Объектами страхования кредитных
рисков являются коммерческие кредиты,
обязательства и поручительства
по кредиту, банковские ссуды, долгосрочные
инвестиции и др. Существуют две
формы страхования кредитных
рисков:
страхование риска непогашения
кредита и страхование ответственности
заемщика за непогашение кредита.
Страхование кредитных рисков
защищает интересы и заемщика, и
кредятора.
По правилам добровольного
страхования риска непогашения
кредитов объектом страхования выступает
ответственность заемщиков (физических
и юридических лиц) перед банком
за своевременное и полное погашение
кредитов и процентов за их использование.
Страхователем является банк.
В настоящее время наиболее
острой является проблема введения в
России страхования гражданской
ответственности владельцев транспортных
средств. Население и общество страны
не защищено от возможных последствий
и несет большие потери из-за роста
дорожно-транспортных происшествий получения
различных травм, гибели людей, уничтожения
материальных ценностей. действующая
система защиты через судебные органы
не решает этих проблем.
Во многих странах проводится
страхование гражданской ответственности
на случай нанесения вреда другим
лицам в процессе хозяйственной
и профессиональной деятельности, а
также на случай загрязнения окружающей
среды. Развитие страхования ответственности
в нашей стране — новое, перспективное
направление деятельности.
- Страхование предпринимательских рисков.
Поскольку главным стимулом
предпринимательской деятельности
служит стремление к получению прибыли
(дохода), то риск возможности неполучения
прибыли или дохода, снижении уровня
рентабельности или даже образования
убытков и является объектом данного
страхования.
При страховании предпринимательских
рисков объектом страхования является
деятёльность, включающая инвестирование
денежных и других ресурсов в какой-либо
вид производства, работ или услуг,
получение через определенный период
дохода.
В современных условиях значение
этого вида страхования очень
велико. Рынок полон риска и
соответственно потерь. Однако наивно
было бы полагать, что все предпринимательские
риски могут быть сведены к минимуму. На
самом деле существуют риски, которые
не берется страховать ни одна серьезная
страховая компания.
Данное страхование представляется
одним из самых сложных.
Ответственность страховой
организации по этому виду страхования
заключается в возмещении страхователю
потерь, возникших в процессе его
предпринимательской деятельности.
Страховая сумма как предел
ответственности по договору определяется
по заявлению страхователя, но, конечно,
с согласия страховой организации.
Возможны два варианта
ее установления. Страховая сумма:
- определяется в пределах капитальных вложений страхователя;
- включает не только капитальные затраты, но и определенную нормативную прибыль, которая ожидается от затрат.
При первом варианте возмещаются
затраты страхователя, его можно
назвать страхованием инвестиций. При
втором — возмещается и нормативная
прибыль, т.е. происходит страхование
прибыли (дохода).
Назначение страхования
состоит в том, чтобы возместить
страхователю возможные потери, если
через определенный период застрахованные
операции не дадут предусмотренного
экономического эффекта. Страховое
возмещение рассчитывается в виде разницы
между страховой суммой и фактическими
финансовыми результатами от застрахованной
деятельности.
Сроки договоров индивидуальны,
они зависят от сроков окупаемости
капитальных вложений. Этот вид страхования
требует большой подготовительной
работы и прежде всего экспертизы
проекта.
Одним из конкретных видов
страхования предпринимательских
рисков является страхование от убытков
вследствие перерывов в производстве.
Остановка производства влечет за собой
неизбежные финансовые потери. Страхуют,
как правило, вынужденный простой,
возникший не по вине страхователя.
Простой может быть вызван гибелью или
повреждением оборудования, непоставками
электроэнергии, воды, топлива, другими
причинами. Размер ущерба зависит от срока
простоя.
При страховании предпринимательских
рисков учитывают еще риск новой
техники и технологии, а также
биржевые и валютные риски.
В заключение отметим, что
рыночные отношения предполагают высокий
риск предпринимательской деятельности,
как и высокую ее доходность. Абсолютно
застраховаться от рыночных рисков нельзя,
можно лишь свести их к разумному
минимуму.
2.2 Особенности
формирования страхования на
финансовом рынке.
Становление новой системы
хозяйствования в РФ вносит принципиальные
изменения в организацию страхового
дела. Невозможно отрицать, что при
командно-административной системе
управления народным хозяйством, доминирующей
роли государственной собственности
и слабой экономической ответственности
руководителей и трудовых коллективов
за её сохранность, страхование никак
не могло в полной мере выполнять
свои функции. Теперь рыночные преобразования,
трансформирующие экономические отношения,
когда товаропроизводитель начинает
действовать на свой страх и риск,
по собственному плану и несёт
за это ответственность, предъявляют
к страхованию новые требования.
Страхование - необходимый элемент
производственных отношений. Оно связано
с возмещением материальных потерь
в процессе общественного производства.
Рисковый характер общественного производства,
порождает отношения между людьми
по предупреждению, преодолению, локализации
и по безусловному возмещению нанесенного
ущерба. Однако предприятия и организации
различных форм собственности, выступающие
в качестве страхователей, испытывают
потребность не только в возмещении ущерба,
выражающегося в гибели или повреждении
основных фондов и оборотных средств,
но и в компенсации недополученной прибыли
или дополнительных расходов из-за вынужденных
простоев (неритмичные поставки сырья,
неплатежеспособность оптовых покупателей).
Актуальность рассматриваемого вопроса
усиливается еще и потому, что в современном
обществе, наряду с традиционным предназначением
- обеспечением защиты от природной стихии
(землетрясения, наводнения, бури и др.),
случайных событий технического и технологического
характера (пожары, аварии, взрывы и др.),
- объектом страхования все больше становятся
убытки от различных криминогенных явлений
(кражи, разбойные нападения, угон транспортных
средств и др.) Кроме того, изменения затрагивают
также сферу имущественного и личного
страхования граждан, что непосредственно
связанно с интересами населения, а проблема
возмещения потерь для человека всегда
была и остается первостепенной. Объективная
экономическая необходимость использования
страхования в целях страховой защиты
общественного производства, предпринимательства
и благосостояния граждан обусловлена
обособленностью хозяйствующих субъектов,
возросшим уровнем финансовых рисков
и имущественных интересов. Обилие подходов
говорит о том, что при демонополизации
административного управления народным
хозяйством как единым целым, введении
экономических рычагов хозяйствования
и маневрирования финансовыми ресурсами,
наиболее эффективным методом возмещения
возможного ущерба становится его раскладка
в пространстве и во времени между заинтересованными
физическими и юридическими лицами. Непредвиденные
и стихийные бедствия воспринимаются
людьми как случайные события, носят неравномерный
характер, а число пострадавших всегда
меньше числа заинтересованных лиц или
хозяйств; поэтому, чем больше заинтересованных
субъектов участвует в раскладке ущерба,
тем меньшая доля средств приходится на
каждого участника. Риск объективно присущ
различным стадиям общественного воспроизводства
и любым социально-экономическим отношениям.
Естественно предположить, что любой хозяйствующий
субъект заинтересован в существовании
источников компенсации понесённого ущерба
и предоставления ему страховой защиты
при наступлении неблагоприятных обстоятельств.
Трудно не согласиться с тем, что экономическая
сущность страхования, в отличие от общей
сущности страхования, состоящей в “замкнутой”
раскладке возможного ущерба между заинтересованными
лицами, заключается в формировании страховщиком
денежных фондов из уплачиваемых страхователями
страховых взносов (премий), предназначенных
для производства страховых выплат страхователям,
застрахованным, “третьим” лицам или
выгодоприобретателям при наступлении
страховых случаев, оговоренных в договоре
страхования. Экономической сущности
страхования соответствуют следующие
категории: финансовая, экономическая,
кредитная, которые позволяют выявить
содержание и особенности страхования
как звена финансовой системы. При этом
следует иметь в виду, что если экономическая
сущность страхования постоянна, то экономическое
содержание - изменчиво и предопределяется
общественно-экономической формацией
общества и типом государства (монархическое,
авторитарное, демократическое). Следовательно,
возмещение ущерба, вызываемого проявлением
разрушительных противоречий от взаимодействия
сил природы и общества, порождает необходимость
установления определённых взаимоотношений
между людьми по предупреждению, преодолению
и ограничению разрушительных последствий
стихийных бедствий. Эти объективные отношения
людей для обеспечения непрерывного и
бесперебойного производственного процесса,
для поддержания стабильности и устойчивости
достигнутого уровня жизни в совокупности
составляют экономическую категорию страховой
защиты. Итак, сущность экономической
категории страховой защиты состоит в
страховом риске и в защитных мерах. Специфика
этой экономической категории определяется
следующими признаками: - случайный характер
наступления стихийного бедствия или
иного проявления разрушительных сил
природы; - выражение ущерба в натуральной
или денежной форме; - объективная потребность
возмещения ущерба; - реализация мер по
предупреждению и преодолению последствий
конкретного события. Экономическая категория
страхования является составной частью
финансовой категории, находящейся в подчиненной
связи с категорией финансов. Финансовая
категория страхования выражает свою
сущность, прежде всего через страхование
финансовых рисков: предпринимательских,
коммерческих, биржевых, валютных, банковских
и кредитных. Следует отметить, что материальным воплощением
экономической категории страховой защиты
служит страховой фонд, который представляет
собой совокупность выделенных (зарезервированных)
натуральных запасов материальных благ.
Осознанная человеком и обществом в целом
необходимость страховой защиты формировала
страховые интересы, через которые стали
складываться определённые страховые
отношения. Содержание страховых отношений
охватывало образование и использование
резервов страхового фонда независимо
от конкретной формы его организации.
По мере развития общества эти отношения
получили гражданско-правовое закрепление,
что в свою очередь позволило регулировать
их правовыми методами. Постепенно, с развитием
общественных отношений, а значит и ростом
риска, объективно возникла потребность
в оценке риска, опирающейся на анализ
фактов и обстоятельств, их накопление,
обобщение и систематизацию. В результате
формируется научное знание о страховом
риске и его оценке, основанное на познании
законов природы и общества. Таким образом,
под экономическую категорию страховой
защиты подводится научная база. А это
значит, что, несмотря на случайный характер
наступления стихийного бедствия или
иного разрушительного события, появилась
возможность их научного предвидения,
благодаря чему страховщик может осознанно
реализовать меры по предупреждению неблагоприятных
последствий наступления страхового риска.
Меры превенции (т.е. предупреждения возможного
ущерба в будущем), предпринимаемые страховщиком,
позволяют ему оптимизировать ресурсы
страхового фонда и использовать их часто
в качестве источника инвестиций. Исходя
из вышеизложенного, можно сделать вывод,
что страхование превратилось в одну из
конкретных форм страховой защиты общественного
производства и организации страхового
фонда. Представленная общая характеристика страхового дела определяет
его место в специализированной системе
(инфраструктуре) перераспределительных
отношений, позволяющих выполнять услуги
по обеспечению непрерывности хозяйственной
деятельности независимых субъектов рыночной
экономики путем предоставления им страховой
защиты при наступлении неблагоприятных
событий. Страхование в нашей стране прошло
несколько этапов в дореволюционный и
послереволюционный периоды. Основной
формой страхования в дореволюционном
периоде было добровольное страхование,
которое осуществлялось акционерными
обществами, обществами взаимного страхования
и земскими обществами. В послереволюционном
периоде страхование прошло два этапа:
в условиях социализма (при государственной
монополии на этот вид деятельности) и
в условиях становления рыночной экономики.
При государственной страховой монополии
страхование представляло населению чрезвычайно
узкий спектр услуг, дополняющих систему
государственного социального обеспечения
(соцстрах). Расширение самостоятельности
товаропроизводителей, формирование рыночной
инфраструктуры, резкое снижение сферы
государственного воздействия на развитие
производственных отношений и распределение
материальных благ, в корне изменили процесс
формирования отечественного страхового
рынка, его содержание, виды страховых
услуг, предлагаемых физическим и юридическим
лицам. Началом создания отечественного
добровольного страхования следует считать
факт реальной демонополизации страховой
деятельности и, как следствие этого -
быстрый рост числа альтернативных страховых
организаций. Предпосылками развития
страхового рынка в нашей стране явились:
- укрепление негосударственного сектора
экономики; - рост объемов и разнообразия
частной собственности физических и юридических
лиц, как источника спроса на страховые
услуги. При этом важное значение имеет
развитие рынка недвижимости и ипотечного
кредитования, а также приватизация государственного
жилого фонда. - сокращение некогда всеобъемлющих
гарантий, предоставляемых системой государственного
социального страхования и соцобеспечения.
Сегодня отсутствие гарантий должно восполняться
различными формами личного страхования.
Следует подчеркнуть, что страховой рынок
- это особая социально-экономическая
среда, определенная сфера экономических
отношений, где объектом купли-продажи
выступает страховая защита, формируется
спрос и предложение на нее. Объективная
основа развития страхового рынка - необходимость
обеспечения бесперебойности воспроизводственного
процесса путем оказания денежной помощи
пострадавшим в случае непредвиденных
неблагоприятных обстоятельств. Страховой
рынок можно рассматривать также как форму
организации денежных отношений по формированию
и распределению страхового фонда для
обеспечения страховой защиты общества,
как совокупность страховых организаций
(страховщиков), которые принимают участие
в оказании соответствующих услуг. Из
этого логически вытекает, что обязательным
условием существования страхового рынка
является наличие общественной потребности
на страховые услуги и наличие страховщиков,
способных удовлетворить эти потребности.
Таким образом, переход отечественной
экономики к рынку существенно меняет
роль и место страховщика в системе экономических
отношений. Страховые компании превращаются
в полноправных субъектов хозяйственной
жизни. Вместе с тем, функционирующий страховой
рынок представляет собой сложную, интегрированную
систему, включающую различные структурные
звенья. Первичное звено страхового рынка
- страховое общество или страховая компания.
Именно здесь осуществляется процесс
формирования и использования страхового
фонда, формируются одни и появляются
другие экономические отношения, переплетаются
личные, групповые, коллективные интересы.
Известно, что страховая компания это
- исторически определенная общественная
форма функционирования страхового фонда,
представляет собой обособленную структуру,
осуществляющую заключение договоров
страхования и их обслуживание. Страховой
компании свойственны технико-организационное
единство и самостоятельность.
2.3 Основные проблемы
и перспективы развития страхования.
Проблемы развития страхования.
Страховой рынок России характеризуется
рядом проблем, от разрешения которых
зависит не только его стабильность
сегодня, но и существование завтра.
Самая большая проблема страхового
рынка в том, что государство
в лице его властных органов до
настоящего момента не желает воспринимать
страхование как стратегический
аспект развития экономики государства.
Это в свою очередь порождает
определенные негативные для развития
страхового рынка обстоятельства, например
в виде налогового прессинга, в результате
которого страховые услуги не только
теряют свою привлекательность, но и
становятся невыгодными. Общее состояние
налогообложения в страховой
сфере характеризуется отсутствием
системы, единой методологической базы,
доминированием ведомственного подхода
к установлению налогов, отсутствием
стимулов к развитию страхового рынка.
Страхование способствует минимизации
рисков в экономике. Но страховой
бизнес сам существует в условиях
неопределенности. Страховщики должны
быть готовы к тому, что как правило,
добровольно себя страхует лицо, предполагающее
наступление страхового события, и
целью страхования для любого
рационального страхователя является
превышение суммы, полученной как возмещение
ущерба, над страховыми взносами.
Важной проблемой является асимметрия
информации между страхователями и
страховщиками. Клиенты-страхователи
знают значительно больше о состоянии
объекта страхования (к примеру,
о собственном стиле вождения
автомобиля при страховании гражданской
ответственности, о состоянии своего
здоровья при медицинском страховании).
Возникает ситуация неблагоприятного
отбора, когда добровольно страхуется
скорее водитель-лихач или человек
со слабым здоровьем, который надеется
за счет медицинской страховки покрыть
дорогостоящее лечение.
Другой проблемой является возможность
оппортунистического поведения, когда
одна сторона сделки пытается извлечь
выгоду из недостаточной формализации
контракта, нанося ущерб интересам
другой стороны. Например, если это
не оговорено в договоре страхования,
желающий получить страховое вознаграждение
водитель будет выбирать более агрессивный
стиль вождения, поскольку сложно
определить, является ли авария следствием
лихачества водителя или неблагоприятных
погодных условий. Аналогично, в случае
с медицинской страховкой корыстный
страхователь будет меньше беречься
от простуды, если данные обстоятельства,
приведшие к наступлению страхового
события, не прописаны в страховом
контракте и наступление события
выгодно страхователю. Страховщику
сложно определить, в каком случае возникновение
страхового случая связано с объективными
обстоятельствами (действиями сил природы
и т.п.), а в каком связано с «коварством»
страхователя.
Неопределенность связанная с
асимметрией информации перед заключением
страхового соглашения и возможностью
оппортунистического поведения
после его заключения, сильно тормозит
развитие страхования. Страхователи, реагируя
на фактические и потенциальные
потери, закладывают их в страховые
тарифы. Это наиболее неэффективно
для общества в ситуации обязательного
страхования, поскольку выгоды «хитрых»
страхователей должны оплачивать повышенными
платежами «простодушные» клиенты.
Основная причина развития страхового
рынка, это большой спрос у
населения на автокредит и ипотечное
кредитование, где необходимо страховать
приобретаемую недвижимость и свою
жизнь.
Перспективы
развития страхования. На состояние экономики
влияют значительные расходы, которые
связаны с ликвидацией последствий стихийных
бедствий, аварий и катастроф и покрываются
за счет бюджетных средств и средств граждан
и юридических лиц. Из-за недостатка средств
компенсация убытков зачастую происходит
избирательно, в результате чего имущественные
интересы граждан и юридических лиц в
большей части ущемляются. Возрастают
также потери от предпринимательских
рисков. Не в полной мере отвечают потребностям
граждан накопительные виды долгосрочного
личного страхования. В связи с этим основными
целями развития страхового дела остаются
разработка и реализация мер по удовлетворению
потребностей в страховой защите населения,
организаций и государства, которые являются
стимулом расширения предпринимательской
деятельности и аккумулирования долгосрочных
инвестиционных ресурсов для развития
экономики государства. Основными задачами
по развитию страхового дела являются: формирование
законодательной базы рынка страховых
услуг; развитие обязательного и добровольного
видов страхования; создание эффективного
механизма государственного регулирования
и надзора за страховой деятельностью; стимулирование
перевода сбережений населения в долгосрочные
инвестиции с использованием механизмов
долгосрочного страхования жизни; поэтапная
интеграция национальной системы страхования
с международным страховым рынком.
Автор сделал следующий
вывод:
Во второй главе были описаны
сущность и характеристика основных видов
страхования. Отношения страхования возникают
между двумя сторонами — страховщиком
и страхователем. Страховщик — это специальная
организация (государственная или не государственная),
ведающая созданием и использованием
денежного фонда. Страхователь — юридическое
или физическое лицо, вносящее в названный
фонд установленные платежи. Здесь была
описана характеристика видов страхования,
которая раскрыла их для понимания. Также
рассмотрели особенности формирования страхования
на финансовом рынке и основные проблемы
и перспективы развития страхования.
Глава 3 . Анализ форм, методов,
инструментов страхования на финансовом
рынке России.
3.1 Анализ современного
состояния страхования на финансовом
рынке России.
На основе найденным данных
выделим структуру и динамику страховых
платежей в России в 2004-2007 гг. (таблица
1).
Таблица 1 - Динамика страховых
платежей в РФ (в фактических ценах)
| |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
| |
млрд.
руб. |
% |
млрд.
руб. |
% |
млрд.
руд. |
% |
млрд.
руб. |
% |
Платежи, всего |
27400,0 |
1,3 |
34200,0 |
1,2 |
42,0 |
1,23 |
96,6 |
2,30 |
в том числе:
личное страхование |
10100,0 |
0,9 |
11800,0 |
1,2 |
17,3 |
1,47 |
44,5 |
2,57 |
имущественное |
5500,0 |
1,5 |
8100,0 |
1,5 |
8,8 |
1,09 |
26,1 |
2,97 |
ответственности |
600,0 |
1,5 |
1100,0 |
1,8 |
1,4 |
1,27 |
4,5 |
3,19 |
обязательное |
11200,0 |
1,8 |
13100,0 |
1,2 |
14,5 |
1,11 |
21,5 |
1,48 |
В динамике за 2004-2007 гг. произошло
резкое снижение страховых выплат,
что было связано в основном с
ужесточением действующего законодательства.
В итоге. Общая сумма страховых
выплат в 2007 г. сократилась до 96,6 млрд.
руб., что ниже уровня 2004 г. – 27400 млрд.
руб.
На основании данных приложения
А в таблице 4 определим темп роста
страховых выплат и взносов в
2003-2007 гг.