Платежная система

В прежней экономической  системе ориентация была на крупные  предприятия. Сейчас в нашей стране действует более 3 млн предприятий  и предпринимателей, тогда как  в конце 90-х годов предприятий  было на порядок меньше. Значительно  увеличилось число посредников  при каждом крупном предприятии, многие структурные подразделения  крупных предприятий выделились в самостоятельные юридические  лица. Развитие торговли и сферы  услуг привело к значительному  увеличению числа малых предприятий, где небольшой масштаб деятельности объективно оправдан. Благодаря более  льготному налоговому режиму малых  предприятий на порядок даже без  учета других факторов уже привело  к значительному росту количества платежей.

Раньше хозяйственные  связи были стабильные, все предприятия  были государственными, расчеты в  основном осуществлялись плановыми  ежемесячными платежами. Сейчас, в условиях конкуренции и частной собственности, каждое предприятие стремится иметь  несколько контрагентов по каждому  направлению своей деятельности. В условиях постоянного передела рынка время существования предприятия  уменьшилось, контрагенты стали  меняться чаще. Платежи проводятся в основном по предоплате за каждую отдельную партию товара, и количество партий существенно возросло. Изменение в организации хозяйственных связей привело к увеличению количества платежей каждого предприятия и часто на порядок.

Рост числа реально  работающих предприятий за последние  три-четыре года сменился ростом количества частных предпринимателей из-за упрощенного  налогового режима. Количество клиентов, пользующихся платежными услугами банков, продолжает стремительно увеличиваться  также за счет физических лиц в  рамках карточного бизнеса. Очевидно, рост количества платежей по выплате  заработной платы на карточки в ближайшие  годы сохранится. [6, C.40]

Конкуренция, усложнение и  динамизм хозяйственных связей не только привели к увеличению количества платежей, но и повысили требование к скорости проведения платежей. В 1980-е  годы считалось приемлемым проведение платежа в течение недели. Но уже  в 1990-х годах столь длительное проведение платежей стало неприемлемым. Необходимость ускорения платежей стояла настолько остро, что Банк России в кратчайшие сроки внедрил  технические решения по проведению платежей за один-два дня.

В 1990-е годы лишь крупнейшие банки и для крайне ограниченного  числа предприятий создавали  индивидуальные решения по проведению межрегиональных платежей. Сейчас практически  каждое крупное предприятие желает управлять своими региональными  подразделениями в реальном времени. Предприятиям уже недостаточно простого быстрого проведения платежей. Они  требуют автоматизации бухгалтерского учета расчетов в управляющей  компании по всем региональным подразделения. Требования предприятий по повышению  эффективности платежных систем не только не исчерпались, а, наоборот, набирают силу. [6, C.41]

Что касается развития электронных  технологий, то новые технологии, заменив  старые, не получили массового распространения. По-прежнему менее 10% торгующих организаций  принимают к оплате пластиковые  карточки. Несмотря на очевидное преимущество чиповых карт и их опережающее  внедрение в российские карточные  системы, с учетом международных  систем число чиповых карт пока не превышает число старых магнитных  карт.

Развитие электронных  технологий не останавливается, в ближайшие 10 лет они вполне могут создать  основу для еще больших новаций  в технологиях платежных систем. По крайней мере в ближайшие годы электронные технологии обеспечат  массовое внедрение тех новаций, которые сейчас обсуждаются, находятся  на стадии опытной эксплуатации. [6, C.50]

Что касается недостатков  отечественных платежных систем, то в настоящее время они базируются на получении перевода только в определенном пункте (отделении, филиале банка  или обменном пункте), куда направлен  сам перевод. Переводы же Western Union и MoneyGram, например, можно получить в любом  пункте, где есть табличка с их логотипом (банки, почты, турагентства и т.п.). Кроме  осуществления самого перевода можно  написать еще и пару строк в  виде телеграммы, как в почтовом переводе. [27]

Однако, комиссии клиента Western Union и MoneyGram колеблются от 3 до 15 %. В сравнении  с отечественными системами - дороговато. Развитию систем платежей в России способствует и простота подключения  к ним. В большинстве случаев  расходы ограничиваются резервированием  определённых сумм на корсчетах в  банках-операторах систем. ПО и сопровождение - бесплатно. Доходы банка-участника  системы - до 40 % от взимаемой с клиента  комиссии. Что касается условий подключения  зарубежных систем, тут есть особенности. Если MG не требует вложений (кроме, опять  же, остатков на корсчёте агента), то установка  ПО WU платная. Размер зависит от количества одновременно подключаемых точек и  предполагаемого суммарного дневного лимита по всем точкам. Доходы банка  при использовании систем WU/MG может  составлять до 25 % от удерживаемой с  клиента комиссии. [27]

Анализ факторов развития рынка платежных услуг в России позволяет сделать следующие  обобщения, представленные в таблице 3.

Таким образом, современные  платежные системы России отличаются довольно медленным внедрением новых  электронных технологий и низким уровнем использования безналичных  расчетов. Менее 10% торгующих организаций  принимают к оплате пластиковые  карточки, платежи предприятий населению  по заработной плате проводятся безналичными деньгами не более чем на 10%, а  покупки населения вообще не более  чем на 1%. Это очень маленькая  цифра, особенно в сравнении с зарубежными странами. В большей степени на развитие платежных систем в нашей стране повлияли институциональные изменения экономики. Существенные изменения произошли в финансово-банковской сфере. Была введена налоговая форма формирования доходов государственного бюджета, появилось большое количество коммерческих банков.

2.2 Расчеты на валовой и чистой основах

Построению платежной  системы должен предшествовать, прежде всего, выбор приоритетного способа  осуществления расчетов. Исполнение платежей в любой платежной системе  может происходить двумя способами: на валовой основе (система брутто-расчетов) или на чистой основе (система нетто-расчетов).

В первом случае расчеты  по каждой сделке осуществляются отдельно, во втором - банки, участвующие в  производстве платежей, дают возможность  требованиям и обязательствам накопиться на протяжении определенного периода  времени - лага клиринга. В конце  данного периода производятся расчеты  только по взаимно зачтенным обязательствам. Такой взаимозачет сумм кредиторской и дебиторской задолженности  может иметь место между двумя  сторонами (двусторонний взаимозачет) и между тремя и более сторонами (многосторонний взаимозачет).

Расчет на валовой основе (gross settlement) предполагает, что в соответствии с каждым поручением или требованием  проводится отдельная операция посредством  соответствующего перечисления средств. Платежи исполняются последовательно  по мере их поступления и в соответствии с установленной очередностью обработки. [27] Расчеты по межбанковским платежам осуществляются очередными проводками по каждой отдельной операции и затем  суммируются одна за другой. К расчетам на валовой основе относятся расчеты  между учреждениями Банка России, прямые расчеты между кредитными организациями.

Выделяют два основных вида систем брутто-расчетов, при которых:

· расчеты по операциям  могут проводиться только при  наличии достаточного количества денежных средств на счете;

· расчеты осуществляются в режиме реального времени, несмотря на то, что необходимые денежные средства могут отсутствовать на момент осуществления расчетов.

Система брутто-расчетов в  основном используется для крупных  денежных переводов и предполагают осуществление расчетов путем реального  перечисления средств по каждой операции. Платежи совершаются последовательно, в порядке поступления документов. Само перечисление может происходит несколько раз: один раз в конце  дня, или вообще в режиме реального  времени (сразу после получения  распоряжения). [7, C.143]

Основными целями системы  валовых расчетов в режиме реального

времени являются: оперативное  зачисление на счета кредитных организаций  поступивших средств, предоставление возможности немедленного их использования, уменьшение системных рисков системы  расчетов. К задачам систем валовых  расчетов можно отнести:

· Предоставление для кредитных  организаций возможности

управления внутридневной  ликвидностью.

· Ускорение оборачиваемости  денежных средств и сокращение

объемов средств кредитных  организаций в расчетах в Банке  России.

· Обеспечение эффективной  работы системы внутрибанковских

расчетов, расчетов на основе корреспондентских отношений, а  также

расчетно-клиринговых палат.

· Реализация мероприятий  денежно-кредитной политики

· Центрального банка Российской Федерации, обслуживание кредитных, депозитных, валютных и других сделок Банка России.

· Обеспечение расчетов на рынке государственных ценных бумаг, валютном ранке;

· Обеспечение ежедневной выверки расчетов между

подразделениями расчетной  сети Банка России и кредитными организациями;

· Консолидация ресурсов кредитных  организаций для проведения расчетов, централизованное управление операциями подразделений Банка России. [28]

Участниками системы валовых  расчетов в режиме реального времени  являются подразделения Банка России, клиенты Банка России, кредитные  организации, в т.ч. расчетно-клиринговые  палаты, деятельность которых связана  с обособленным режимом обработки  информации. [8, C. 135] Все участники  системы валовых расчетов в режиме реального времени могут иметь  терминал, обеспечивающий электронный  обмен документами и информацией  с ФРЦ. Ограничений на участие  кредитных организаций и клиентов Банка России в системе валовых  расчетов в режиме реального времени  не предусматривается за исключением  требований по соблюдению условий эксплуатации, предусмотренных нормативно-техническими документами. [28]

На основе систем валовых  расчетов в режиме реального времени  появляется возможность управлять  рисками и ликвидностью.

Управление кредитными рисками  будет осуществляться путем лимитирования  объемов сделок Банка России с  кредитными организациями и использования  залога. Банк России гарантирует предоставление внутридневной ликвидности банкам в пределах и на условиях, определяемых Банком России.

Управление моральным  риском будет осуществлено путем  использования дифференцированных условий предоставления внутридневной  ликвидности, тарифной политики, стимулирующих  равномерность поступления платежей в течение операционного дня  и подачу платежей в начале операционного  дня, штрафных санкций за нарушения  регламента осуществления расчетов.

Управление техническим  риском будет осуществляться путем  горячего резервирования системно-технических  средств и репликации информации, использования средств автоматического  диагностирования, создания единой системы  управления телекоммуникационно-информационными  ресурсами, повышения квалификации обслуживающего персонала, предъявления нормативных требований к системно-техническим  и программным средствам кредитных  организаций, имеющих интерфейс  с терминалом системы валовых  расчетов в режиме реального времени.

Риски мошенничества будут  устранены путем использования  комплекса

мер и средств безопасности, включающих в себя применение технологической  защиты, комплекса программно-аппаратных средств защиты информации, мер организационного характера, проведения ежедневной выверки  расчетов как в системе Банка  России, так и с кредитными организациями  и клиентами, создания централизованной системы безопасности в системе  валовых расчетов в режиме реального  времени.

Регулирование правовых рисков будет осуществлено путем устранения правовой неопределенности в отношениях участников расчетов, использования  единого типового договора, разработки нормативной базы по электронным  расчетам.

Таким образом, главное достоинство  этой формы построения платежной  системы - существенное снижение рисков неплатежей. Другим достоинством является теоретическая возможность организации расчетов с очень высокой скоростью осуществления платежей даже в режиме реального времени. Отрицательным моментом является риск неосуществления платежей из-за недостаточной ликвидности, временного отсутствия средств. Своевременное осуществление платежей полностью зависит от наличия средств на счетах участников или величины кредитных лимитов. При недостаточности средств платежи откладываются до поступления реальных средств. Подобные задержки на одном из участков системы могут вызвать серьезные системные сбои и привести к ощутимым экономическим потерям.

Нетто-расчет (net settlement) -- расчет на основе чистой позиции взаимных требований и обязательств, его также  называют клиринговым или неттингом. Неттинг представляет собой расчет нетто позиций по встречным платежам согласно суммам, отраженным в расчетных  документах двух и более участников расчетов на нетто-основе, в соответствии с порядком проведения расчетов. [27] Нетто-расчет - это расчет, при котором  равновеликие требования или обязательства  коммерческих банков взаимно погашаются, а разница в пользу одного из низ  перечисляется с корреспондентского счета коммерческого банка на счет получателя. Можно выделить системы  двух- и многосторонних нетто-расчетов. Примерами таких систем являются расчеты негосударственных клиринговых  учреждений. Системы нетто-расчетов используются в основном для проведения большого объема платежей на мелкие суммы. [7, C.143]

Преимуществом таких расчетов являются существенно меньшие требования к ликвидности участников расчета, упрощение процедур обмена платежами  и возможность организации заданного  уровня качества и надежности, а  также их варьирования (участники  могут использовать механизмы защиты информации и телекоммуникационные средства, исходя из заданного уровня издержек). Такие расчеты почти  всегда приносят ощутимый экономический  эффект от сокращения операционных издержек и требуемых для расчета сумм.