытого покрытия» для перестраховщика  может оказаться невыгодным и  небезопасным, поскольку цедент, произведя  селекцию рисков в страховом портфеле, передаст в перестрахование только самые небезопасные риски [9]. Поэтому договоры «открытого покрытия» заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием, исходя из многолетней практики их взаимного сотрудничества.

     Облигаторно-факультативное перестрахование предполагает обязательность для перестрахователя, а факультативность – для перестраховщика. Такая форма договора дает возможность перестраховщику контролировать страховую политику перестрахователя, что во взаимоотношениях независимых сторон не всегда желательно для уступающей компании, поэтому заключение таких договоров возможно лишь при определенных отношениях. На практике такая форма договоров перестрахования встречается у компаний со своими филиалами.

     Перестраховочные  договоры делятся на две основные группы: пропорциональное перестрахование и непропорциональное перестрахование.

     Пропорциональное  перестрахование  – исторически наиболее древняя и по существу до конца 19 века единственная всеобщая форма перераспределения риска. Договор пропорционального перестрахования предусматривает, что доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента [9]. Таким образом, особенность пропорционального перестрахования состоит в том, что страховые суммы, страховые взносы и страховые выплаты здесь распределяются между перестрахователем и перестраховщиком пропорционально, т.е. в соответствии с принятыми ими на свою ответственность долями.