Страхование предпринимательских рисков

 

 

Федеральное агентство  по образованию

Филиал ГОУ ВПО «Южно-Уральский  государственный университет»

в г. Трехгорном

кафедра социально-экономических  и естественно научных дисциплин

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

по  дисциплине страхование

по теме:

«Страхование предпринимательских рисков»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка гр. ЭД-513

Семерня М.Е.

Проверил: преподаватель

Кухаренко С.И.

 

 

 

 

 

Трехгорный

2008

 

Содержание:

 

Введение                                                                                                                        3

1 Основные понятия  страховых отношений                                                              4

2 Страхование предпринимательских  рисков                                                            7

   2.1 Понятие и  виды страхования предпринимательских рисков                          7

   2.2 Классификация  предпринимательских рисков                                               12

   2.3 Уровни предпринимательских  рисков                                                             16

   2.4 Страхование  отдельных видов предпринимательских  рисков                      17    

Задачи                                                                                                                           19

Заключение                                                                                                                  47

Список использованной литературы                                                                        48                                     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

     Любая предпринимательская деятельность, как известно, связана с неожиданностями, степень которых зависит от способности предпринимателя прогнозировать политическую и экономическую ситуацию, рассчитывать финансовую окупаемость проекта, выбирать партнеров для своей деятельности, быстро реагировать на изменение рынка и принимать эффективные управленческие решения. Однако предусмотреть все неожиданности, сопутствующие предпринимательской деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков или неполучения намеченной прибыли.

     Данная работа посвящена анализу и характеристике отдельных видов рисков предпринимательской деятельности.

Соответственно  в рамках второй главы  будут даны понятие и виды  предпринимательских рисков, будет рассмотрена классификация предпринимательских рисков, будет дана характеристика уровней предпринимательского риска., а также  приведены примеры страхования отдельных видов предпринимательских рисков.

     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Основные понятия страховых отношений

     Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий).

     Это позволяет сделать следующие выводы.

   Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).

     Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщиками признаются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном порядке лицензию на ее осуществление. В обязательных видах страхования может меняться содержание субъектов страховых отношений и их количество.

     Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам).                                                                            

     Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно  или регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором. 

      Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.

     Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

      Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом.

    Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты.

    Страховая выплата – сумма ущерба, подлежащая возмещению. Страховая выплата может осуществляться либо в виде страхового возмещения, либо в виде страхового обеспечения.

    Франшиза – это определенная часть убытка или ущерба страхователя, не подлежащая возмещению. Виды франшизы:

- условная (страховщик освобождается от ответственности за убыток, который меньше франшизы),

- безусловная (страховщик  осуществляет страховую выплату  за минусом франшизы).

    Страховым взносом является плата за страхование (страховая премия).

    Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования.

 СВ = СС * СТ.

     При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.

      Из анализируемых  определений следует, что страховщик  и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором. В мировой практике он получил название полис.

     Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).

     Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

      Договор  страхования может содержать  и другие условия, определяемые  по соглашению сторон, и должен  отвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации.

 

 

 

    

   

   

 

 

 

 

 

2 Страхование предпринимательских рисков

2.1 Понятие и виды страхования предпринимательских рисков

 

     Риски предпринимателей могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политические события и т.д.). Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т.д.).

Одним из способов защиты от предпринимательских рисков является заключение договоров страхования. При этом потенциальный страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса о принятии ответственности должен прежде всего исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении предпринимательской деятельности страхованию могут подлежать в первую очередь внешние риски.

Под страхованием предпринимательских  рисков понимается страхование предпринимателем рисков своих убытков и неполучения  ожидаемых доходов от застрахованной предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам. Объектом данного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности.

Страхование предпринимательских  рисков предусматривает обязанности  страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной  компенсации потерь доходов или дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями, как остановка или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных причин; банкротство; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, являющегося кредитором по сделке; понесенные страхователем судебные или какие-либо непредвиденные расходы Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в ряде случаев на согласованную между сторонами договора ожидаемую прибыль от данной деятельности. При этом нередко условия договора страхования предусматривают установление франшизы.

Специфика страхования  обусловливает ряд требований к  порядку заключения договоров. В частности, страхователь должен предъявить свидетельства о своей регистрации, лицензии или патенты на подлежащую страхованию деятельность, другие необходимые документы. В своем заявлении о желании заключить договор он должен дать подробную информацию о предпринимательской деятельности, условиях ее осуществления, ожидаемых доходах и расходах, заключенных контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих отношение к степени риска.

Возникновение видов  страхования предпринимательских  рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой - результатом развития новой сферы деятельности страховщиков - поручительства и гарантий. Объем ответственности страховщика в зависимости от различных условий может разниться в больших пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.

Известно достаточно большое число видов страхования, обеспечивающих страховой защитой  имущественные интересы предпринимателей. Они подразделяются между собой, как правило, по объектам страхования и страховым рискам.

Экономическая наука  обычно выделяет 3 стадии кругооборота средств в процессе товарного производства:

•денежную, связанную  с вложениями капитала и приобретением  на имеющиеся денежные средства необходимых средств производства;

•производственную, суть которой состоит в создании новой стоимости путем переноса на готовый продукт стоимости основных фондов, рабочей силы, потребляемых сырья, материалов, топлива, полуфабрикатов;

•товарную, выражающуюся в реализации готовой продукции и ее оплате.

Все виды страхования, связанные со страховой защитой предпринимателей, можно разделить в соответствии с вышеуказанными стадиями кругооборота.

Первая стадия связана  с инвестированием капитала, которое  может быть осуществлено в основные фонды и оборотные средства, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги. Страховое обеспечение вложенных капиталов осуществляется с помощью страхования инвестиций и финансовых гарантий.

Страховая защита предпринимателя  на второй стадии кругооборота может  быть обеспечена различными видами страхования имущества, гарантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т.д., и страхования гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью предприятия третьим лицам, которые обычно выводят за рамки страхования предпринимательской деятельности и относят к самостоятельным подотраслям страхования. Кроме того, здесь проводится страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др.

На третьей стадии кругооборота осуществляется страхование  риска неплатежа, экспортных кредитов и т.п.

Особенностью этой подотрасли является то, что она занимает промежуточное  положение между страхованием имущества  и страхованием ответственности. Это  вытекает из самого характера рисков в предпринимательской деятельности, которые обусловлены двумя типами противоречий: между человеком и разрушительными силами природы и между партнерами в процессе общественно-экономических отношений.