Экономическое содержание имущественного страхования: виды и их характеристики

 

 

Содержание

Введение  ………………………………………………………………………...3

1. Теоретические основы  страхования имущества………………………..….. 5

1.1. Сущность имущественного  страхования ………………………………....5

1.2 Цели и задачи имущественного  страхования в современной

      экономике……………………………………………………………….……9

1.3. Страховая сумма, страховая  стоимость, договор страхования ……..…..11

2. Практическая часть……………………………………………………..……26

2.1. Моделирование условной  практической ситуации………………..…..26

2.2. Последовательность выполнения ……………………………………..….26

3. Проблемы и перспективы развития имущественного

    страхования в  РФ ………………………………………….……………..…..27

Заключение ……………………………………………………………………...33

Список использованной литературы 34 
Приложение 1……………………………………………………………………35

Приложение 2……………………………………………………………………36

Приложение 3……………………………………………………………………37

 

 

 

 

Введение

Страхование - это система финансовых перераспределительных отношений, направленных на создание денежного (страхового) резерва за счет взносов его участников, из средств которого возмещается ущерб, причиненный физическим и юридическим лицам техническими авариями, стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также выплачиваются соответствующие денежные суммы в связи с наступлением определенных событий (страхование на дожитие, к совершеннолетию и др.).

Актуальность темы заключается  в том, что человеку всегда было присуще  желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни  или хотя бы попытаться свести их к  минимуму. Для одних это связано  с опасной работой, где высока доля риска. Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры  могут не оправдаться расчеты  на получение прибыли. Любой человек  может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и  редко в наши дни, внезапно заболеть - да мало ли какие неприятности могут  произойти в жизни. Во всех указанных  случаях люди могут прибегнуть к  страхованию, при котором специализированные организации (страховщики) собирают взносы с граждан и организаций, заключивших  с ними договоры страхования. За счет таких взносов у страховщика  образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении определенного, заранее оговоренного в договоре, события (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполучения  прибыли и т.д.) страховщик уплачивает застрахованному (или иному, указанному в договоре) физическому или юридическому лицу обусловленную сумму, как правило, превышающую размер вносимых взносов. Это, конечно, не предотвратит наступление  неблагоприятного случая, но поможет  преодолеть его.

Для раскрытия темы, необходимо рассмотреть следующие задачи:

•   Определение сущность имущественного страхования, раскрыть основные понятия, рассмотреть все особенности заключения договора страхования
•   Смоделировать ситуацию заключения договора страхования
•   Выявить основные проблемы и возможные перспективы развития имущественного страхования в РФ

Основой написания курсовой работы послужили труды экономистов, а так же статистические данные.

 

 

 

1. Теоретические основы страхования имущества

             1.1. Сущность имущественного страхования

Имущественное страхование  в Российской Федерации — отрасль  страхования, где объектами страховых  правоотношений выступает имущество  в различных видах. Имущественное  страхование охватывает практически  все виды имущества юридических  и физических лиц: здания, сооружения, машины, оборудование, сырье топливо, материалы, рабочий и продуктивный скот, сельскохозяйственные посевы, предметы домашнего обихода и т.д.

Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности  и (или) оперативном управлении физического  или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные  права на получение вещей или  иного имущественного удовлетворения от других лиц [9, с. 54].

Имущественное страхование  по своей сущности является страхованием от убытков. И в отличие от личного  страхования ограниченность сроков страхования не позволяет иметь  большие резервы. Поэтому страховые  компании держат данные резервы в  наиболее ликвидных вкладах.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации  особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда.

Застрахованным может  быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в  его владении, пользовании и распоряжении. страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

Особенность имущественного страхования заключается в том, что ему присуща только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный  характер нанесения имуществу в  результате стихийных бедствий и  других непредвиденных событий.

Необходимо отметить, что  отрасль имущественного страхования  не была неизменной. Раньше условие  монополизации всего имущества  государством существовало имущество  промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан. В  соответствии с этой классификации  и строилось содержание имущественного страхования.

Закон «О страховании» выделял  три отрасли страхования: личное страхование, имущественное страхование  и страхование ответственности. Но Гражданский кодекс Российской Федерации  внес изменения в принятую классификацию  и выделил две отрасли —  личное и имущественное.

Имущественное страхование  в РФ — отрасль страхования, в  которой объектом страховых отношений  выступает имущество в различных  видах. Имущественное страхование  в РФ — отрасль страхования, где  объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных  видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и  оперативном управлении физического  или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные  права на получение вещей или  иного имущественного удовлетворения от других лиц [9, с. 67].

Понятие «имущество» является собирательным (законодатель не дает конкретного  определения именно термина «имущество»), необходимо правильно определять его содержание применительно к конкретным правоотношениям.

Классическое понятие  «имущества» включает в себя помимо вещей и имущественные права. Так, например, Садиков О. Н. подчеркивает, под имуществом в широком смысле понимается совокупность вещей, имущественных прав и обязанностей, в том числе и исключительных прав.

При определении категории  имущества применительно к имущественному страхованию необходимо отталкиваться  от положений п.2. ст.4 Закона, где  определено, что объектами имущественного страхования могут быть имущественные  интересы, связанные, в частности, с:

1. владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2. обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
3. осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Таким образом, наряду с «имуществом», законодатель включает в имущественное  страхование и «гражданскую ответственность» и предпринимательские риски». Раскроем содержание названных категорий.

ГК РФ не содержит как  такового определения «предпринимательский риск», однако системный анализ норм Гражданского кодекса РФ позволяет  сделать вывод, что предпринимательский  риск — риск, связанный с осуществлением хозяйствующими субъектами предпринимательской  деятельности, то есть такой деятельности, которая направлена на получение  прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ  или оказания услуг лицами (ст.2 ГК РФ). Схожее определение дается в новой редакции Закона «Об организации страхового дела», законодатель поясняет, что страхование предпринимательских рисков связано с имущественными интересами в виду осуществления предпринимательской деятельности (п.2 ст.4 Закона) [1, с. 248].

Гражданскую ответственность  следует определить ответственность  за вред причиненный личности или  имуществу гражданина, а также  вред, причиненный имуществу юридического лица. Характеризуя гражданско-правовую ответственность, необходимо выделить несколько ее характерных черт.

Во-первых, это имущественный  характер гражданско-правовой ответственности.

Во-вторых, ответственность  по гражданскому праву представляет собой ответственность одного участника  гражданско-правовых отношений перед  другим, ответственность правонарушителя  перед потерпевшим.

В-третьих, одна из основных особенностей гражданско-правовой ответственности  состоит в соответствии размера  ответственности размеру причиненного вреда или убытков. В известной  мере можно говорить о пределах гражданско-правовой ответственности.

Имущественное страхование  осуществляется в двух предусмотренных  законодателем для страхования  формах: добровольное и обязательное.

Добровольное страхование. Правила устанавливаются на основе договора и правил страхования между  страхователем и страховщиком в  соответствии с действующим законодательством  Конкретные условия определяются при  заключении договора.

Обязательное страхование. Случаи обязательного страхования  определяются соответствующими законами РФ (например, так называемое страхование  автогражданской ответственности; страхование деятельности нотариуса). Важно подчеркнуть, что речь идет именно о законодательном акте, и  не в коем случае не о подзаконном или ведомственном акте.

 

1.2 Цели и задачи имущественного страхования в современной   экономике

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации  особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так  и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования  чужого и собственного имущества  могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования [5, с. 124].

Для целей страхования  принято классифицировать имущество  по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают  имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество  граждан.

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

• здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор);
• имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный договор);
• сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел; — урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных сенокосов).

Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может  быть заключен по его полной стоимости  или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию  строений — не ниже остатка задолженности  по выданным ссудам на их возведение.

В страховании имущества  приняты следующие пределы оценки его стоимости:

• для основных фондов максимальный — балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;
• для оборотных фондов – фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;
• незавершенное строительство — в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

Имущество, принятое от других организаций и населения на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п., считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества (за вычетом износа).

Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения  в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств  транспорта, отопительной, водопроводной  и канализационной системы.

Страховое возмещение выплачивается  за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. При  гибели или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза.