Страхование как звено в финансовой системе

Рис. 2.2. Классификация страховых фондов страны [12, c.169]

 

Итак, роль страхования в финансовой системе общества значительна. Органично вливаясь в финансовые потоки, страхование занимает определенную нишу, которая значительно расширяется в зависимости от степени развития рыночной экономики страны. Страхованию вновь отводится функция защиты финансовых рисков за счет использования накопленных средств страхового фонда как для инвестирования в производство и выполнения государственных программ, так и для возмещения потерь по различным страховым рискам.

    Для объединения понятий функции, роли, формы, сущности, видов страхования и многих других используется термин классификация страхования, который позволяет дать научное обоснование связей соподчиненных понятий в системе страхования, исходя из интересов субъектов страховых отношений, множества объектов страхования и большого количества принимаемых на страхование рисков, опираясь на конкретные признаки и критерии. [20, с. 32]

Объекты страхования  являются материальным носителем всех признаков, в том числе и экономических интересов страхования. В рыночной экономике, исходя из характеристики объектов страхования, целесообразно выделить, пять основных отраслей: личное, имущественное, страхование ответственности, страхование экономических рисков, социальное. ( Рис. 2.3)

Рис. 2.3 Классификация страхования.[7, c. 256]

 

         Личное страхование – в качестве объекта страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на:

   - страхование жизни 

   - страхование от несчастных  случаев и болезней 

   - медицинское страхование.

         В этом  случае во внимание принимаются  признаки объекта, объем страховой  ответственности и продолжительность  страхования.

  Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользований распоряжении. Субъектами выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Имущественное страхование подразделяется на подотрасли по форме собственности и социальным группам страхователей. По этим признакам различают имущество экономических субъектов: государственное, частное, арендуемое и отдельных граждан. [11, c.510]

  Страхование ответственности  – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли:

- страхование задолженности 

- страхование на случай  возмещения вреда, которой называют также страхованием гражданской ответственности.

       Страхование экономических рисков – это отрасль страхования, где объектом является ущерб, который возникает в процессе предпринимательской деятельности. В страховании экономических рисков выделяются две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь. К прямым потерям могут быть отнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования, вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные потери – страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия и пр.

Социальное страхование - это система отношений, с помощью  которой формируются и расходуются  фонды денежных средств для материального  обеспечения лиц, не обладающих физической трудоспособностью или располагающих таковой, но не имеющих возможности реализовать ее по различным причинам.

Социальное страхование в финансовой системе представляет собою часть денежных отношений по распределению и перераспределению национального дохода с целью формирования и использования фондов, предназначенных для содержания лиц, не участвующих в общественном труде.

       Организация социального страхования основывается на следующих принципах: всеобщность, универсальность, комплексность, самоокупаемость и самоуправление.

   В зависимости  от очередности совершения страховых  сделок выделяется первичное  страхование и перестрахование  (или вторичное). Первичное страхование  предполагает, что страховая сделка  заключается между страхователем и первым по месту и времени страховщиком, который действует самостоятельно. При перестраховании сделка происходит между несколькими страховщиками, один из которых передает на согласованных условиях другим страховщикам часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем. При этом перестраховщики не вступают в правовые отношения со страхователем. [19, с. 154]

   Таким образом,  страхование – это очень важное  звено финансовой системы, которое  выступает регулятором воспроизводственных процессов на макро - и микроуровне. Оно является важным инструментом обеспечения непрерывности, стабильности развития общественного производства и главным образом средством защиты бизнеса и благосостояния граждан, в этой взаимосвязи, взаимозависимости составных звеньев финансовой системы проявляется единая сущность финансовой и стратегическая, стабилизирующая и воспроизводственная роль страхового сектора экономики. [7, с. 88]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Проблемы и основные  направления развития страхования в РФ

В нашей стране страхование  еще не стало механизмом, обеспечивающим равновесное состояние общества в условиях становления рыночных отношений. Сегодня есть все признаки того, что страхование становится одним из наиболее значимых сегментов рыночных отношений. Однако говорить о том, что страховой рынок состоялся, можно будет говорить только тогда, когда экономика в целом и страховой сектор в частности будут функционировать эффективно, когда сам этот сектор будет опираться на законодательную базу, страховое сообщество будет подлежать всеобъемлющему страховому надзору, а рынок страховщиков - отвечать определенным требованиям к платежеспособности.

К специфическим российским проблемам страхового рынка относятся  сравнительно слабая капитализация большинства компаний, недостаточность страховых резервов и сопутствующие тому чрезмерное стремление к монополизации секторов страхового рынка, использованию административных рычагов.

В сегодняшней ситуации растущей неопределенности в области  техногенного развития общества (увеличение техногенных катастроф, аварий, бедствий) управление страховыми компаниями приобретает всю большую сложность. По данным Мюнхенского перестраховочного общества, за последние 100 лет вырос процент ущерба вследствие природных катастроф. [14, c.29] Кроме того, проникновение на рынки страховых компаний других стран представляется наиболее перспективным для компаний, в наибольшей степени владеющих статистическими данными и сложными методами оценки и моделирования деятельности страхового рынка. Статистика свидетельствует, что страховой бизнес имеет сложное страховое поле, поэтому максимальная поддержка страховщиков за счет государства позволит поэтапно решать вопросы экономической безопасности в стране.

Сдерживает развитие страхования  нерыночная, в особенности для населения, банковская система, отсутствие эффективных инвестиционных условий для развития страховых организаций из-за слабости фондового рынка. Неадекватность кредитного потенциала банковской системы финансовым потребностям реального сектора приводит к росту изношенности ресурсной базы, а значит, и сужению страхового поля, снижению эффективности страхования.

Основная причина неразвитости страхового рынка – низкий уровень  платежеспособного спроса населения. Повышение уровня доходов – необходимое и важнейшее условие развития рынка страхования. Страхование, развиваясь, будет способствовать начавшемуся процессу экономического оздоровления. Именно интересы населения в первую очередь определяют стратегию развития любого страхового рынка. Роль населения в условиях рыночной экономики становится особенно значима.

Серьезной на рынке страховых  услуг является проблема диверсификации. Создав резервы, страховщик оказывается  перед проблемой инвестирования средств. Сберегательные сертификаты  не решают проблемы. Существуют требования к соотношению вложений в ту или иную инвестиционную сферу; нельзя вложить все средства в акции отрасли или предприятия с высоким уровнем доходности.

Страховой рынок России развивается в значительной степени  стихийно и весьма специфически в силу ряда объективных и субъективных причин. К ним прежде всего относятся [5, c.13-15]:

1) несогласованность действий страховщиков, превалирование в их деятельности борьбы за рынок вместо его совместной организации и расширения;

2) неэффективная система управления страхованием со стороны государства и региональных органов власти, недооценка центральными и региональными властями огромного потенциала страхования, неразвитая и во многом противоречивая правовая база страхования в России;

3) недостатки технологии страхового процесса;

4) законодательная и организационная необеспеченность;

5) дефицит высококвалифицированных специалистов по страхованию;

6) объединения страховщиков пока не востребованы в полной мере;

7) особенности менталитета многих руководителей российских предприятий и психологического склада населения.

Таким образом, необходимо создавать условия для формирования альтернативных механизмов, позволяющих решать социальные проблемы общества, среди которых страхование относится к одному из наиболее действенных и значимых.

Таблица, представляющая собой распределение направлений  и механизмов развития по видам страхования, представлена в Приложении 1.

В отношении развития и совершенствования экономически значимых видов и направлений  страхования, представленных в таблице, можно отметить следующее. В целях снижения рисков в экономической деятельности на общегосударственном уровне необходима разработка целого комплекса мероприятий, направленных на развитие страхования предпринимательских рисков. Одной из актуальных проблем национальной экономики остается механизм управления финансовыми рисками, в том числе инвестиционными. Первоочередной мерой должна быть разработка адекватной правовой базы страхования финансовых рисков, которая в настоящее время не является достаточной. [17, c. 6]

        За годы рыночных преобразований не удалось в полной мере сформировать устойчивый, соответствующий современным потребностям общества рынок страховых услуг. Дальнейшее развитие страхования в России требует уточнения его роли в решении социально-экономических задач государства. Не все задачи, определенные в Основных направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации удается решать успешно. На развитие страхования негативно влияют:

       - существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;

       - использование не в полной мере рыночного механизма в области страхования и, в частности, неразвитость обязательного страхования, без чего не может активно развиваться рынок добровольного страхования;

       - отсутствие надежных инструментов долгосрочного размещения страховых резервов;

       - ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка страховых услуг и на территориях, в частности, путем создания аффилированных и уполномоченных страховых организаций;

      - отсутствие системы мер по совершенствованию законодательства о налогах и сборах в сфере рынка страховых услуг;

     - низкий уровень капитализации страховых организаций, неразвитость национального перестраховочного рынка, приводящие к невозможности страхования крупных рисков без значительного участия иностранных перестраховочных компаний и необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу;

      - информационная закрытость рынка страховых услуг, создающая проблемы для потенциальных страхователей в выборе устойчивых страховых организаций;

        - несовершенство правового и организационного обеспечения государственного страхового надзора.

     Отрицательно сказываются на состоянии экономики значительные расходы, связанные с ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий и катастроф, покрываемые за счет бюджетных средств и средств граждан и юридических лиц. Из-за недостатка средств компенсация убытков зачастую происходит избирательно, в результате чего имущественные интересы граждан и юридических лиц в большей части ущемляются. Возрастают также потери от предпринимательских рисков. Не в полной мере отвечают потребностям граждан накопительные виды долгосрочного личного страхования.

          В этих условиях развитие страхования должно быть нацелено на разработку и реализацию мер по удовлетворению потребностей в страховой защите населения, организаций и государства, способствующих расширению предпринимательской деятельности и аккумулированию долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики государства.