Теоретические аспекты страхования

На основе исследования динамики данных о страховых взносах и  выплатах за 2005-2007 гг. необходимо сделать  следующие выводы:

- взносы по личному  страхованию в 2003-2007 гг. выросли  в 2,89 раза, составив в 2007 г. 59,2 млрд. руб.,

Таблица 2 - Данные по некоторым видам страхования в России 2003-2007гг.

Годы	2003	2004	2005	2006	2007	Темп роста, %
Взносы
личное	20,44	25,82	32,1	41,5	59,2	289,6
жизни	79,8	153,2	104,0	149,4	102,2	128,1
имущественное	49,2	59,0	90,1	125,7	153,1	311,1
ответственности	16,3	12,8	12,2	12,9	12,2	74,8
добровольное	138,7	255,6	238,4	329,5	320,4	231,0
обязательное	30,36	40,30	62,00	102,9	151,2	498,0
Выплаты
личное	17,73	18,09	19,8	24,9	33,3	187,8
жизни	95,5	137,8	136,2	157,3	124,1	129,9
имущественное	19,2	24,6	14,7	23,5	32,5	169,3
ответственности	7,7	2,8	1,8	2,4	1,2	15,6
добровольное	109,6	162,1	172,5	208,1	191,1	174,4
обязательное	27,77	37,20	59,10	76,41	116,9	421,0

 

- динамика взносов по  страхованию жизни – положительная  – платежи выросли в 2003-2007 гг. на 28,1 %,

- наибольшее увеличение  произошло по платежам по обязательному  страхованию, в связи с введением  обязательного страхования автогражданской  ответственности, суммы страховых  взносов увеличились в 4,98 раза, составив 151,2 млрд. руб.

Размеры страховых выплат претерпели также значительное увеличение, наибольшая часть от которого приходилась  на обязательное страхование в 4,11 раза, при этом выплаты по личному страхованию  и страхованию жизни в динамике за 2003-2007 гг. выросли на 187,8 % и 129,9 % соответственно

На основании данных таблиц 3 и 4, в которых сосредоточены  основные показатели деятельности российских страховых компаний в 2007 гг., помещённых в приложении 1,2 выделим структуру  общего количества договоров, заключённых  страховыми организациями (рис. 1).

Рис. 1 - Структура общего количества договоров, заключённых  страховыми организациями в 2006 г.

 

Рис.2 - Структура страховых  взносов по основным видам страхования  и страховой деятельности в 2006 г.

Следовательно, страховые  компании в своей деятельности проводят оценку эффективности деятельности как в целом по организации, так  и по отдельным видам страхования, что является основой изменения  страховых ставок и отмены или  введения новых видов страхования.

3.2 Специфика расчёта тарифных ставок и динамика страхования на рынка в России.

Расчет тарифных ставок (цены страхования) является одной из центральных  статистических задач, которую должна решать каждая страховая компания, опираясь на свою индивидуальную информационно-статистическую базу. Поскольку выплаты в страховании  носят условный характер, т.е. связаны  с вероятностью наступления страхового случая, вычисления ведутся на основе алгоритмов актуарной математики.

Правильно рассчитанный размер тарифа во многом определяет финансовую устойчивость страховой компании. Органами надзора за страховой деятельностью  уделяется большое внимание контролю и методологическому обеспечению  расчета тарифных ставок.

Необоснованное занижение  размеров страховых тарифов является основанием для дачи предписания  ограничить, приостановить или отозвать лицензию на осуществление страховой  деятельности. Снижение залицензированной  нетто-ставки по видам страхования, иным, чем страхование жизни, не требует  согласования с Росстрахнадзором и  проводится с учетом фактически сложившейся  убыточности страховых операций по страхованию соответствующих  рисков.

Такой расчет должен проводиться  на основе статистической информации об убыточности за периоде не менее  года и методики, согласованной с  Росстрахнадзоре при получении  лицензии. Вместе с тем использование  данных один год в ряде случаев  неправомерно для обоснования решения  о понижении размеров тарифа.

Страховая компания вправе сама определять методику расчета. Но если эта методика отличается от рекомендованной, ее следует утвердить в Департаменте страхового надзора России. В нормативных  документах регламентируется нижний предел ставки, а верхний предел ставки может установить сама компания.

Методология статистического  расчета тарифных ставок в личном страховании коренным образом отличается от методологии расчета тарифных ставок в имущественном страховании.

Различия определяются природой и механизмом расчета вероятностей наступления страховых случаев. В страховании жизни — это  показатель веятности умереть в  соответствующем возрасте или дожить до возраста Х+п лет, а в страховании  имущества — показатель средней  убыточности страховой суммы.

В расчете тарифов, как  в личном, так и в имущественном  страховании имеют значение величина сложившейся нормы доходности и  ее вероятностный прогноз. Чем выше норма доходности, тем больше оснований  для снижения нижнего предела  тарифа, взимаемого за предоставление страховой услуги.

В имущественном страховании  норма доходности при расчете  нетто - и брутто- ставок не учитывается. Вместе с тем этот показатель оказывает  сильное влияние на финансовое состояние  компании.

Рассмотрим методики статистического  расчета нетто-ставок в отдельных  видах страхования жизни и  имущества.

Методика расчета  тарифных ставок в личном страховании  жизни в РФ

Страхование, в том числе  страхование жизни, является одним  из способов сохранения уровня жизни  граждан при наступлении непредвиденных обстоятельств путем организуемого  страховыми компаниями перераспределения  доходов, получаемых гражданами.

 Проводя операции по  страхованию жизни, страховые  компании предоставляют застрахованным  гарантию дополнительного материального,  медицинского и других видов  обеспечения, за счет собираемых и используемых средств.

Для того чтобы провести соответствующие расчеты нетто-ставок в личном страховании, необходима подробная  статистическая информация обо всех сторонах жизни и деятельности людей, заключающих договор страхования, прежде всего, необходимы таблицы смертности, соответствующие контингенту застрахованных.

На рис. 3 отразим динамику удельного веса страхования жизни  в совокупных страховых взносах  в 2003-2007 гг.

 

Рис.3 - Удельный вес страхования  жизни в совокупных страховых  взносах в 2003-2006гг.(%)

На рис. 4 выделим динамику соотношения страховых выплат по страхованию жизни к сумме  страховых взносов в 2003-2007 гг.

 

Рис.4. Отношение страховых  выплат к страховым взносам по страхованию жизни в 2003-2007гг(%)

 

Следовательно, страховые  компании предоставляют клиентам многообразные  виды услуг по страхованию жизни, основанных на методиках средней  продолжительности жизни и риска  наступления неблагоприятной ситуации.

Механизм расчета нетто-ставок в имущественном страховании  в России

На протяжении всей жизни  человек находится в процессе взаимодействия с окружающим миром. Борьба за существование часто складывается не в его пользу (Приложение 1).

Абсолютный прирост в  динамике за 1995-2007 гг. максимальный в 2006 г. и составляет 35,6 млрд. руб., при  этом темп роста в анализируемом  году составил 139,5 %, а в значении 1 % прироста содержалось 0,002856 млрд. руб. страховых взносов. В 2007 г. рост страховых  взносов в сравнении с 2006 г. составил 121,8 %, при этом сумма взносов выросла  на 27,4 млрд. руб.

Динамика страховых взносов  по имущественному страхованию на протяжении всего периода исследования –  величина положительна, о чём свидетельствуют  положительные темпы роста, прироста.

 

 

3.3 Формирование рейтингов страховых компаний и перспективы развития страхования в России.

Концепция развития страхового рынка в Российской Федерации  предполагает разработку рейтинга надежности страховых организаций, поэтому  одной из актуальных самостоятельных  проблем статистики страхования  является разработка методологии расчета  рейтинга.

Вследствие конкуренции  страховые компании попадают в двойственное положение. С одной стороны, они  заинтересованы показать свои возможности  и продемонстрировать надежность в  целях рекламы, а с другой —  по вполне понятным причинам ни в коем случае не хотят получить рейтинг  ниже, чем рейтинги своих; конкурентов.

Всех участников страхового бизнеса — страховые компании, акционеров, брокеров, инвесторов и  т.п. — интересует возможность при  прочих равных условиях показать в рейтинге высокое место своей компании, чтобы привлечь страхователя и продать ему соответствующую финансовую услугу.

Объективный рейтинг помогает правильно ориентировать потребителя  страховых услуг и партнеров  по бизнесу. Количественные сопоставления  результатов деятельности по ключевым показателям помогут страховым  компаниям получить объективную  статистическую «фотографию» своей  деятельности на общем фоне.

Изучая рейтинговые оценки, методики расчета оценочных показателей, страховая компания может сравнивать свои достижения с более успешными  компаниями и совершенствовать свою деятельность.

Выделим 10 наиболее крупных  компаний, рассчитав их удельный вес  в общем объёме информации. Результаты отразим в таблице 3.

Таблица 3 - Пресс-рейтинг страховых компаний по итогам первого полугодия 2007 года

	Название компании	Общий рейтинг	Доля, в общем объеме информации (%)	Процент негативной информации
1	Росгосстрах	36036	11,3	3,1
2	Ингосстрах	30215	9	0,8
3	РОСНО	29746	9,1	1,8
4	ВСК	25945	7,9	1,8
5	РЕСО-Гарантия	17022	5,3	3,2
6	НИКойл-Страхование	16149	5	2,7
7	АльфаСтрахование	10914	3,5	3,7
8	Русский Мир	9894	2,9	0
9	НАСТА	8158	2,4	0
10	Спасские ворота	7658	2,3	1,7

 

Наиболее авторитетной страховой  компанией по данным рейтинга страховых  компаний в 2007 году выступает Росгосстрах, его доля в общем объёме информации 11,3 % - положительная, 3,1 % от общего объёма полученной информации - отрицательная.