Теоретические аспекты страхования

Оглавление.

Введение…………………………………………………………………..………2

Глава 1. Теоретические аспекты страхования………………………………4

1.1 Концепции страхования………………………………………………..4

1.2 Функции страхования………………………………………………….6

1.3 Методология страхования……………………………………………..9

Глава 2. Сущность и основные понятия страхования  и его роли на финансовом рынке……………………………………………………………..13

2.1 Сущность и характеристика  основных видов страхования………..13

2.2 Особенности формирования  страхования на финансовом рынке…21

2.3 Основные проблемы и перспективы развития страхования……….27

Глава 3. Анализ форм, методов, инструментов страхования на финансовом рынке России……………………………………………………31

3.1 Анализ современного состояния страхования на финансовом рынка в России……………………………………………………………………31

3.2 Специфика расчёта тарифных ставок и динамика страхования на рынка в России…………………………………………………………………..34

3.3 Формирование рейтингов страховых компаний и перспективы развития страхования в России………………………………………….37

Заключение……………………………………………………………………...41

Список используемой литературы…………………………………………...43

Приложения……………………………………………………………………..45

 

 

 

 

Введение.

Актуальность выбранной темы вызвана тем обстоятельством, что оценка страхового рынка России на нынешнем этапе развития невозможна без применения теории статистики страхования.

Страхование — система  экономических отношений, включающая образование специального фонда (страхового фонда) и его использование (распределение  и перераспределение) для преодоления  и возмещения разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями.) путем  выплаты страхового возмещения и  страховых сумм. В нынешнем виде, страхование представляет собой сложные общественно-производственные отношения. Это связано, прежде всего, с многочисленностью предоставляемых услуг страховыми компаниями. На данный момент предусмотрены различные виды и способы страхования. В принципе, можно застраховаться от любого риска, если этот риск носит определённую вероятность, которая определяется специальными методами. Необходимо понимать, что страхование связано не только с деятельностью предприятия, но и со всей широтой общественных отношений. Можно застраховаться не только от рисков связанных с производством (пожар, наводнение и т.д.), но и от явлений происходящих и присутствующих в обществе (кража, болезнь и т.д.). Причем одно и то же явление будет восприниматься по-разному, если оно произошло у частного лица, или на предприятии.

Объектом исследования данной работы выступают различные виды страхования, имеющие место в РФ.

Предмет исследования - выделение эффективности функционирования различных групп тарифов в страховании жизни и имущества.

           Цель курсовой работы – показать, что развитие страхового рынка является важнейшей задачей для нашей страны, так как страхование - это вид финансовой деятельности, который может принести значительные доходы в бюджет.

Цель работы определяет постановку следующего круга задач:

1. рассмотрение основ организации страховой деятельности
2. выделение системы показателей имущественного и личного страхования,
3. указание специфики расчёта тарифных ставок,
4. рассмотреть роль статистических рейтингов в процессе оценки деятельности страховых компаний.

          Задачи раскрыть значение страхование в экономической системе, отрасли и функции страхования, различие и схожесть с кредитом и финансами.

Методической  базой написания работы послужили учебные пособия по страхованию, а также материалы статей периодических изданий, статистические сборники.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические  аспекты страхования.

1.1 Концепции страхования.

             Концепции развития страхования в РФ разработан Минфином России и предложен на рассмотрение Правительству РФ в апреле 2002 г. Главной целью экономической политики в области развития страхования является формирование национальной системы, способной выполнить следующие социально-экономические функции: защита от потенциальных рисков, необходимая для эффективного функционирования экономики и являющаяся фактором ее стабильности и стимулом расширения предпринимательской деятельности.

          Основными задачами Правительства  РФ по формированию эффективной  системы страхования является:

1. формирование адекватной законодательной базы;
2. создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;
3. стимулирование трансформации сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;
4. поэтапная интеграция национальной системы в международный страховой рынок.

          Практические мероприятия по  развитию страхового дела будут  направлены на стимулирование  развития систем обязательного  и добровольного страхования.  Приоритетными направлениям государственного  страхования должны быть виды  обязательного страхования гражданской  ответственности. При этом базовые  принципы обязательного страхования  должны включать в себя: соразмерность  страхового риска; реализацию  предусмотренных законодательством  мер регулирования страховых  тарифов с целью их минимизации  для страхователей; повышение  требований к страховщикам по обеспечению финансовой устойчивости; введение системы конкурсов и тендеров для страховых компаний, желающих принять участие в государственных программах обязательного страхования; исключение необоснованного введения дополнительных видов обязательного страхования, связанного с созданием новых внебюджетных ведомственных фондов.

         Доля решения задач вовлечения  сбережений граждан в инвестиционный  процесс через страхование Правительство  будет действовать в двух основных  направлениях:

1. создание стимулов для развития долгосрочного страхования жизни, включая пенсионное страхование;
2. формирование механизма размещения резервов в инвестиционные инструменты, отвечающие требованиям страховщиков с точки зрения доходности, надежности и ликвидности.

          Концепция развития страхования  в РФ содержит в своей структуре  следующие разделы:

1. Состояние страхового рынка в РФ. Результаты реализации утвержденных Постановлением Правительства РФ от 01.10.98 г. №1139 основных направлений развития национальной системы страхования в РФ в 1998 - 2000 гг.
2. Цель и основные задачи развития страхового дела.
3. Основные направления развития страхования в РФ на 2002 – 2006 гг.

1. Развитие обязательных и добровольных видов страхования.
2. Повышение капитализации страхового рынка
3. Совершенствование налогообложения, регулирование страховых операций в целях перекрытия каналов отмывания доходов, инструментов инвестирования средств страховых резервов, антимонопольного регулирования страхового рынка.
4. Либерализация условий участия иностранных инвесторов на российском страховом рынке.
5. Усиление государственного страхового надзора.
6. Совершенствование законодательства, регулирующего страхование.

4.Ожидаемые результаты.

 

1.2 Функции страхования

            Подводя итоги, можно сказать, что страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль. Причем в качестве функций можно выделить:

Первая функция - формирование специализированного страхового фонда денежных средств, он может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

Функция формирования специализированного  страхового фонда реализуется в  системе запасных и резервных  фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование  средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование  через функцию формирования специализированного  страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в  получении материального обеспечения  на случай несчастного события и  при завершении срока действия договора. При имущественном страховании  через функцию формирования специализированного  страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

Через функцию формирования специализированного страхового фонда  решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании  неизменно будет совершенствоваться, и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

Вторая функция страхования - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Третья функция - предупреждение страхового случая и минимизация ущерба - предполагается широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей. Финансовая система, как известно, объективно представляет собой инструмент стоимостного распределения. Страхование как часть финансовой системы также выражает свою экономическую сущность, прежде всего через распределительную функцию. Распределительная функция страхования в свою очередь находит конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной.

Главной из названных функций, безусловно, является рисковая функция, поскольку именно наличие риска  стимулирует возникновение страхования. Есть риск – есть потенциал для  страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В данном случае риск – это конкретное явление  или совокупность явлений, потенциальная  возможность причинения ущерба объекту  страхования.

Предупредительная функция  страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется предупредительная функция через  финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий  по предупреждению, локализации и  ограничению негативных последствий  катастроф, аварий, несчастных случаев. Меры по предупреждению чрезвычайных событий и минимизации страхового ущерба носят в страховании название превенции. В целях реализации предупредительной  функции образуется особый денежный фонд.

Существо сберегательной функции проявляет себя в потребности  в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных  коммерческих банках.

Кроме названных выше функций  страхование выполняет контрольную, кредитную и инвестиционную функции.

Смысл контрольной функции  заключается в строго целевом  формировании и использовании средств  страхового фонда. Осуществление контрольной  функции производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций. Отмечая выше такую характерную черту страхования как возвратность страховых взносов, было указано на общность категории страхования и категории кредита. В этом смысле можно говорить о кредитной функции страхования. Возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета говорит об инвестиционной функции страхования.