Банковская система

                  Для начисления простых процентов  по депозитам и кредитам банков  используют формулу:

         К= ( С*Т*П )/(360*100)   (||),

где  К –  размер платы за пользование деньгами;

        С – сумма кредита или депозита;

        Т – термин пользования деньгами (в днях);

        П – процентная ставка.

                 Начисление сложных процентов  происходит так:

         FV=P*(1+R)ⁿ                   (|||),

где  FV – размер платы за пользование деньгами;

         P – сумма предоставленных денег;

         R – процентная ставка;

         n  - количество периодов.

                 Источником оплаты ссудного процента  является прибыль, которую получает  заемщик. Поэтому можно отметить, что прибыль – важный элемент  для субъектов кредитных отношений, которые составляют основу кредитной системы.

                          3) Кредитная система и ее основные  структурные элементы.  

                  Как уже было отмечено, экономической  основой функционирования кредитной  системы являются кредитные отношения.  Они возникают в хозяйственном  обороте в связи с нисхождением  во времени затрат субъектов  хозяйствования и получениями  ими вырученных от реализации  продукции денег. Вследствие этого  в одних предприятиях возникает потребность в дополнительных деньгах для финансирования процесса производства, а у других появляется значительная сумма временно свободных денег. Решение этого противоречия возможно с помощью институтов кредитной системы, в которых аккумулируются временно свободные деньги одних субъектов рынка и предоставляются во временное пользование другим, что соответствует экономическим и социальным потребностям общества, в общем.

               Структура кредитной системы  стран с развитой рыночной  экономикой представлена на рис.1.

                Главой кредитной системы в  любой стране являются банки,  которые совершают основную массу  кредитных и финансовых операций.

2. Банковская система

1. Понятие банка, его виды и основные функции.

                 Банковское дело является специфической  предпринимательской деятельностью.  Что касается банка, то –  это кредитно-финансовые учреждение, главное предназначение которого  аккумулировать временно свободные  деньги предприятий, населения  и бюджетных учреждений и предоставлять их в кредит своим клиентам, а также обслуживать денежное обращение.

                 В условиях капитализма в ХVI-XVIII ст. впервые наибольшего распространения банки приобрели в Англии – самой могущественной в то время страны мира. Так, первый акционерный банк был организован в Англии в 1764 году группой лондонских банкиров, а в 1844 году за ним была закреплена роль центрального банка. Первые банкиры Англии -  золотари, которые принимали на сохранения золото под расписку (последние становились при этом депозитными квитанциями), что со временем послужило одним из способов появления банковских билетов.

 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                     Рис.1 Структура кредитной системы 

                                        Рис.1 Структура кредитной систем

                     Аккумулирование денег в банках  и их предоставления в ссуду  совершались за счет вложений  капиталистов, при этом кредиты  выдавались, в основном, торговыми  расписками. Такие расписки стали  выдаваться и при покупке частных  коммерческих векселей. Кредитирование осуществлялось также путем записи кредитов на счет клиентов. Выступая гарантом векселей коммерсантов  и оплачивая их досрочно наличными, банки содействуют увеличению вексельного обращения. Таким путем банкноты превратились в вексель на банкира, а обращение векселей постепенно замещается обращением банкнот (кредитных денег) и чеков, с помощью которых происходят безналичные расчеты.

                    В XVII-XIX в. важной функцией банков было посредничество в кредитных выплатах. С их увеличением ссудный капитал становится одной с отдельных форм промышленного капитала с присущими ему законами развития. Чтобы своевременно исполнять свои обязательства, банки сохраняют свои резервные фоны в виде ценных металлов и вкладов в центральном банке. Путем аккумулирования денежных средств промышленных предприятий, землевладельцев, торговых учреждений и сбережений разных классов населения банки значительно расширяют базу нагромождения денежного капитала.

                   Деятельность банков содействует  постепенному вытеснению с обращения  металлических денег. Ссуды банков предоставляют не только в зависимости от собственного и вовлеченного капитала, но и путем начисления ссуд на счета клиентов. Выполнение таких операций банков и их постоянное расширения приводит к усилению концентрации банковского капитала и увеличению масштабов присвоенной ими прибыли. Его основными источниками являются проведение банками расчетных, эмиссионных, учетных и других операций, предоставление кредитов и установление при этом высших процентов от выплаты процентов по вкладам.

                   В конце XIX – вначале XX в. на основе увеличивающейся концентрации и централизации банковского капитала появляются банковские монополии. Основой этих процессов является концентрация и централизация промышленного капитала. Это обосновано тем, что, во-первых, с увеличение масштабов промышленных монополий и присвоенной ими массы прибавочной стоимости у них высвобождаются все больше денежных капиталов, которые сосредотачиваются в крупных банках. Во-вторых, увеличивается потребность крупных предприятий в больших масштабах банковских операций относительно предоставления ссуд. Так постепенно на смену мелких банков пришли банковские монополии. Одновременно, только крупные банки имеют возможность удовлетворить потребности промышленных монополий в кредитах. Таким образом, крупные банки являются важным показателем концентрации и централизации промышленного капитала.

                   На современном этапе монополия  в банковской сфере усиливается  в следствии НТР в этой сфере.  В частности, внедрение дорогих  компьютерных систем, переход к  системе электронных расчетов  требует все большего укрупнения  банков. Кроме того, увеличивается роль кредитно-банковской сферы в мобилизации сбережений части населения, в перераспределении капиталов между отраслями, во внешнем финансировании промышленных, транспортных, торговых монополий, в обеспечении механизма государственных ссуд и другое. Поэтому уровень монополизации банковского капитала превышает уровень монополизации в промышленности. Об этом свидетельствует общее количество предприятий и банков. В Украине  в 2000 году функционировало приблизительно 203 банка, в том числе два государственные (Сбербанк и Укрексимбанк). Одновременно в стадии ликвидации, реорганизации и финансового оздоровления находилось 38 банков, поэтому действующими остались только 165 банков. Но общий капитал банковской системы Украины составлял немного больше 1 млрд. дол. (5,9 млрд. грн.), тогда, как в Японии общая величина активов коммерческих банков превышала 6 трлн. дол. (во Франции – 1,5 трлн., в Англии – почти 2,5 трлн. дол).  

                  Роль современных банков проявляется  в  выполняемых ими функциях. К основным функциям банков принадлежат:

1) кредитирование  предприятий, государства, частных  лиц и операции с ценными  бумагами;

2) регулирование  денежного обращения;

3) вовлечение  временно свободных денежных  средств, нагромождений и преобразование их в ссудный капитал;

4)совершение  денежных расчетов и платежей  в хозяйстве;

5)выпуск кредитных  средств обращения (депозитно-чековая  эмиссия);

6)консультации  и предоставления экономической  и финансовой информации.

                  Особенно важной функцией банков  является их способность «делать  деньги», то есть - расширять кредитные  ресурсы народного хозяйства.  Банки еще называют «фабриками кредита». Дело в том, что кредит отбивает движение ссудного капитала (Г - Г´), который выделяется от кругообращения промышленного капитала (Т´ - Г´) и приобретает самостоятельное движение. Предоставляя ссуду под долговые обязательства своих клиентов (обеспеченные товароматериальными ценностями, которые не являются деньгами) банк учитывает ее в счет заемщика и тем образовывает возможность поступления в обращение новых сумм денег. Если каждый отдельный банк может выдать ссуду, которая превышает размер обязательного резерва (например, при вложении 100 дол: 100-20=80), то вся банковская система на основе вклада 100 дол может выдать ссуду на сумму в несколько раз большую (по принципу мультипликатора). Поскольку ссуды, полученные в одном банке, в движении народнохозяйственного кругообращения ресурсов  попадают в другой банк в виде вкладов и снова выступают источником предоставления кредитов. Итак, очень важная роль каждого отдельного банка, а еще важнее – всей банковской системы.

                 В современных условиях наблюдается  два противоположных процесса - универсализация банков и наряду с этим специализация. В их основе лежит концентрация производства  (и относительно банковского обслуживания), а также параллельное образование малых, специализированных предприятий.

                 Банки можно разделить на:

 а) центральные  эмиссионные; 

б) коммерческие депозитные;

в) инвестиционные;

г) сберегательные;

 д) банки  специального назначения (например, ипотечные внешнеторговые, страховые,  пенсионные фонды).

                 В совокупности все виды банков  составляют кредитную систему  как взаимосвязь финансово-кредитных учреждений. Для нее в современных условиях характерны концентрация и слияние с промышленным капиталом, а также интернационализация и образование международных банковских систем. Кредитная система характеризуется конкуренцией как между разными видами банков и других кредитных учреждений, так и между банками одного вида (например, коммерческими), что позитивно влияет на кредитное и расчетное обслуживание хозяйств.

                 Ядром кредитной системы являются  центральные (национальные) банки.  Они или с самого начала  возникали как государственные,  или были национализированными, в основном, после кризиса 30-х  годов или после второй мировой  войны. У США федеральная система банков и в Швейцарии национальные банки формально не принадлежат государству. Несмотря на это они строго придерживаются инструкций государственных органов в сфере регулирования денежного обращения. Национальные банки в суверенных странах, образованных на базе бывшего СССР, возникают после провозглашения их независимости на базе Государственного банка бывшего СССР.

                  Функции центральных (национальных) банков существенно отличаются  от функций коммерческих (или  специализированных). Основными из  них являются:

1. Эмиссия кредитных денег и извлечения денег из обращения;
2. Аккумуляция и сохранение кассовых резервов других кредитных учреждений;
3. Сохранение официальных золотовалютных резервов;
4. Предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов;
5. Выполнение расчетных и переводных операций для коммерческих банков;
6. Денежно-кредитное регулирование экономики;
7. Контроль  деятельности кредитных учреждений;
8. Предоставление лицензий на операции с иностранной валютой;
9. Обслуживание государственного долга стран.

                   Итак, центральные эмиссионные банки  исполняют роль ответственного  за денежное хозяйство, являются  кредитными центрами, а также  исполняют роль кассира государства и «банка банков». Они есть кредиторами  последней инстанции, то есть коммерческие банки обращаются к ним за помощью в том случае, когда исчерпаны другие способы мобилизации кредитных ресурсов.  Центральный банк не вступает в операции с предприятиями и фирмами.