Сострахование и перестрахование. Система распределения риска между страховщиками

       В 1846 году в Кельне было создано первое независимое и специализированное исключительно на перестраховании общество - Кельнское перестраховочное общество. Преодолев многочисленные трудности и политические волнения 1848 -1849 гг., оно начало свою деятельность в 1852 году. Впервые перестраховочные услуги стало предлагать общество, специализирующееся только на этой деятельности. Это имело огромное значение для страхования, его техники и развития. Появились новые возможности для обеспечения страхового покрытия рисков. У страховщиков отпали причины опасаться, что сведения об их деятельности будут использованы в целях конкуренции или выплачиваемая ими перестраховочная премия укрепит положение конкурента на рынке услуг прямого страхования. Специализация позволила в каждом отдельном случае наилучшим образом удовлетворять потребности страховщика. Возрос объем предоставляемых страховых услуг всех видов. Страхование стало осуществляться во многих регионах, в том числе и за рубежом. В результате, в этой сфере установился определенный баланс, а накопленный опыт способствовал прогрессу в перестраховании. Этому косвенно содействовало предоставление прямыми страховщиками своим клиентам страхового покрытия на лучших условиях. В последующие десятилетия были созданы другие независимые общества, специализирующиеся на перестраховании. В мировой практике их называют профессиональными перестраховщиками. Среди них важную роль стали играть Мюнхенское (1880 г) и Швейцарское перестраховочные общества(1863 г.). В России первое Русское общество перестрахования появилось в 1895 г. и занималось оно перестрахованием огневых рисков. Сбор страховых премий составлял 1.4 миллиона рублей, а страховые выплаты – 8 миллионов рублей в год. Создание этого и других перестраховочных обществ преследовало прежде всего цель препятствовать оттоку перестраховочных премий за границу. Некоторые страны даже учреждали государственные перестраховочные компании, в которых в обязательном порядке должны перестраховываться риски национальных страховщиков. Такой опыт имелся в Чили и Уругвае в двадцатых годах прошлого века, во Франции, Пакистане, Египте и Индии после Второй мировой войны. Возникали так называемые внутренние перестраховочные общества, чей акционерный капитал полностью или большей частью принадлежал учредившему их прямому страховщику, который в полном объеме или частично передавал им свой бизнес, связанный с перестрахованием. Рост индустриализации, более тесное экономическое сотрудничество и развитие новых видов страхования (от несчастного случая, страхование ответственности, транспорта, оборудования) привели к быстрому развитию перестраховочных обществ [2.8.].  

       За период, прошедший со времен  создания первых перестраховочных  обществ, человечество пережило  две мировых войны, сотни катаклизмов,  тысячи крупных катастроф. Перестрахование  как способ обеспечения финансовой  устойчивости страховых компаний  подтвердило необходимость и  возможность развития такого  вида деятельности в страховом  деле. Например, по результатам землетрясения  в Калифорнии в 1994 г. сумма  выплат страховых компаний составила  около 7 миллиардов долларов, что  было бы невозможно без развитой  системы международного перестрахования.  Практически все крупнейшие страховые  и перестраховочные компании  мира участвовали в возмещении  ущерба, вызванного стихийным бедствием. 

       В современном мире происходит постоянный рост страховых сумм по большому количеству объектов страхования, связанный со стремительным развитием промышленности, разработкой новых технологий и систем (увеличение стоимости авиации, судоходства, развитие дорогостоящего космического страхования, страхование компьютерных систем и т.п.). Ни одна страховая компания не может принять на страхование подобные крупные риски, не имея твердого перестраховочного обеспечения сверх сумм, которые она будет держать на своей ответственности. В настоящее время в мире действует около двухсот пятидесяти профессиональных перестраховщиков (крупнейшими являются корпорации «Ллойд», «Мюнхен Реиншуранс», «Swiss Reinsurance».). 

       В современной истории, Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" дает следующее определение перестрахования: «перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика)». [1.2] 

       По сути дела это специальная форма страхования между страховыми компаниями. Отношения по перестрахованию оформляются перестраховочным договором. Перестраховываться могут отдельные договоры страхования или части страхового портфеля по видам страхования. Передача риска на перестрахование сопровождается передачей соответствующей части страховой премии. В качестве перестраховщиков могут выступать другие страховые компании, занимающиеся первичным страхованием, или специализированные перестраховочные компании. Как правило, каждая страховая компания одновременно передает и принимает риски на перестрахование. Специализированные перестраховочные компании не имеют права заниматься первичным страхованием. Кроме перестрахования они предлагают консультации и услуги в самых различных областях, например при введении новых страховых продуктов или в оценке аномальных рисков.

       Важная особенность перестрахования  состоит в том, что, несмотря  на факт многократного перестрахования  риска, всю ответственность перед  страхователем по первичному  договору полностью несет первичный  страховщик. Перестраховочная компания  участвует в погашении своей  части ущерба зачастую уже  после того, как он компенсирован первичным страховщиком. Клиент, как правило, даже не знает об этом. Таким образом, отношения по перестрахованию — это внутреннее дело страховых компаний, которое заключается в обеспечении платежеспособности страховщиков – страховании тех, кто осуществляет первичное страхование.

       Схема перестрахования, показывающая взаимодействия участников перестрахования представлена на рисунке 1.2.:

Рис 1.2. «Схема перестрахования» 

       При перестраховании цедент удерживает  на своей ответственности от  каждого крупного риска лишь  определенную, соответствующую его  финансовым возможностям долю, которая  называется собственным удержанием. Все, что по величине страховой  суммы, а значит и по ответственности  превышает лимит собственного удержания передается заинтересованным в этом перестраховщикам.

       Договор перестрахования заключается между цедентом и цессионарием относительно страхового интереса, в то время как оригинальный договор, заключенный со страхователем, являясь основой для договора перестрахования, тем не менее, не затрагивается и взаимоотношения его сторон не изменяются. 

       В основе договора перестрахования  лежат принципы возмездности  и наивысшей добросовестности.

        Принцип возмездности (возмещения  убытков) заключается в том,  что перестраховщик обязан выплатить  цеденту (перестрахователю) страховую сумму, или страховое возмещение, пропорционально доле участия и только в том случае, если перестрахователь выплатил причитающуюся страховую сумму (страховое возмещение) страхователю. При этом перестрахователь обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске. Это условие называется принципом доброй воли.

       Принцип высшей добросовестности предполагает, что стороны не могут искажать реальное положение дел и должны информировать друг друга обо всех обстоятельствах заключения и исполнения договора. Страхователь обязан информировать страховщика до заключения договора страхования и в течение всего его срока действия о всех существенных обстоятельствах риска, касающихся объектов страхования. [2.9.] 
 

       2.2.  Методы передачи рисков в перестраховании 

       Длительное развитие перестраховочных отношений способствовало появлению разнообразных форм и методов перестрахования. Существующее разнообразие можно представить в виде классификации перестрахования (схема 1.1.).

       Согласно представленной схеме  существуют две основные формы  перестрахования: факультативная  и облигаторная.

       Факультативная форма перестрахования является самой ранней формой этого вида деятельности. Такое перестрахование предусматривает для перестраховщика и цедента право выбора. Для первого - принимать ли вообще предложение о перестраховании оригинального договора, а для второго - передавать ли, и если да, то кому, из перестраховщиков каждый конкретный риск в перестраховании, основываясь в каждом конкретном случае на определенных условиях. Факультативное перестрахование является тем видом перестрахования, которое дает возможность перестраховщику еще до принятия обязательств по договору внимательно рассмотреть тот или иной индивидуальный или конкретный риск, ответственность по которому он собирается взять на себя. Компания-цедент предполагающая передать часть своей ответственности по индивидуальному риску в факультатив перестраховщика, должна предоставить последнему информацию в таком объеме, как если бы она передавала ответственность по риску по прямому страхованию. С одной стороны такое подробное и тщательное изучение партнера, а также его предложений оправдано и целесообразно, но с другой это требует значительных расходов для обоих участников перестраховочных отношений: поиск соответствующих документов, детальное представление характера риска, подробное изучение всех нюансов, проверка и обработка документов.

       Сущность облигаторного перестрахования состоит в том, что группа страховщиков заключает соглашение на несколько лет о том, что цедент обязан передавать, а перестраховщики (цессионер, ретроцессионер) обязаны принимать в перестрахование все те риски, характер и размеры которых оговорены в этом долгосрочном соглашении. Помимо рисков, подлежащих, перестрахованию в облигаторном договоре оговариваются также условия, на которых осуществляется перестрахование, лимиты ответственности, перестраховочная премия, перестраховочная комиссия и другие условия. Договор облигаторного перестрахования также предусматривает право взаимного расторжения с предварительным уведомлением со стороны инициатора. Облигаторное перестрахование наиболее выгодно для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают страховое обеспечение у перестраховщика. Обслуживание облигаторного перестрахования дешевле для обеих сторон по сравнению с обслуживанием факультативного перестрахования. Поэтому в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встречаются договора облигаторного перестрахования.

       Факультативно-облигаторная (смешанная) форма договора дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать цессионарию. В свою очередь цессионарий обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Перестраховщику эта форма договора может быть не выгодна и небезопасна, поскольку перестрахователь, произведя анализ рисков в страховом портфеле, может передать в перестрахование самые опасные риски. Поэтому эта форма договора заключается только с перестрахователями, которые пользуются полным доверием перестраховщиков. [2.2.]

       В целом перестраховочные договоры делятся на две основные группы:

- пропорциональное перестрахование;

- непропорциональное перестрахование. 

       Сущность пропорционального перестрахования состоит в том, что доля перестраховщика в получении премии и страховом возмещении (покрытии риска) определяется на основе заранее согласованного собственного удержания цедента. Реализация этой сущности варьируется по видам пропорционального страхования:

• Квотное (долевое) пропорциональное перестрахование — наиболее простая форма пропорционального перестрахования. По условиям этого договора перестрахователь передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле перестраховщику передается причитающаяся ему страховая премия, а он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им страховые убытки при наступлении страхового случая, т. е. при квотном договоре цессионарий полностью разделяет убытки цедента в определенной доле.  Квотным этот метод назван потому, что страховые суммы по отдельным рискам могут быть очень высокими, поэтому в договоре перестрахования обусловливаются ограничения (лимит, квота) ответственности цедента по одному риску в процентах от страховой суммы. Например, в договоре перестрахования записана по всем рискам данного вида квота цедента, равная 25%, но не более 10 млн. руб. по каждому риску. Недостаток этого вида перестрахования для цедента в том, что он лишается премии за счет небольших по стоимости рисков, которые он мог бы обеспечить собственными резервами, но обязан отдавать в перестрахование. Это не позволяет ему полностью выравнивать страховой портфель.