Проект открытия базы отдыха «АРС»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Апреля 2013 в 19:47, реферат

Описание

Разработать структуру, обеспечение и график реализации проекта, рассчитать эффективность проекта
Каждый предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитать эффективность использования ресурсов в процессе работы фирмы. В рыночной экономике предприниматели не смогут добиться стабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию как о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях.

Скачать (100.75 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

база арс.doc

— 435.50 Кб (Скачать документ)

 

Итак, валовая выручка  за сезон составит 8078400 рублей. Доход рассчитывался, исходя из:

  1. техническая возможность загрузки базы 72 человека плюс 10 человек дополнительно, стоимость в сутки на 1 человека 800 руб. в июне и 1000 руб. в остальные летние месяцы и в сентябре;
  2. учтем, что в июне загруженность базы будет 80%, июле и августе 110% и сентябре 90%

Первоначальная стоимость  основных средств приведена в  таблице 10.

 

Таблица 9 - Первоначальная стоимость основных средств (без учёта НДС)

Основное средство

Первоначальная стоимость, руб.

Компьютер

30000

Офисная мебель (комплект)

25000

Сигнализация

30000

Набор мягкой мебели

225000


 

Амортизация по основным средствам будет начисляться  линейным методом в течение 5 лет, т. е. норма амортизации в год  составит 20%. Суммы амортизационных  отчислений за 5 лет можно проанализировать в таблице 11.

 

Таблица 10 - Суммы амортизационных отчислений по основным средствам

Основные средства

Первоначальная

Амортизационные отчисления

 

стоимость, руб.

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

Компьютер

30000

6000

6000

6000

6000

6000

Офисная мебель (комплект)

25000

5000

5000

5000

5000

5000

Сигнализация

30000

6000

6000

6000

6000

6000

Набор мягкой мебели

225000

45000

45000

45000

45000

45000

итого

310000

62000

62000

62000

62000

62000


 

Квартальная амортизация  составит 62000 руб., месячная 5170 руб.

Структура ежемесячных постоянных затрат фирмы без учёта выплаты налоговых платежей будет следующая:

 

Таблица 11 - Структура затрат фирмы.

Статьи затрат

Сумма, руб.

1. Расходы на оплату  труда

156180

2. Расходы на электроэнергию на нужды базы

1000

3. Коммунальные услуги на нужды базы

3000

4. Амортизационные отчисления

5170

5.Оплата кредита

111670

7. Расходы на рекламу

20000

8. За услуги прачечной  по договору

10000

9. за предоставление  охраны

30000

10. Непредвиденные расходы

15000

ИТОГО:

352020


 

Таким образом, учитывая всё вышесказанное, предполагаемый результат финансовой деятельности за 1-ый сезон приведен в таблице 13.

Налоговые платежи рассчитываются как выручка умноженная на 6%.

Рентабельность продаж по результатам финансовой деятельности за 1-ый сезон составит 94% , другими словами чистая прибыль составляет 94% от валовой выручки предприятия.

 Так как за первый  сезон работы базы отдыха уже  сформировался определённый спрос  на наши услуги, то во втором  году  плановых расчетах предусматривается увеличение цен на 5 % с целью увеличения выручки и, следовательно, чистой прибыли. А так же снижение расходов на рекламу.

 

Таблица 12 - Результат финансовой деятельности базы ООО «АРС»

за 1-ый сезон

 

Статьи

июнь

июль

август

сентябрь

Итого

за год

1. Расходы на оплату  труда

156180

156180

156180

156180

624720

2. Расходы на электроэнергию на нужды базы

1000

1000

1000

1000

4000

3. Коммунальные услуги на нужды базы

3000

3000

3000

3000

12000

4. Амортизационные отчисления

5170

5170

5170

5170

20680

5.Оплата кредита

111670

111670

111670

111670

446680

7. Расходы на рекламу

20000

20000

20000

20000

80000

8. За услуги прачечной  по договору

10000

10000

10000

10000

40000

9.за предоставлении охраны

30000

30000

30000

30000

120000

10. Непредвиденные расходы

15000

15000

15000

15000

60000

Итого расходы

352020

352020

352020

352020

1408080

10. Валовая  выручка

1382400

2376000

2376000

1944000

8078400

11. Налоговые платежи

82944

142560

142560

116640

484704

12. Чистая прибыль

1299456

2233440

2233440

1827360

7593696


 

Во втором отчётном году будет увеличена заработная плата  работникам клуба на 10%. (табл. 14).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 13 - Результат финансовой деятельности базы ООО «АРС»

за 2-ой сезон.

Статьи

Сумма за сезон

 

1. Расходы на оплату  труда

687192

2. Расходы на электроэнергию на нужды базы

4000

3. Коммунальные услуги на нужды базы

12000

4. Амортизационные отчисления

20680

5.Оплата кредита

446680

7. Расходы на рекламу

80000

8. За услуги прачечной  по договору

40000

9. за предоставление  охраны

120000

10. Непредвиденные расходы

60000

Итого расходов

1470552

10. Валовая  выручка

8476020

11. Налоговые платежи

508561

12. Чистая прибыль

7967459


 

Рентабельность продаж во сезоне составила 94%.

За счет чистой прибыли  до начала следующего сезона планируется гасить текущие расходы.

 Расходы за оставшиеся 8 месяцев в таблице.

Чистая прибыль первого  сезона

7593696

Расходы по охране

240000

Расходы по кредиту

893360

амортизация

41360

Заработная плата

456000

Итого расходы дл следующего сезона

1630720

Оставшиеся средства

5962978

Чистая прибыль второго  сезона

7967459

Итого расходы дл следующего сезона

1630720

Прибыль оставшаяся после двух сезонов работы

12299708


 

                          

 

 

 

Сезонный оборот ресторана(действующий)

  

 

 

      Питание

Среднее количество посетителей в  будничный день.

Среднее количество посетителей в  выходной день.

Цена за единицу продукции.

Выручка в будничные дни недели.

Выручка в выходные дни недели.

Месячный доход.

Завтрак

       25

     150

       2,5$

     312$

     750$

    4248$

Обед 

       28

     170

        3$

      420$

   1020$

    5760$

Ужин

       30

     185

        5$

      750$

   1850$

  10400$

Всего

          

  20408$


Сезонный оборот кафе(действующее)

 

Предлагаемая продукция

Среднее количество потребления в будничные дни недели.

Среднее количество потребления в  выходные дни недели.

Среднее количество потребляемых порций на 1 человека.

Цена за единицу продукции.

Доход в неделю.

Месячный доход.

Горячие и холодные напитки

  

       20

 

       120

 

           2

 

       1$

 

  680$

 

   2720$

Табак

        8

        75

           1

      0,6$

  114$

     456$

 

       15

        30

           2

      1,5$

  405$

   1620$

Закуски

       20

        35

           2

      1,5$

  510$

   2040$

итого

          

   6836$


 

Сезонный оборот пункта проката оборудования( действующий)

 

 

 

Наименование

Среднее количество посетителей в  будничный день недели.

Среднее количество посетителей в  выходной день недели.

Цена абонемента

На один день пользования.

Доход в будничный день недели.

Доход в выходной день недели.

Месячный доход.

Альпинистское снаряжение

       5

      45

         8$

     200$

   720$

    3680$

Рыболовные снасти

      12

      65

         4$

       60$

   160$

      960$

   Пейнтбол

       2

      10

         5$

       50$

   100$

      600$

Велосипеды

      5

      65

         8$

     200$

   720$

    3680$

Горные велосипеды

       5 

      45

         8$

     200$

   720$

    3680$

роликовые коньки

       3

      20

         4$

       60$

   160$

      960$

ракетки для бадминтона

       2 

      35

         1$

       10$

     70$

      320$

Мячи (футбольный, баскетбольный, волейбольный)

       10

      15

         2$

20$

     30$

      280$

Автостоянка

      10

      45

         1$

        50$

     90$

      560$

Итого:

          

14720$

Информация о работе Проект открытия базы отдыха «АРС»