Отчет о прохождении практики в Сбербанке

Основные преимущества при работе с документарными аккредитивами Сбербанка России:

• возможность быстрого получения денег поставщиком, гарантированного банком-эмитентом аккредитива;
• возможность работы с незнакомым контрагентом;
• защита от коммерческих рисков;
• тщательная профессиональная проверка предусмотренных по контракту документов;
• высокий контроль движения денежных средств по аккредитиву со стороны Банка;
• надежность и быстрота совершения операций и расчетов.

Аккредитив применяется  в следующих случаях:

• импорт, экспорт товаров, услуг, работ, результатов интеллектуальной деятельности;
• покупка, продажа акций;
• приобретение, продажа долевой формы участия;
• продажа и покупка недвижимости;
• покупка-продажа земельных участков;
• управление эксплуатацией жилого фонда;
• оптовая и розничная торговля;
• производство, сельское хозяйство, строительство.

Параметры предоставления:

• наличие валютного и расчетного в Банке;
• оформление паспорта сделки;
• предоставление заявления на аккредитив и копии контракта;
• формирование покрытия по аккредитиву (за счет собственных или кредитных средств) или заключение соглашения с Банком об открытии непокрытого аккредитива.

Сбербанк предлагает также своим клиентам открытие непокрытого  аккредитива в рамках лимита риска на клиента для финансирования торговых операций без отвлечения средств из оборота.

6.Кассовое обслуживание клиентов

 

Кассовые операции –  это операции, связанные с приемом, выдачей и пересчетом наличных денег кассами коммерческого банка.

Дагестанское отделение  Сбербанка России №8590 осуществляет кассовое обслуживание как в рублях, так и в иностранной валюте. Оно включает в себя:

• прием наличных денежных средств:
• прием наличных денежных средств в кассу банка по объявлению на взнос наличными в операционное время;
• прием наличных денежных средств в инкассаторских сумках в операционное время в кассу банка самостоятельно либо через службу инкассации. (Необходимо заключить договоры на прием и на инкассацию денежных средств);
• прием наличных денежных средств в инкассаторских сумках в вечернюю кассу самостоятельно либо через службу инкассации в послеоперационное время. (Необходимо заключить договоры на прием и на инкассацию денежных средств);
• прием наличных денежных средств, без открытия расчетного счета непосредственно в подразделении банка для перечисления на расчетный счет, открытый в другом подразделении Сбербанка России. (Необходимо заключить соответствующий договор).
• выдача наличных денежных средств:
• выдача денежных средств из кассы банка в операционное время по денежному чеку;
• доставка денежных средств службой инкассации в указанное Вами место и время. (необходимо заключить договор на доставку денежных средств).
• размен денежных средств.

Банки принимают наличные деньги при личной явке клиентов и  от инкассаторов.

Для приема и выдача денег  в каждом коммерческом банке создается отдел кассовых операций, в котором могут быть приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние кассы, кассы для размена денег, кассы для пересчета денежной выручки. Касса пересчета выручки создается в тех банках, в которые поступает выручка через учреждения инкассации. Вечерние кассы организуют прием денег только в вечернее время. Данный отдел возглавляется заведующим кассой. С ним заключен договор о полной материальной ответственности. Заведующий кассой так же, как и руководитель, и главный бухгалтер, является должностным лицом, ответственным за сохранность ценностей. Он отвечает за сохранность денежных средств и ценностей, контроль за своевременным оприходованием денег, поступивших в кассы Банка и другие обязанности. Само выполнение операций с наличными деньгами осуществляют кассовые и инкассаторские работники.

Операции по обработке денежной наличности выполняются  в Банке с помощью новых средств механизации и автоматизации кассовых операций (счетно-денежные машины, детекторы валют и др.). Оформление приходных и расходных кассовых документов, ведение кассовых журналов по приходу и расходу, заполнение кассовыми работниками справок и других документов о проведенных операциях за день осуществляется с помощью программного обеспечения.

Книги учета  денежной наличности и других ценностей, книги учета принятых и выданных денег ведутся также в электронном виде. В электронном виде создается оперативная отчетность по кассе: отчет по кассовым оборотам за пять дней и о кассовых оборотах за месяц.

Прием денежной наличности от организаций ведется по объявлениям на взнос наличными, который состоит из объявления, ордера и квитанции. Организации могут вносить наличные только на свой банковский счет. Операционный работник должен проверить правильность заполнения объявления на взнос наличными, оформляет его и отражает сумму в электронном кассовом журнале по приходу и передает этот документ в кассу. Кассир же идентифицирует подписи по образцу, проверяет правильность суммы и принимает от клиента денежную наличность. После проверки денежной наличности, кассир подписывает три части документа, ставит печать на квитанции и отдает клиенту. Кассир оставляет у себя объявление, а ордер отдает операционному работнику.

Принятая за весь операционный день денежная наличность вместе с приходными документами и справкой сдается заведующему кассой под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей.

Наличные деньги организациям с их банковских счетов выдаются по денежным чекам. Для получения наличных денег клиент предъявляет денежный чек операционному работнику. После проверки операционист выдает клиенту контрольную марку от денежного чека для предъявления в кассу, а чек передает контролеру по расходным кассовым операциям. Контролер повторно проверяет правильность заполнения чека, подписей и печати образцам, представленным банку. Затем операционный работник проставляет на оборотной стороне чека свою подпись, регистрирует сумму чека в кассовом журнале по расходу и передает денежный чек кассиру. Кассир подготавливает нужную сумму денег, вызывает получателя денег, сверяет номер контрольной марки с номером на чеке и приклеивает контрольную марку к чеку. Кассир повторно перед клиентом пересчитывает деньги, выдает ему и подписывает чек.

Расходные операции в Банке отражаются на основе кассового журнала по расходу после сверки его операционным работником и кассиром.

В конце операционного  дня кассир составляет справку о  сумме принятых денег, сравнивая сумму всех поступивших денежных документов с суммой фактически принятых денег. Справка подписывается кассиром и она сверяется с электронными журналами всех операционных работников. Остаток наличных денег, расходные кассовые документы, отчетную справку кассир сдает заведующему кассой под расписку в книге учета принятых и выданных денег.

Сам Банк устанавливает максимальный остаток денежных средств в операционной кассе, который в дальнейшем не будет иметь право его превышать. Но иногда бывают исключения, когда сумма превышена из-за банкнотных операций Банка, притока наличности в Банк или снижения курса доллара. Если необходимо увеличить максимальный предел, то пишется Письмо в головную организацию с просьбой рассмотреть это предложение.

Лимиты максимального  остатка кассы отделений устанавливаются  и пересматриваются уполномоченным коллегиальным органом территориального банка, в организационном подчинении которого находятся данные отделения.

 Целями организации контроля за установлением и соблюдением кассовой дисциплины являются: проверить работу кредитных организаций по организации наличного денежного оборота, соблюдению порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью предприятиями, выполнению кредитными организациями требований нормативных актов Банка России по этим вопросам.

Проверки кредитных  организаций проводятся специалистами (работниками) отделов (управлений) денежного обращения или по их поручению специалистами расчетно - кассовых центров, как в составе комплексных групп, так и самостоятельно, на основании квартальных планов, утверждаемых руководителями учреждений Банка России.

В ходе проверок рассматривается:

  1. Организация работы по установлению лимитов остатка наличных денег в кассах предприятий; сложившаяся практика согласования и доведения лимитов остатка кассы предприятиям.

2. Практика составления  календаря и ведомости учета выдач наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии;

3. Организация прогнозирования наличного денежного оборота. Порядок составления прогнозных расчетов ожидаемых поступлений в кассу кредитной организации наличных денег и выдач наличных денег, представления их в РКЦ;

 4. Соблюдение кредитной организацией установленного порядка составления и представления отчетности о кассовых оборотах, достоверность отражения данных в пятидневной и месячной отчетности; ведение ежедневного учета кассовых оборотов по ведомости формы №744;

 5. Принимаемые кредитной организацией меры по мобилизации внутренних кассовых ресурсов для своевременного удовлетворения потребности обслуживаемой клиентуры в наличных деньгах.

Результаты проверок в 3-дневный срок рассматриваются начальником отдела (управления) денежного обращения, при необходимости вносятся соответствующие предложения руководству учреждения Банка России.

 

 

 

7.Валютные операции

 

Валютные операции –  банковские операции на валютных рынках, связанные с куплей-продажей иностранной валюты.

Открытие банковских счетов  в иностранной валюте осуществляется в кратчайшие сроки. Плата за открытие счета составляет 90 долл. США, за ведение счета 30 долл. США в месяц. При одновременном  открытии счетов в нескольких иностранных валютах плата взимается как за открытие одного счета. В рамках кассового валютного обслуживания банк проводит прием наличной иностранной валюты на счет; выдачу наличной иностранной валюты со счета; прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты; прием поврежденных денежных знаков иностранных государств для зачисления на текущий счет клиента, в т.ч. неиспользованных средств, ранее выданных на командировочные расходы; прием денежных знаков иностранных государств, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.

Сбербанк России является активным участником российского и  международного денежного рынка  и входит в десятку крупнейших операторов по конверсионным (валютнообменным) операциям на ММВБ. Корреспондентские отношения и взаимные лимиты на проведение конверсионных операций со многими ведущими банками мира позволяют Банку предоставлять своим клиентам наилучшие ценовые условия на денежном рынке.

Сбербанк проводит конверсионные  операции с более, чем 20 видами валют. Банк предоставляет ряд конверсионных услуг:

• проведение конверсионных операций по курсу банка без взимания комиссии;
• исполнение заявок по текущему биржевому курсу при совершении операций на ММВБ с взиманием комиссии согласно тарифам банка;
• исполнение лимитированных заявок при совершении операций на ММВБ с взиманием комиссии согласно тарифам банка;
• предоставление услуг на рынке срочных операций;
• операции с валютными деривативами;
• покупка и продажа наличной иностранной валюты за безналичную иностранную валюту или безналичные рубли;
• доставка или получение наличной иностранной валюты в любой (ом) регион(е) РФ на условиях «дверь-в-дверь».

Клиенты могут сделать  предварительный заказ на покупку  или продажу необходимой суммы  наличной иностранной валюты.

Клиентам, осуществляющим внешнеэкономическую деятельность, Банк предлагает широкий спектр услуг:

• оформление и обслуживание паспортов сделок по внешнеторговым и кредитным договорам, заключаемым с иностранными контрагентами; обслуживание валютных операций, не требующих оформления паспорта сделки;
• консультации по внешнеторговым и кредитным договорам, позволяющие обеспечить экономические интересы клиента банка при точном соблюдении норм валютного законодательства РФ;
• построение оптимальных схем взаимодействия с иностранными контрагентами, помощь в выборе оптимальных форм расчетов;
• консультации по вопросам оформления документов валютного контроля;
• информационное обеспечение клиентов банка: изменения в валютном законодательстве РФ, новые банковские продукты и услуги в сфере обслуживания внешнеэкономической деятельности;
• проведение семинаров для клиентов банка по вопросам практического применения норм валютного законодательства, в т.ч. по вопросам административной ответственности за нарушение валютного законодательства РФ.

8.Операции с ценными бумагами

 

Учредителем и  главным акционером Сбербанка РФ является Центральный банк РФ (52,32% голосующих акций), также акционерами банка являются более 240 тыс. физических и юридических лиц. По состоянию на 29 марта 2013г. стоимость на ММВБ обыкновенной акции составляет 98,76 руб. Сделки купли-продажи акций обычно совершаются на «Фондовой бирже ММВБ» или «Фондовой бирже РТС» через профессиональных участников рынка ценных бумаг – брокеров, инвестиционные компании. Дивиденды выплачиваются акционерам в денежной форме за вычетом соответствующего налога в течение 30 дней со дня принятия решения о выплате дивидендов. Выплата дивидендов осуществляется в безналичном порядке путем перечисления их на банковские счета акционеров.

Одним из направлений предоставляемых Сбербанком РФ услуг являются операции, связанные с ценными бумагами и инвестированием. В данном случае речь идёт о доверительном управлении, депозитарном обслуживании, операциях с ценными бумагами за счет и по поручению клиента, вложениях средств в ценные бумаги Сбербанка РФ - паевые инвестиционные фонды, векселя и сертификаты. Рассмотрим каждый вид услуг подробно.

В рамках договора брокерского обслуживания Сбербанк России открывает инвестору необходимые счета депо, а также денежный лицевой счет; присваивает инвестору персональный «код инвестора» для последующей идентификации; сообщает инвестору сведения обо всех открытых ему счетов и присвоенных кодах инвестора путем вручения ему извещения, подписанного уполномоченным представителем банка. Получение инвестором извещения означает подтверждение готовности Банка зачислить денежные средства и (или) ценные бумаги клиента на открытые счета для последующего совершения сделок по заявкам клиента.