Отчет по практике в ЗАО ВТБ-24

Содержание

Введение………………………………………………………………………………3

Глава 1. Организация деятельности ВТБ 24 (ЗАО)…………………………….5

1. Принципы организации и функционирования ВТБ 24(ЗАО)…………........5

Глава 2. Деятельность ЗАО ВТБ 24 в области осуществления операционно-кассового обслуживания юридических лиц……………………………………..7

2.1 Понятие и принципы организации  операционно-кассового обслуживания  юридических лиц……………………………………………………………………..7

2.2. Анализ операционно-кассового обслуживания  юридических лиц………….12

Глава 3. Оценка финансового состояния ЗАО ВТБ-24………………………..20

Заключение………………………………………………………………………….26

Список литературы………………………………………………………………...27

Приложение 1……………………………………………………………………….28

Приложение 2…………………………………………………………………….....29

Приложение 3…………………………………………………………………….....30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Необходимость взаимоотношений предприятий с  банками при операционно-кассовом обслуживании определена значением этих операций в макро- и микроэкономике.

Открытие счета  в банке является обязательным условием регистрации и функционирования любого юридического лица, осуществляющего хозяйственную деятельность в нашей стране, поэтому операции по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов банками являются неотъемлемой частью деятельности кредитных организаций.

В современной  литературе, в т.ч. и юридической, нет четкого определения понятия взаимоотношений при операционно-кассовом обслуживании.

Кроме того, вследствие стремительного развития новых банковских технологий в сфере безналичных расчетов обострилась проблема нормативного закрепления правил осуществления прогрессивных форм платежей, которые необходимы для эффективной защиты интересов потребителей банковских услуг, и решение этой задачи в условиях применения современных информационных технологий  в области расчетов затрудняется отсутствием четкой классификации в доктрине новых способов и форм безналичных расчетов.

В то же время  от того, насколько рационально и  эффективно будет организована система  взаимоотношений предприятий с  банками при расчетно-кассовом обслуживании, зависит формирование устойчивых потоков безналичных и наличных платежей между ними и стабильность расчетной дисциплины  в целом в стране.

В связи с  чем, организация операционно-кассового обслуживания предприятий играет исключительно важную роль в развитии всей хозяйственной структуры государства, от эффективности и бесперебойности функционирования которой зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

Особенную значимость данные вопросы приобретают в настоящее время в связи с введением в действие с 2012г. новых правил осуществления кассовых операций и закона «о платежной системе РФ».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Организация деятельности ВТБ-24(ЗАО)

1. Принципы организации и функционирования ВТБ-24(ЗАО)

 

ВТБ 24 - Банк Внешней Торговли был учреждён в 1997 году в форме закрытого акционерного общества с государственным участием в капитале. Он был создан как дочернее предприятие ВТБ 24(ЗАО). ВТБ 24(ЗАО) был призван обеспечить эффективное банковское обслуживание внешнеэкономических связей предприятий и организаций Российской Федерации. 17 октября 1997 был зарегистрирован Устав Банка - этот день является датой рождения Внешторгбанка. После непродолжительного организационного периода, получив Генеральную лицензию на право осуществления всех видов банковских операций в рублях и иностранной валюте, ВТБ 24 начал свою деятельность. Главным акционером является Правительство РФ, доля которого составляет 76,7%. В настоящее время традиционная ориентация ВТБ 24 на крупные российские компании, работающие в сфере внешнеэкономической деятельности, уступила место более универсальному подходу к банковскому обслуживанию. ВТБ 24(ЗАО) предоставляет весь комплекс банковских услуг, как предприятиям, так и физическим лицам. Работу с физическими лицами Банк рассматривает как одно из перспективных направлений своей деятельности.

Приоритетной задачей  ВТБ 24(ЗАО) всегда являлось и остаётся предоставление банковских услуг высочайшего  качества при обеспечении бесперебойного обслуживания клиентов.

Банк Внешней Торговли является одним из ведущих кредиторов российской экономики.

Сохранение полной платёжеспособности ВТБ 24(ЗАО) в условиях, когда у  многих крупнейших банковских институтов России были отозваны лицензии, способствовало дальнейшему упрочнению его позиций на российском рынке банковских услуг.

Органами управления Банка являются:

- Общее собрание акционеров;

- Наблюдательный совет;

- Президент - Председатель  Правления;

- Правление.

Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Деятельность ВТБ 24(ЗАО) регламентируется различными законами и инструкциями. Основными документами  для осуществления деятельности Банка является ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и Гражданский Кодекс РФ.

Таким образом, Внешторгбанк - это крупнейший банк в России, обладающий прочной деловой репутацией, безупречной  кредитной историей и наивысшими среди российских банков кредитными рейтингами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Деятельность ЗАО ВТБ 24 в области осуществления  операционно-кассового обслуживания юридических лиц.

2.1 Понятие  и принципы организации операционно-кассового  обслуживания юридических лиц.

 

 

Под операционно-кассовыми операциями (или обслуживанием) банка понимаются операции по зачислению, перечислению, списанию, хранению денежных средств клиента на счете в банке, а также операции, связанные с получением и выдачей наличных денег клиентам. Их называют еще расчетно-кассовыми операциями.

Исходя из этого  определения, выделяют следующие виды операций, относящихся к расчетно-кассовому обслуживанию предприятий банками:

1) открытие и  ведение банковских счетов юридических  лиц;

2) осуществление  расчетов по поручению юридических лиц по их банковским счетам;

3) инкассация  денежных средств, платежных и  расчетных документов;

4) кассовое обслуживание  юридических лиц.

Важной особенностью отношений  предприятия и банка при операционно-кассовом обслуживании, является их договорной характер, поскольку основу указанных взаимоотношений определяет договор банковского счета.

Отмечают, что в данной сфере заключается множество договоров, которые должны быть классифицированы с учетом различных критериев в зависимости от: направленности обязательства на определенный правовой результат (правовой цели, присущей этим договорам); используемого способа расчетов; вида безналичного имущества, которым производятся расчеты; способа предоставления клиентом покрытия по расчетным операциям и используемых форм безналичных расчетов.

Все договоры, обслуживающие  сферу безналичных расчетов, можно  разделить  на две категории в зависимости от направленности обязательства на определенный правовой результат (или той правовой цели, которую преследуют стороны, их совершающие). Соответственно, должны быть выделены договоры, непосредственно направленные на совершение или получение платежа (расчетные операции или расчетные сделки), и договоры, целью заключения которых является организация будущих безналичных расчетов и согласование условий предполагаемых расчетных операций.

Первую группу договоров  следует назвать договорами о  совершении безналичных расчетов. К  ним необходимо отнести договоры, которые заключаются между профессиональными  финансовыми посредниками и их клиентами в рамках соответствующих форм безналичных расчетов - кредитового перевода (расчеты платежными поручениями), инкассо, аккредитива, карточных расчетов.

Вторую группу договоров  можно назвать договорами об организации  безналичных расчетов.

Эти договоры представлены на рисунке 1.

Договоры на расчетно-кассовое обслуживание клиентов банками весьма разнообразны, однако, многие из них либо вообще не регулируются законодательством, либо не имеют правового регулирования на уровне федерального закона.

В ГК РФ имеется только одна типовая юридическая конструкция договора, юридической целью которой является организация будущих безналичных расчетов, - это договор банковского счета, урегулированный гл. 45 ГК РФ.

Согласно ей «банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами»

 

 

.

                   ┌─────────────────────────────────────┐

                   │Договоры в сфере безналичных  расчетов│

                   └─┬─────────────────────────────────┬─┘

                     │                                 │

┌────────────────────┴──┐           ┌──────────────────┴──────────────┐

│Договоры об организации│           │Договоры о совершении безналичных│

│  безналичных расчетов ├──┐        │  расчетов (расчетные операции)  │

└────────────┬──────────┘  │        └─┬─────────────┬───────────────┬─┘

             │             │          │             │               │

┌────────────┴──────────┐  │  ┌───────┴──┐   ┌──────┴──────┐   ┌────┴─────┐

│Договоры об организации│  │  │Договоры о│   │  Договоры о │   │Договоры о│

│ расчетов путем зачета │  │  │ переводе │   │   расчетах  │   │ платежах │

│  взаимных требований  │  │  │  средств │   │аккредитивами│   │ в сфере  │

└─────┬────────────┬────┘  │  └──────────┘   └─────────────┘   │ карточных│

      │            │       │                                   │ расчетов │

      │            │       └──────────────────────┐            └──────────┘

┌─────┴──────┐   ┌─┴──────────────┐   ┌───────────┴───────────┐

│  Договор о │   │     Договор    │   │Договоры  об организации│

│ клиринговом│   │контокоррентного│   │расчетов путем передачи│

│обслуживании│   │     счета      │   │ безналичного имущества│

└────────────┘   └────────────────┘   └───────────────────────┘

 

                   │                │                 │

┌──────────────────┴──┐    ┌────────┴──────────┐   ┌──┴───────────────────┐

│Договор обезличенного│    │Договоры о денежных│   │ Договор счета депо  │

│ металлического счета│    │      расчетах     │   │(депозитарный договор)│

└─────────────────────┘    └─┬──┬──────────┬─┬─┘   └──────────────────────┘

         ┌───────────────────┘   │          │ └───────────────────────┐

         │                      │          └─────────┐               │

┌────────┴──────────┐     ┌─────┴───────────┐     ┌──┴───────┐    ┌──┴────┐

│Договор банковского│     │Договоры о выдаче│     │ Договор  │    │Чековый│

│       счета       │     │ и использовании  │     │эквайринга│    │договор│

└───────────────────┘     │банковской карты │     └──────────┘    └───────┘