Функция посредничества в кредите заключается  в перераспределении банками  денежных средств, которые пока высвобождаются в процессе кругообороту капиталов предприятий и доходов населения. Банки исполняют занятие посредников между теми субъектами рынка, которые накапливают пока свободные средства, и теми участниками экономического оборота, которые пока нуждаются в дополнительном капитале. При этом разрешается ответ между размерами средств, которые предлагаются в ссуду, и величиной спроса, который для них предъявляется, а также между сроком, высвобождение средств у кредитора и сроком, для который эти имущество нужны заемщику.

    Таким образом банки способствуют свободному переливу капиталов в экономике, выходя из наиболее эффективных сфер их приложения. Использование кредита  обеспечивает развитие производства и  повышение потребления,осуществляя  экономическое развитие общества. Главное направление деятельности банков более позднего периода определяет  именно кредитная основа.

    В первоначальном накоплении капитала  немаловажную роль сыграла система  международного кредитования. Английское правительство и предприниматели широко использовали иностранный (особенно голландсский) капитал, с вложения которого получали больший процент, чем процент за кредит. [13 стр.109]

      1.3 Возникновение ссудного капитала. Схожесть и отличительные черты ростовщического и ссудного капитала.

    Ростовщический  и ссудный кредиты- это капитал  денежный, приносящий процент. При всей видовой схожести они имею существенные отличия- качественные и количественные, формальные и содержательные.

    Качественно. Ссудный капитал является развивающимся при капиталистическом хозяйстве, частью совокупного промышленного капитала. Его возникновение как самостоятельного происходит вследствие разделения предпринимательского труда, обособления кругооборотов торгового, производительного и ссудного капитала.  Используется для наращивания общественного капитала.

    Ростовщический  капитал присущ докапиталистическим  хозяйственным системам. Он не обслуживает  важные потребности, связанные с  его производственным исполнением. Займы от ростовщичества- это покупательное  или платежное средство для приобретения предпринимателем роскоши, уплаты налогов или ренты землевладельцу. Служит не умножению, а перераспределению. Использование ростовщических займов ухудшает положение заемщика, ставит его в зависимое материальное положение, приводит к деградации хозяйства. [9 стр. 55]

    Количественно среднюю норму прибыли, которую  способен получить промышленный капиталист, следует рассматривать как конечный максимальный предел нормы ссудного капитала. Ростовщический капитал представляется под более высокий процент. Первоначально ссудный капитал развивается как реакция товаропроизводителей на ростовщичество.

    Развитие  банков в качестве реакции против ростовщичества означает, что процент  за кредит уменьшается и валовая  прибыль, получаемая предпринимателем, распадается на 2 части: процент по кредиту + предпринимательский доход. В результате ростовщик и банкир выступают как антагонисты. В процессе функционирования банковский капитал: уменьшает процент по ссуде, сокращает поле для ростовщичества и изживает его. Образование банковского капитала- это форма коллективной защиты всех субъектов товарного хозяйства от ростовщичества.

    Качественные  и количественные отличия показывают, что по времени ростовщический капитал  существует в течение более длительного периода по сравнению с банковским.

    Ростовщический  и ссудный капиталы различаются  и с содержательной стороны. В  отличие от ростовщиков, которые  давали в рост собственные накопленные  деньги, уже  первые банки оперировали  чужими деньгами- государственными средствами или средствами своих клиентов. Поэтому банкир заинтересован не только в предоставлении кредита, но и в приеме вкладов. [10 стр. 33]

    Ростовщическая  и банковская ссуда предоставляются  под разное обеспечение. Величина дохода, приносимого этими капиталами, непосредственно увязана с величиной залога по предоставлению кредита. Залог у ростовщиков- исключительно высокий, неуплата ростовщику процентов грозила порой утратой личной независимости, обращением в рабство.

    При получении ростовщической и банковской ссуды преследуются разные индивидуальные цели. Цель промышленного капиталиста- присвоение прибыли не ниже средней ставки с таким расчетом, чтобы получить предпринимательский доход. Индивидуальной целью получения ссуды у ростовщика часто являлось выживание, в лучшем случае- приобщение к рыночным отношениям. Процент банкира является частью прибыли купца, поэтому банкир заинтересован в его благополучии, стремился к продолжительным отношениям с клиентом.

    Ростовщический  и ссудный капитал преследуют разные общественные цели. Ростовщичество вело к капиталистическим отношениям за счет накопления крупных денежных сумм в руках отдельных лиц и лишения собственности у других. Ссудный капитал способствовал распространению товарно-денежных отношений.

    Поэтому  нарождающийся промышленный капитал создает свои кредитные институты- банки- для ускорения кругооборота общественного кредитования и повышения совокупной массы предпринимательства в общественном хозяйстве.

[3 стр.86]

     1.4 От векселя  до банковского  билета

    С развитием торговли к концу средних веков произошли и некоторые усовершенствования в области обмена. Известные с античных времен формы простой мены, купли-продажи  за наличные деньги и другие финансовые операции подверглись изменениям под влиянием усложнившихся экономических отношений.

    В простейшей форме вексель представлял  собой письменный приказ, которым  какое-либо лицо, жившее в одном месте, поручало 3-му лицу, находившемуся в  другом месте, заплатить предъявителю векселя обозначенную на нем сумму  денег. В вексельной сделке участвовало, по крайней мере, три лица:

• ремиттент, уплачивавший деньги в данном городе и получавший в другом городе их ценность в местной монете;
• трассант, принимавший деньги и обязывавшийся доставить соответствующую сумму в другом месте;
• трассат, уплачивавший эту последнюю сумму ремитенту.

    Позднее в вексельный оборот было введено  четвертое лицо – презентант, который предъявлял вместо ремиттента вексель к уплате и получал деньги. [6 стр. 72]

    Распространению переводных векселей содействовали также беспорядки в сфере монетного дела. Большое разнообразие монет (не только короли, но каждый город и феодал имели право чеканить монету) с  различным весом и содержанием чистого металла сильно  затрудняло обмен, так как  купцы не всегда могли  разобраться в соотношении монет различных городов и государств. Благодаря употреблению векселей устранялась опасность быть ограбленным.

    Вексель стал товаром, цена которого определялась теми наличными деньгами, на которые  он обменивался.

    Вексельное  дело с XIVвв. совершенствовали итальянцы- итальянские банкиры, будучи активными участниками шампаньских ярмарок, стали практиковать метод двойной бухгалтерии, безналичный перевод денежных сумм по книгам- со страницы плательщика на страницу получателя, а в конце торговых ярмарок подводились итоги торговых операций и купец наличными выплачивал только разницу.

    В XVв. в Брюгге наряду с товарной биржей существовала вексельная биржа, после  перемещения ее в Антверпен на ней стали производится операции с государственными ценными бумагами, здесь можно было получить кредит. Одновременно появились фондовые биржи в Лионе. Короли для получения займов обращались уже не к конкретному лицу, а выпускали облигации займа, который размещался на антверпенской фондовой бирже и в XVII в. после разгрома испанцами роль   главного биржевого центра перешла к Амстердаму, здесь главным объектом биржевых операций стали акции частных торговых компаний, все европейские банкиры имели здесь свои конторы.

[5 стр.26]

      На фондовых биржах наряду с развитием рынка ценных бумаг дальнейшее развитие получал и банковский кредит. В дополнение к проводимым операциям появилась такая операция как учет векселей, т.е. получение у банкира сумм, обозначенных на векселе с вычетом известного процента и переводом векселя на имя банкира.

    Первоначально векселя служили только для перевода денег и не оставались в обороте  дольше того времени, какое нужно  было для переезда торговца из одного города в другой.

    Позднее, в XVI в., векселя начинают выдавать на продолжительные сроки. Поскольку срок уплаты денег отодвигался, вся сделка приобретала совсем другой смысл, приближаясь по своему характеру к кредитной сделке.

    Кроме того, банки выпускали банкноты, своего рода векселя банка, оплачиваемые банком по первому требованию, их принимали  при платежах и лица, не имевшие вклада в банке, т.к. их оплата гарантировалась. [1 стр. 15]

    Массовые  взаимные платежи по векселям производились  на ярмарках. С 1587г. вексель в Голландии  приобрел завершенную форму и  стал составляться на бланках, здесь  он стал главной формой платежа, а в XVII вв. широко вошла в практику передаточная надпись на обороте (индоссамент).

    В XVII в. во Франции, а затем в Голландии, Германии и Англии вводится еще одно усовершенствование – передача векселя до наступления срока платежа посредством так называемого индоссамента (передаточной надписи). Также появилось еще одно новшество- банковские чеки, т.е. поручение вкладчика своему банкиру уплатить предъявителю сумму за счет его вклада.

    Так вексель обрел письменную форму  и стал служить орудием платежа в руках торговцев.  Вексель превращается в расписку, удостоверяемую специальным лицом- нотариусом, такого рода операции выполняли итальянцы.

    Выдачу  переводных векселей, с помощью которых  купцам удавалось избежать дорогостоящей  и опасной перевозки монет или слитков, можно смело отнести к числу наиболее ценных банковских услуг, оказываемых этими представительскими сетями. Например, если купец из какого-либо итальянского города собирался купить товары для последующей продажи их во Фландрии (на территории современной Бельгии), он мог получить у торгового банкира ссуду в местной валюте и выдать ему взамен переводной вексель, являвшийся приказом агенту купца во Фландрии заплатить агенту торгового банкира указанную сумму сразу же после того, как товары будут проданы. Таким образом, переводные векселя выписывались при оформлении сделок кредитного типа, однако они могли также играть роль средства платежа в сделках купли-продажи товаров. Сложная и широко распространившаяся торговля с использованием переводных векселей продолжалась так долго, что даже в 17 и 18 вв. банкир обычно отождествлялся с вексельным дилером, оперирующим через своих корреспондентов за рубежом и спекулирующим на валютных курсах. [15 стр. 156]

     Глава 2. От банковского дела — к банковским  учреждениям

    2.1 Первые банки,  причины появления

    Необходимость развития банковской системы была обусловлена  следующими факторами:

• борьбой с ростовщичеством, удешевлением стоимости кредитования;
• распространением безналичных расчетов;
• конвертацией видов и форм денег;
• ускорением оборота общественного капитала;
• эффективностью использования свободных денежных средств.

    В период феодальной раздробленности  отсутствовала единая денежная система. Деньги чеканились не только королями, но и крупными городами, феодалами, епископами. Такое положение служило серьезным препятствием в развитии внутренней и особенно международной торговли. Торговцы вынуждены были пользоваться услугами менял, выполнявшими по сути банковские операции. Меняльные конторы назывались банком.

    После падения Римской империи, в период раннего Средневековья, банковское дело в Европе не умерло окончательно. Однако лишь в 11–14 вв., когда в Западной Европе наблюдался заметный рост населения, производства и торговли, банковская деятельность оживилась и стала играть важную роль в жизни общества.