Отчет по практике на примере МУП «Спецавтотранс»

Динамика роста  среднесписочной численности и  средней заработной платы на предприятии  МУП «Спецавтохозяйство» за 2007-2009 гг.

Показатели	2007 г.	2008 г.	Отношение 2008 г. к 2007 г, %	2009 г.	Отношение 2009 г. к 2008 г, %
1	2	3	4	5	6
Среднесписочная численность, чел.	385	434	112,7	436	100,5
Размер среднемесячной заработной платы, руб.	741	953	128,6	1 260	132,2

 

В 2009 году были оснащены шасси ЗИЛ, полученных в 2008 от Управления по гражданской защите г. Москва в качестве гуманитарной помощи:

- 1 ед. шасси в мусоровоз  с задней загрузкой КО –  432

- 4 ед. шасси в мусоровозы  КО – 449 – 12

- 1 ед. и машину с  портальной погрузкой контейнера

- 3 ед. шасси в самосвалы  с разгрузкой на две стороны,  которые будут задействованы  для вывоза уличного смета,  листвы, ветвей.

Введение в эксплуатацию данной спецтехники позволило сформировать минимальный резерв транспорта на случай непредвиденных обстоятельств.

Для работы машины с портальной погрузкой контейнера приобретены  контейнеры в количестве 23 шт., которые  предназначены для сбора крупногабаритного  мусора. Также проведен косметический  ремонт 15-ти контейнерных площадок, 60 контейнеров, 156 контейнеров были размещены на территории города.

Так же предприятие использует 97 единиц спецтехники.

     

• Мусоровозы – 57
• Ассцистерны– 5
• Бульдозер – 6
• Автопогрузчик- 1
• Экскаватор – 2
• Погрузчик -2
• Трактор – 1
• Прочий транспорт – 23 единицы.

Коэффициент использования машин, находящихся в работе в целом по предприятию составил: 0, 629, в том числе:

Мусоровозы: - 0,686

Ассцистерны  0,438

Прочий транспорт – 0,527.

Как видим, спецтранспорт  используется не полностью. Таким образом, можно сделать вывод о том, что предприятие может наращивать объем автотранспортных услуг, не увеличивая количество транспорта.

 

 

 

 

 

 

5 Анализ финансово-хозяйственной деятельности МУП «Спецавтохозяйство»

 

Услуги МУП  «Спецавтохозяйство» по вывозу мусора и нечистот за 2009 год

Наименование показателя	План	Факт	% выполнения плана
1	2	3	4
Вывоз ТБО	200 002	218 715	109,4
- от юридических лиц	29 003	52 388	180,6
- от населения	170 999	166 327	97,3
Вывоз ЖБО	2 801	5 688	203,1
- от юридических лиц	1 050	1 122	106,8
- от населения	1 751	4 566	260,8

 

Доходы за оказанные  услуги по вывозу ТБО и ЖБО в 2009 году сложись в сумме 5 650,9 тыс. руб. Расходы за оказанные услуги составляют 5 295,9 тыс. руб.

Динамика фактических  доходов и расходов от оказания услуг  по вывозу ТБО и ЖБО за 2008 – 2009 гг.

	Показатели	2008 г., тыс. руб.	Уд. Вес, %	2009 г., тыс. руб.	Уд. Вес,	Темп роста
1.	Доходы от вывоза ТБО и ЖБО, всего	4469,6	100,0	5650,9	100.0	126,4
	в том числе:
1.1	Доходы от вывоза ТБО	4111,4	92	5315,6	94,1	129,2
	в том числе:
-	от юридических лиц	901,3		1105,1		122,6
-	от населения	3210,1		4210,4		131,2
1.2	Доходы от вывоза ЖБО	149,8	3,4	173,3	3,1	115,7
	в том числе :
-	от юридических лиц	64,1		79,3		123,7
-	от населения	85,8		93,9		109,4
1.3	Доходы от реализации талонов на вывоз ТБО	87,6	2,0	95,3	1,7	108,8
1.4	Доходы от реализации контейнеров	62,8	1,4	66,7	1,9	106,2
1.5	Дотация из бюджета	58,0	1,3	-	-	-
2.	Расходы от вывоза ТБО и ЖБО, всего	3 753,5	100,0	5 295,9	100,0	141,1
	в том числе:
-	заработная плата	791,1	21,1	1 198,6	22,6	151,5
-	социальное страхование	173,6	4,6	263,7	5,0	151,9
-	материалы	4,7	0,1	66,9	1,3	в 14 раз
-	ГСМ	1 445,4	38,5	1 842,8	34,8	127,5
-	техобслуживание	262,9	7,0	543,7	10,3	206,8
	в том числе запчасти	161,8	4,3	337,8	6,4	208,8
-	МБП	0,3	00,1	41	0,8	-
-	износ МБП	5,6	0,1	3,4	0,1	60,7
-	накладные расходы	727,1	19,4	1 042,9	19,7	143,4
-	амортизация	188,4	5,0	206,0	3,9	109,3
-	прочие расходы	127,6	3,4	177,6	3,4	139,2
-	работа стороннего транспорта	2,2	0,1	2,3	-	104,5
-	услуги на сторону	-19,5	-0,5	-98,3	-	-
-	затраты на изготовление контейнеров	44,2	1,2	46,2	0,9	104,5
3.	Прибыль, всего	716,1		355,0		49,6
4.	Рентабельность, %	16,0		6,7		41,9

 

Доходы от вывоза ТБО  и ЖБО за 2009 год сложились в  сумме 5 650,9 тыс. руб., что на 1 181,3 тыс. руб. или 26,4% выше, по сравнению с 2008 годом. Такое увеличение произошло, в основном, вследствие повышения доходов от оказания услуг по вывозу ТБО юридическим лицам на 22,6% и населению на 31,2%. Рентабельность от оказания данного вида услуг предприятиям и населению составляет 6,7%.

Доходы на санитарное содержание строений прилегающих территорий (ручная механизированная уборка внутридворовых территорий), формируется за счет поступления денежных средств от населения.

 

Фактические данные по санитарному содержанию строений и прилегающих территорий за 2008 – 2009 гг.

	Показатели	2008 г., тыс. руб.	Уд. Вес, %	2009 г., тыс. руб.	Уд. Вес, %	Темп роста %
1.	Доходы от санитарного содержания строений, всего	1 348,6		3 300,6		244,7
2.	Расходы, всего	2 668,5	100,0	3 313,9	100,0	124,2
	в том числе:
-	заработная плата	1 759,6	65,9	2 182,2	65,8	124,0
-	социальное страхование	406,4	15,2	499,3	15,1	122,8
-	материалы	11,7	0,4	15,1	0,5	129,0
-	ГСМ	196,1	7,3	254,5	7,7	129,8
-	техобслуживание	32,8	1,2	47,3	1,4	144,2
-	в том числе запчасти	16,0	0,6	24,8	0,9	155,0
-	МБП	0,2	0,01	18	0,5	-
-	износ МБП	5,7	0,2	15,9	0,5	278,9
-	накладные расходы	245,3	9,2	336,9	10,2	137,3
-	амортизация	17,9	0,7	21,1	0,6	117,8
-	прочие расходы	48,1	1,8	-8,2	-0,2	-
-	работа стороннего транспорта	-	-	49,6	1,5	-
-	услуги на сторону	-55,1	-2,1	-120,5	-3,6	-
-	затраты по содержанию ремзоны	-	-	22,5	0,7	-
-	Выкашивание газонов	-	-	20,6	0,6	-
3.	Дотации из бюджета	300,0	-	-	-	-
4.	Прибыль, всего	-1 020,2	-	-13,3	-	-
5.	Рентабельность, %	-	-	-	-	-

 

Служба по благоустройству города предназначена для выполнения ручной уборки и содержания механизированных и транспортных средств для вывоза уличного смета, уборки магистралей и улиц города, в том числе от снега и наледей, а также отлову безнадзорных животных.

 

 

 

 

 

Фактические данные по благоустройству города за 2008 – 2009 гг.

	Показатели	2008 г., тыс. руб.	Уд. Вес, %	2009 г., тыс. руб.	Уд. Вес, %	Темп роста %
1.	Доходы от услуг по благоустройству  города, всего	2 212,9		2 499,8		112,9
2.	Расходы, всего	1 932,7	100,0	2 308,7	100,0	119,5
	в том числе:
-	заработная плата	895,8	46,3	1 132,1	49,0	126,4
-	социальное страхование	214,6	11,1	264,6	11,4	123,3
-	материалы	29,6	1,5	12,2	0,5	41,2
-	ГСМ	411,1	21,3	487,5	21,1	118,6
-	техобслуживание	104,3	5,4	99,9	4,3	-95,8
-	в том числе запчасти	52,4	2,7	41,3	1,8	78,8
-	затраты по содержанию ремзоны	-	-	58,5	2,5	-
-	ремонт транспорта сторонними организациями	-	-	0,2	0,0	-
-	МБП	0,1	0,0	0,008	0,0	-
-	износ МБП	10,2	0,5	13,7	0,6	134,3
-	накладные расходы	243,5	12,6	284,0	12,3	116,6
-	амортизация	76,8	4,0	99,6	4,3	129,7
-	прочие расходы	17,7	0,9	7,8	0,3	44,1
-	работа стороннего транспорта	-	-	1,1	0,0	-
-	услуги на сторону	-71,0	-3,7	-94,0	-4,1	-132,4
4.	Прибыль, всего	280,2		191,1		68,2
5.	Рентабельность, %	12,7		8,3		65,4

 

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности в целом по МУП «Спецавтохозяйство»  за 2009 год

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	Плановые данные по выполненным  работам	Фактические данные по выполненным  работам	% вып. плана
	1	2	3	4	5
1	Доходы	руб.	12 461 337	13 547 402	108,7
2	Расходы	руб.	11 947 147	12 881 813	107,8
3	Прибыль (убытки)	руб.	514 190	665 589	129,4
4	Рентабельность	%	4,3	5,2	120,1
	Компенсация убытков из бюджета	руб.	0	- 683 000	0,0
5	Прибыль (убытки)	руб.	514 190	1 348 589	262,3
6	Рентабельность	%	4,3	10,5	243,2

 

Планируемые доходы в  целом по предприятию по выполненным  услугам составили 12 461,3 тыс. руб, по фактическим данным 13 547,4 тыс. руб., при этом план выполнен на 108,7%.

Планируемые расходы в целом по предприятию по плану составили 11 947,1 тыс. руб., фактические затраты – 12 881,8 тыс. руб., выполнение плана – 107,8%.

Прибыль в целом по предприятию за 2009 год фактически составила сумму в размере 665,6 тыс. руб. В связи с тем, что МУП «Спецавтохозяйство г. Тирасполь» в 2008 году оказывало коммунальные услуги по заниженным тарифам, в феврале 2009 года была получена компенсация убытков в размере 683 тыс. руб. Таким образом размер прибыли предприятия увеличился на сумму компенсации убытков и составил 1 348,6 тыс. руб.