Потребительское кредитование физических лиц в коммерческом банке (на примере ООО «Русфинанс банк»

Описываемая система должна отличаться связанностью, согласованностью всех ее звеньев и их сосредоточенности  на самых основных компонентах риска  и его кредитования путем выделения  существенных зависимостей и выборок.

К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования на современном  этапе в развитии банка ООО «Русфинанс Банк» можно отнести неразработанность научно-обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковских методик по определению:

• потребностей клиента в кредитовании;
• размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов, спонсоров и поручителей;
• объема и ликвидности залога;
• степени достоверности получаемой информации;
• производственного риска кредитуемой сделки (риска нехватки сырья, ненадежности приобретенного оборудования, неэффективности выбранной технологии и др.);
• коммерческого риска кредитуемого клиента (риска получения некачественной продукции, отсутствия рынков сбыта новой продукции, ее устаревания, отказа покупателей от приобретения некачественного товара);
• финансового риска (риска неправильного определения прогнозных потоков наличности, прибыли, балансовых рисков кредитуемого клиента);
• риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту;
• риска невозможности осуществления мероприятий по пересмотру условий кредитования (изменений условий кредитования, обеспечения, пересмотра прав собственности на сделку, отмены льготных условий кредитования, переоценки кредитов и т.д.)
• качества самой кредитуемой сделки.

К крупным рискам и финансовым потерям, а следовательно к ухудшению качества кредитного портфеля ООО «Русфинанс Банк» приводят:

• неправильный выбор и оценка деловых, финансовых и производственных рисков заемщика, спонсора и гаранта;
• отсутствие ответственности служб финансового консультирования за принятые кредитной организацией решения;
• невозможность прибегнуть к международным кредитам из-за отсутствия официально признанного кредитного рейтинга предприятия – потенциального заемщика;
• недостаточность долгосрочных ресурсов для кредитования крупного проекта и боязнь кредитных организаций нарушить нормативы экономической деятельности;
• отсутствие прогрессивного положительного опыта по сочетанию различных видов краткосрочного и долгосрочного кредитования для достижения инвестиционных целей;
• неправильно выбранные отраслевые и региональные приоритеты;
• неудачно подобранные графики использования и погашения заемных средств без учета действительных потребностей производственного или строительного процесса;
• некачественный и непрофессиональный анализ вероятности возвращения кредита в срок, рисков реализации продукции заемщика на рынке, а также возможности появления новых конкурентов, доли нелегального бизнеса и непредвиденных расходов заемщика.

Модель управления кредитными рисками

в сфере потребительского кредитования для ООО «Русфинанс Банк»

Таким образом, можно предложить следующую  модель управления кредитными рисками коммерческого банка ООО «Русфинанс Банк».

 

Цель:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2.3 – Модель управления кредитными рисками

коммерческого банка ООО «Русфинанс Банк»

Все вышеперечисленное в свою очередь  способствует появлению дополнительных рисков кредитования в виде некачественного  кредитного меморандума и другой документации, нереальному определению видов, сроков, объемов ссуды, неправильной оценке рисков конкретной сделки.

Существенным негативным моментом в деятельности банка ООО «Русфинанс Банк» является недостаточная разработанность стратегии и политики развития кредитования, организационной структуры управления процессом, форм и методов управления кредитованием и рисками, информационного, аналитического, технического, кадрового обеспечения процесса кредитования, распределения функций управления, полномочий и ответственности, количественные и качественные ограничения кредитных рисков, корпоративная культура кредитования.

Исходя из изложенного можно  выделить основные направления снижения рисков кредитования ООО «Русфинанс Банк»:

1. введение соответствующего обязательного коэффициента совокупного кредитного риска с разработкой предельных его значений при кредитовании отдельных отраслей промышленности и народного хозяйства;
2. установление постоянного целесообразного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля кредитной организации, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом.

Объем операций банка, надежная репутация, доверительные отношения с клиентами, уникальный коллектив, который был сформирован за долгие годы – все эти факторы создают огромные возможности для движения вперед, развития ООО «Русфинанс Банк» в целом и дальнейшего укрепления его положения на рынке.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В дипломном исследовании были проанализированы кредитные операции коммерческого банка (на примере ООО «Русфинанс Банк») была проанализирована организация ООО «Русфинанс Банк», был проведен анализ ее финансового состояния и анализ кредитных операций, кредитных рисков и путей совершенствования управления кредитными операциями.

Анализ кредитных операций ООО «Русфинанс Банк» связан с темой дипломного исследования, которая была посвящена вопросам потребительского кредитования данного банка.

В дипломном исследования была поставлена основная цель – анализ кредитных операций и особенностей управления кредитными операциями коммерческого банка ООО «Русфинанс Банк».

Проведенный анализ позволяет сделать  следующие выводы: 

1. В целом стабильность работы банка ООО «Русфинанс Банк» в 2012 году увеличилась, что связано с увеличением процентных расходов и процентных доходов.
2. Был проведен анализ кредитного портфеля банка ООО «Русфинанс Банк». По данным банка в 2012 году объем выданных кредитов физическим лицам достиг 36,5 млн. руб., показав рост на 50,37 %.
3. У банка ООО «Русфинанс Банк» на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 14 071 039 руб.
4. В целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка ООО «Русфинанс Банк».
5. Наибольший удельный вес в структуре выданных банком ООО «Русфинанс Банк» кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. 
6. На начало рассматриваемого периода (2012 год) банком было выдано таких кредитов на сумму 18 132 813 руб., а на конец периода (2012 год) уже 18 407 600 руб. (45,89 % в структуре предоставленных банком кредитов).

Также в дипломном исследовании была поставлена цель – оценка и анализ кредитных рисков и меры по их снижению на примере банка ООО «Русфинанс Банк».

Был проведен теоретический анализ литературных источников по вопросам кредитных рисков.

7. Можно выделить следующие виды кредитного риска:

• риск злоупотреблений.
• риск неплатежа по внутренним займам.
• риск неплатежа по иностранным кредитам.

8. К факторам, повышающим кредитный риск, относятся

• концентрация кредитной деятельности банка в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям в экономике;
• большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные финансовые трудности;
• концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
• удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк располагает недостаточной информацией;
• либеральная кредитная политика (предоставление кредитов без наличия необходимой информации и анализа финансового положения клиента);
• нестабильная экономическая и политическая ситуация

9. Система управления кредитными рисками – это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий

В целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка ООО «Русфинанс Банк».

 Для управления ликвидностью  банку ООО «Русфинанс Банк» необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.

 Для углубленного изучения  факторов кредитного портфеля банка ООО «Русфинанс Банк» применяется коэффициентный метод.

Коэффициенты оценки кредитного риска  за рассматриваемый период показали разные результаты. Это вызвано тем, что при увеличение совокупного  кредитного риска, банк ООО «Русфинанс Банк» увеличил кредитный портфель в большей степени чем собственный капитал (темпы прироста соответственно составили 2,258 % и 0,029 %).

Коэффициенты степени защищенности от риска за период с 2011 по 2012 год в целом показали скорее отрицательные результаты.

В целом обобщая данные структурного и качественного анализа, можно  сказать, что кредитный портфель банка ООО «Русфинанс Банк» достаточно хорошего качества.

Существенным негативным моментом в деятельности банка ООО «Русфинанс Банк» является недостаточная разработанность стратегии и политики развития кредитования, организационной структуры управления процессом, форм и методов управления кредитованием и рисками, информационного, аналитического, технического, кадрового обеспечения процесса кредитования, распределения функций управления, полномочий и ответственности, количественные и качественные ограничения кредитных рисков, корпоративная культура кредитования.

В дипломном исследовании были предложены пути совершенствования управления кредитными операциями, была проанализирована методика оценки кредитных рисков ООО «Русфинанс Банк». Основными оценочными показателями кредитного риска являются коэффициенты ликвидности и платежеспособности заемщика – К1, К2, К3, К4 и К5.

Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов заключается в присвоении заемщику категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами

Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса.

В качестве основных направлений работы по снижению кредитных рисков в банке  ООО «Русфинанс Банк» в условиях финансово-экономического кризиса, можно выделить следующие:

• Управление совокупным риском кредитного портфеля банка.
• Анализ и оценка политики управления качеством кредитного портфеля.
• Анализ эффективности политики по ограничению или снижению кредитных рисков.
• Анализ рисков классификации и реклассификации активов банка.
• Анализ оценки и политики резервирования кредитных потерь.

Основное содержание отдельных компонентов системы управления кредитными рисками в организации ООО «Русфинанс Банк» следующие:

• накопление и анализ новых инструментов и видов кредитования;
• планирование и организация деятельности кредитного управления;
• разработка и отбор мер воздействия на размеры и условия выделения средств и их использования;

Второе важное качество системы  управления рисками кредитования –  это ее стабильность.

Третье обязательное требование к системе управления рисками кредитования – наблюдаемость.

 

Список литературы

 

Нормативно-правовые акты

 

1. Конституция Российской Федерации (редакция от 30 декабря 2010 года).
2. Гpaждaнcкий Кoдeкc (чacть 1) oт 30.11.1994 N 51–ФЗ (пpинят ГД ФC PФ 21.10.1994) (peдaкция oт 01.07.2012) // www.gzkodeks.ru – Гpaждaнcкий кoдeкc Poccийcкoй Фeдepaции.
3. Гpaждaнcкий Кoдeкc (чacть 2) oт 26.01.1996 N 14–ФЗ (peдaкция oт 01.01.2012) // www.gzkodeks.ru – Гpaждaнcкий кoдeкc Poccийcкoй Фeдepaции.
4. Гpaждaнcкий Кoдeкc (чacть 3) oт 26.11.2001 N 146–ФЗ (peд. oт 05.06.2012) // www.gzkodeks.ru – Гpaждaнcкий кoдeкc Poccийcкoй Фeдepaции.
5. Гpaждaнcкий Кoдeкc (чacть 4) oт 18.12.2006 N 230–ФЗ (peд. oт 08.12.2011) // www.gzkodeks.ru – Гpaждaнcкий кoдeкc Poccийcкoй Фeдepaции.
6. Федеральный закон от 02.12.1990 г. №96 «О банках и банковской деятельности» (последняя редакция – 23.07.2012) // СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru – [электронный ресурс].
7. Федеральный закон «О кредитной кооперации» от 18.07.2011 года №190 ФЗ (с изменениями ФЗ от 21.11.2011 года №327 ФЗ // Справочная правовая система. СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].
8. Проект федерального закона N 119988-5 «О потребительском кредитовании» // последняя дата публикации – 11.11. 2012 года // Справочная правовая система. СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].
9. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» (О РЦБ) от 22.04.1996 N 39-ФЗ (последняя редакция от 11.07.2011) // (с изм. и доп., вступающими в силу с 11.08.2011) // СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].
10. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 22.09.2011) // СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс]. Федеральный закон от 23.12.2003 г. №177 «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» (последняя редакция от 25.11.2011 г.).
11. Инструкция от 16 сентября 2012 г. № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указан в иностранной валюте, с участием физических лиц // http://www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка Российской Федерации.
12. Инструкция Банка России от 15.09.2011 N 137-И «Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.09.2011 N 21871) // http://www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка Российской Федерации.
13. Указания Банка России от 20.04.2011 № 2611-У «О внесении изменения в пункт 1.3 Положения Банка России от 14 ноября 2007 года № 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» // http://www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка Российской Федерации.
14. Указания Банка России от 20.04. 2011 № 2612-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» // http://www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка Российской Федерации.
15. О типичных банковских рисках: письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т // СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].
16. О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом: постановление Правительства РФ от 08.01.2003 г. N 6 (ред. от 24.10.2005) // СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].
17. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: положение ЦБ РФ от 16.12.2003 № 242-П (ред. от 05.03.2011) // Справочно-правовая система – СПС «Консультант-плюс» - www.consultant.ru [электронный ресурс].