Отчет по практике на базе ПАО КБ «Приват Банк»

При разработке депозитной политики Приватбанку следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:

–        взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости;

–        диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;

–        сегментирование депозитного портфеля (по клиентам);

Виды и формы активных операций

Кредитные операции. Источником кредита служат временно свободные ресурсы в де­нежной форме, высвобождаемые в процессе деятельности кре­дитных институтов. От всех иных форм предоставления средств (субсидии, субвенции, дотации и др.) кредит как экономическую ка­тегорию отличают три основополагающих принципа - срочность, возвратность и платность.

              При этом под СРОЧНОСТЬЮ подразумеваются заранее огово­ренные сроки возврата кредитору заемных средств; под ВОЗ­ВРАТНОСТЬЮ - обязательная выплата кредитору суммы основ­ного долга на оговоренных условиях. ПЛАТНОСТЬ означает, что в данной экономической операции денежные средства представляют собой специфический товар и, на основе закона стоимости, его цена выражается в процентах.

              Кроме указанных обязательных принципов, кредиты могут быть классифицированы по следующим дополнительным основным видам и формам:

  - источники привлечения - внешние и внутренние кредиты;

  - назначение - связанные, несвязанные и промежуточные;

  - цели использования - целевые и нецелевые;

  - сроки - кратко-, средне-, долгосрочные и инвестиционные;

  - обеспеченность - обеспеченные и бланковые;

  - форма организации - синдицированные, консорциальные, дву­сторонние и клубные;

  - валюта привлечения - в валюте страны-кредитора, в валюте страны-заемщика, в    валюте третьей страны, в международ­ных счетных денежных единицах, мультивалютные;

  - вид процентной ставки - плавающая, фиксированная и сме­шанная;

- форма предоставления - путем реального перевода средств, рефинансирования и переоформления долга;

  - форма погашения - одной суммой, равными долями через рав­ные промежутки времени, непропорциональными долями во взаимосогласованные сроки;

  - число использования - разовые и возобновляемые;

  -техника предоставления - одной суммой, открытая кредит­ная линия, контокоррентный кредит, овердрафтный кредит, “стэнд-бай” и т.д.;

  -вид кредитора - официальные, неофициальные, смешанные и кредиты международных организаций;

  - юридическая подчиненность - по законодательству креди­тора, по законодательству заемщика, по законодательству третьей страны.

              По источникам привлечения все кредиты подразделяются на внешние и внутренние.               Под внешними займами понимают кредиты, привлеченные от финансовых уч­реждений - нерезидентов. Обычно указанные займы связаны с об­служиванием внешнеэкономических связей клиентуры кредитного учреждения, необходимостью реинвестирования кредитов, предо­ставленных соответствующим банком другим экономическим структурам в иностранной валюте (в целях предотвращения созда­ния открытой валютной позиции). Внутренние займы обычно служат для поддержания ликвидности и доходности кре­дитного учреждения в национальной валюте, а также финансового обеспечения его деловой активности.

              Связанные кредиты предоставляются банками с целью поддержания финансово-экономической деятельности своих клиен­тов. При этом связанные кредиты могут быть нескольких видов (под платежи наличными, под авансовые платежи, постфинансирование, межбанковский кредит под конкретную коммерческую сделку, кредитные линии).

              Кредит под платежи наличными используется в слу­чае, если клиент банка-кредитора, являющийся поставщиком товара, заинтересован в размещении заказа, но не имеет возможности оформить коммерческий кредит. При этом банк-кредитор выплачи­вает клиенту полную сумму контракта, без каких-либо вычетов, с одновременным оформлением требований на банк, обслуживающий покупателя. Выгода фирмы-экспортера заключается в единовремен­ном получении полной суммы платежа, что невозможно при оформ­лении вексельного кредита или кредита по открытому счету. Вместе с тем, банк фирмы-поставщика как держатель счета последней оставляет свой баланс неизмененным, увеличивая по пассиву статью средств на текущих счетах клиентов. Банк фирмы-покупателя, имея в своем балансе обязательства перед банком-кредито­ром, отражает по активному контр-счету требования на своего клиента, при этом обеспечением по активу будут являться все сред­тва, поступающие на счет покупателя. Покупатель, со своей сто­роны, получает товар с реальной отсрочкой платежа на финансо­вых условиях более привлекательных, чем по фирменному или кли­ентскому кредиту.

              Постфинансирование является кредитом под рефинансирование ранее совершенных платежей и оформляется кредитным соглашением специальной формы. Одной из наиболее отличительных черт указанного соглашения является норма о предварительном платеже банком-заемщиком по выставленным покупателем счетам с детально оговоренными реквизитами (полное наименование товара, фирмы-покупателя, фирмы-продавца, дата отгрузки товара, условия поставки и страхования и др.). По получении соответствующей документации банк-кредитор проверяет полученные от банка-заемщика документы и сверяет с информацией, поступившей от поставщика. При отсутствии каких-либо возражений банк-кре­дитор банк-кредитор предоставляет необходимое конгруэнтное ре­финансирование банку-заемщику. По привлекательности постфи­нансирование в целом сопоставимо с кредитами под авансовые пла­тежи.

              Межбанковский кредит - наиболее часто встречаемая разновидность банковского кредита. При этом в межбанковском соглашении делается ссылка на конкретные межфирменные контракты. Указанная форма кредита подразумевает платеж на условиях инкассо или по аккредитиву с одновременным выставлением кредитного требования на банк-заемщик.

              Кредитная линия открывается банком-кредитором в пользу банка-заемщика в пределах согласованного между сторонами лимита. В рамках указанного лимита банк-заемщик может привлечь от банка-кредитора средства для финансирования закупок товаров, оговоренных в специальном соглашении. Этот вид кредитов является одним из самых распространенных в межбанковской прак­тике.

              Несвязанные кредиты привлекаются заемщиком с правом самостоятельного нецелевого использования полученных средств.

              Промежуточные кредиты используются в непосредственно банковском бизнесе чрезвычайно редко, так как предназначены для обслуживания таких специфических видов деятельности, как лизинг, инжиринг и т.д. Поскольку любая сделка, включая предоставление услуг, сдачу в аренду оборудования и т.д., имеет обязательную денежную оценку, она фактически сопровождается предоставлением банковского кредита, опосредующего деятельность продавца до момента получения ресурсов. На первый взгляд промежуточные формы кредитов не столь привлекательны для банка-заемщика, как связанный кредит. Это объясняется тем, что банк-заемщик не получает дополнительного обеспечения в виде перешедшего в собственность покупателя товара или поступившей от реализации данного товара на счет фирмы-получателя выручки. Однако, выгода банка-заемщика заключается в уменьшении рисков неплатежа со стороны клиента при одновременном увеличении эффективности его деятельности.

              Овердрафт - краткосрочное кредитование юридических лиц - кли­ентов Кипрского филиала КБ "ПриватБанк" в пределах утвержденного лимита овердрафтового обслуживания.

Овердрафт предоставляется клиентам банка с целью кредитования платежных разрывов, возникающих в их текущей деятельности.

Цель кредитования - для осуществления срочных проплат клиен­та, на пополнение оборотных средств.

Правом на получение овердрафтового кредита пользуются юриди­ческие лица в соответствии с отбором по следующим критериям:

- наличие в Кипрском филиалае КБ "Приватбанк" не менее 3-х месяцев валютного счета;

- стабильные среднемесячные обороты по счету клиента, на ко­торый предоставляется овердрафт;

- клиент не находится в процессе банкротства;

- субъективное положительное мнение сотрудников Кипрского филиала ПриватБанка о клиенте.

Лимит овердрафтового кредитования устанавливается в пределах величины расчетного лимита, определенного по действующей внутри­банковской методике расчета лимитов.

Расчет лимита для проведения овердрафтового кредитования производится с учетом поступлений только на тот счет клиента, на который предоставляется овердрафт.

В расчет лимита включаются только суммы поступлений от реа­лизации товаров и услуг. Поступления, искусственно увеличивающие среднемесячные поступления на счет клиента (поступления с депо­зитных, трастовых,  ссудных  счетов,  возврат  предоплаты),  не включаются в расчет лимита по овердрафту.

Расчет и, при необходимости, дальнейшее изменение лимита овердрафтового кредитования проводится не реже одного раза  в ме­сяц.

Договор на предоставление овердрафтового кредита заключается на срок до 12 месяцев.

Овердрафтовое обслуживание клиентов осуществляется в пределах лимита и срока, устанавливаемых на уровне договора, с соблюдением условия об обязательном погашении кредита и процентов не позднее даты окончания периода непрерывного пользования креди­том.

              Кассовые операции. Кассовая наличность банка включает оборотную кассу и ряд других высоколиквидных активов, которые не приносят банку процентного дохода. Кассовая наличность - это банкноты и монеты, хранящиеся в кассе и сейфах банка и обеспечивающие его повседневную потребность в деньгах для наличных выплат - выдачи денег со счетов, размена денег, предоставления ссуд в налично-денежной форме, оплаты расходов банка, выплаты заработной платы служащим и т.д. При этом банк должен иметь запас купюр и монет разного достоинства, чтобы удовлетворить требования клиентов.

              Величина запаса наличных денег в кассе банка определяется многими факторами. Как правило, поступление наличных денег в течение дня примерно равно сумме выплат. Однако, могут быть и значительные отклонения, связанные с сезонными факторами (рост спроса на наличные деньги в преддверии праздников, в разгар курортного сезона и т.п.). Размер требуемого запаса наличных денег связан с территориальным расположением банка: банк, находящийся далеко от местного отделения федерального резервного банка должен хранить больший запас наличных денег.

              Корреспондентские счета в других банках. Банки открывают корреспондентские счета в других банках и хранят там рабочие остатки с целью взаимного оказания услуг по инкассо чеков, векселей и других платежных документов, покупке и продаже ценных бумаг, валюты, участия в синдицированных кредитах и т.д. Часть расходов по операциям, проводимым для своих корреспондентов банки покрывают, размещая средства, которые хранятся на счетах “лоро”. Но эти доходы, как правило, не покрывают издержек. В последние годы банки все чаще переходят к прямому начислению комиссии за каждый вид услуг.

              Платежные документы на инкассо. Эта самая крупная статья в разделе кассовых активов (более 40%). Она состоит почти исключительно из чеков, предъявленных в банк клиентами для получения платежа.

              Операции с ценными бумагами. Банки покупают ценные бумаги для поддержания ликвидности, для увеличения доходов, а также для использова­ния их в качестве обеспечения обязательств по вкладам перед феде­ральными и местными органами власти. Подавляющая часть всех инвестиций приходится на государственные ценные бумаги . Инвестиции в краткосрочные ценные бумаги правительства обычно приносят меньший доход, но являются высоколиквидным видом активов с практически нулевым риском непогашения и незначительным риском изменения рыночной ставки. Долгосрочные ценные бумаги обычно приносят более высокий доход в течение длительного времени, поэтому их часто держат до или практически до истечения срока.

              С целью обеспечения ликвидности банки помещают сравнительно небольшие суммы и в другие ценные бумаги.

Характеристика отдела потребительского кредитования ПАО КБ «ПриватБанк»

              Отдел потребительского кредитования Банка служит способствованию краткосрочной и среднесрочной доходности Банка, измеряемой прибылью на инвестированный капитал.

              Предметом отдела являются:

- потребительский кредит - кредит, который выдается как в национальной, так и в иностранной денежной единице физическим лицам - резидентам Украины на приобретение потребительских товаров и услуг и который должен быть возвращен, согласно условиям кредитного договора;

- кредитный лимит - сумма денежных средств, которую банк предоставляет во временное пользование держателю пластиковой карты на условиях срочности, возвратности и платности. Возможно предоставление как национальной, так и в иностранной валютах.

              При кредитовании из собственных ресурсов, Банк придерживается мнения, что депозит являются основным источником средств только для кратко- и среднесрочных кредитов, которые предоставляются таким образом, чтобы Банк мог выполнить свои обязательства в случае непредвиденного изъятия вкладов.

ПриватБанк при кредитовании физических лиц отдает предпочтение работникам предприятий и фирм, находящихся на обслуживании в банке, а также клиентам, имеющим позитивную клиентскую историю работы с банком.

              Анализ финансового положения Заемщика является одним из основных элементов в процессе кредитного анализа.

              Основными критериями высокой кредитоспособности физического лица являются:

- устойчивые положительные денежные потоки, подтвержденные документально, с учетом перспективы на шесть месяцев (эта информация подлежит проверке со стороны службы безопасности банка). При наличии расхождений, за исходную для расчета принимается меньшая величина;