Страхование депозитов и динамика рынка депозитов Республики Казахстан

    Стоит отметить, что на сегодняшний день среди источников формирования ресурсов казахстанских коммерческих банков значительное увеличение роли вкладов физических лиц стало одной из главных тенденций депозитного рынка. Причем изменение структуры фондирования в пользу розничных вложений стало одним из важных последствий мирового финансового кризиса. Банки стали активнее привлекать средства населения, и если в начале 2007 г. доля депозитов физических лиц в структуре обязательств среди ТОП-8 банков варьировалась от 7% до 24%, то спустя четыре года данная доля уже колеблется в пределах 14% – 51%.

    Структура совокупной розничной депозитной базы по состоянию на 1 января 2011 г. выглядит следующим образом: большую часть занимают срочные вклады с общей долей 86,7%, далее следуют суммы остатков на текущих и карт-счетах с 11,7%, вклады до востребования с 1,5% и условные вклады с 0,1%. Наряду с этим, удельный вес депозитов в пределах суммы гарантийного возмещения в Т5 млн. составляет около 45% от совокупной суммы вкладов населения и 99,7% от совокупного количества счетов. Более того, если рассматривать только срочные депозиты, то суммой гарантийного возмещения полностью покрывается 97,1% таких вкладов (рисунок 2).

    Между тем, если в 2009 г. рост депозитной базы был, главным образом, обусловлен увеличением крупных депозитов в иностранной валюте, то по итогам 2010 г. увеличение суммы срочных депозитов в размере до Т5 млн. на Т140,2 млрд. (24%), главным образом в национальной валюте, в наибольшей степени повлияло на позитивную динамику совокупного объема вкладов (рис. 3 и 4). Наряду с этим, портфель срочных вкладов в размере от Т5 до Т15 млн. за рассматриваемый период расширился на Т77,5 млрд. (41%). Чистый годовой прирост крупных срочных вкладов, превышающих Т15 млн., составил Т95,3 млрд. (11%) По данному виду депозитов наблюдалась следующая тенденция: увеличение тенговой части на Т158 млрд. и сокращение валютной части на Т62 млрд. Замедление темпов роста депозитной базы по итогам отчетного периода было обусловлено снижением вкладов до востребования – на Т20 млрд. (38%).

    Тенговая составляющая розничного депозитного портфеля за отчётный год выросла с 43,4% до 55,5%. По большей части изменение соотношения тенговых и валютных вкладов стало следствием большей доходности депозитов в национальной валюте при стабильном курсе тенге по отношению к доллару.

    Совокупная  сумма гарантийного возмещения по вкладам  физических лиц, подлежащая выплате  Фондом, по состоянию на 1 января 2011 г. достигла Т1,1 трлн. против Т852 млрд. по состоянию на 1 января 2010 г.

    Финансовые  ресурсы Фонда, накопленные в  специальном резерве, предназначенном для выплаты гарантийного возмещения депозиторам, с учетом 50% уставного капитала Фонда, на 1 января 2011 года достигли Т126,1 млрд., что составляет 11,8% от совокупной суммы возмещения по депозитам. В соответствии с законодательством целевой размер специального резерва Фонда составляет не менее 5% от совокупной суммы депозитов физических лиц, на отчетную дату данный показатель составил 5,64%.

    В течение 2010 года положительный рост специального резерва был достигнут за счет следующих источников:

1. обязательных календарных взносов банков-участников, составивших за год Т17,5 млрд.,
2. увеличению уставного капитала на Т11 млрд.,
3. суммы, перечисленной ликвидационными комиссиями банков в счет погашения своей задолженности, и составившей Т1 млрд., 
4. суммы чистого дохода, отнесенной на специальный резерв, увеличившейся на Т10,4 млрд.

    Стоит отметить, что по итогам отчетного  года согласно системе расчетов дифференцированных ставок календарных взносов «БАТА», основанной на ключевых финансовых показателях, 11 из 34 банков-участников СГД улучшили свои позиции, перейдя в группы с более низкими ставками ежеквартальных взносов. Данная система расчетов определяет пять классификационных групп – «A», «B», «C», «D» и «E» cо ставками ежеквартальных взносов 0,04%, 0,08%, 0,11%, 0,19% и 0,38%, соответственно, от суммы гарантируемых вкладов банков. Если в 4-ом квартале 2009 г. в худших группах «D» и «E» состояло 25 из 36 банков-участников СГД (около 70% банков), то по итогам 4-го квартала 2010 г. на данные группы приходятся уже 18 из 34, то есть немногим более половины, банков-участников  (см. рис. 5). При этом основная часть календарных взносов, поступивших в Фонд за отчётный год (88,4%), была перечислена ТОП-8 банками.

    Совокупная  сумма выплаченного гарантийного возмещения Фондом по состоянию на 1 января 2011 года по Наурыз Банку составила Т679,5 млн., в том числе Т19 тыс. за 2010 г., а  по Валют-Транзит Банку – Т13,9 млрд., в том числе Т2,8 млн. за 2010 г. Суммы, полученные в порядке удовлетворения требований Фонда по суммам выплаченного гарантийного возмещения к ликвидационным комиссиям  Наурыз Банка и Валют-Транзит банка достигли Т679,4 млн. и Т4,4 млрд., соответственно, что составило, соответственно,  88% и 32% от совокупной суммы всех требований Фонда к ликвидационным комиссиям данных банков.

    В 2011 году рост банковских депозитов  населения продолжился. На конец декабря общий объем депозитов физических лиц в банках составил 2194,91 млрд. тенге, что выше показателя ноября на 2,4%. Рост сбережений населения в декабре продолжил общую позитивную тенденцию с начала 2010 года, свидетельствуя об уверенном повышении уровня благосостояния населения на фоне экономического роста в стране. В течение всего 2010 года депозиты населения в Казахстане выросли на 15,9% (в 2009 году - на 28,55%). Такая тенденция во многом обусловлена функционированием системы гарантирования (страхования) депозитов физических лиц. Существующая система защиты вкладов является одним из важных достижений казахстанской банковской сферы.

    Увеличение  объема вкладов физических лиц в  декабре было достигнуто за счет роста  вкладов населения в тенге, которые  выросли за месяц на 5,5% до 1240,43 млрд. тенге (с начала 2010 года рост составил 48,7%) и снижения объем депозитов населения в иностранной валюте на 1,4% до 954,48 млрд. тенге (с начала 2010 года снижение составило 9,9%).

    Такая ситуация объясняется возросшим  доверием к национальной валюте со стороны населения на фоне стабильных показателей экономического роста. Действительно, за 2010 год официальный курс доллара США в Казахстане снизился на 0,71% до 147,40 тенге. К тому же, интерес к национальной валюте подкреплялся ставками по депозитам, которые оставались более привлекательными по сравнению с иностранной валютой. В декабре средняя ставка по срочным депозитам в тенге равнялась 8,8% при 6,8% по валютным депозитам. В 2010 году доля тенговых сбережений физических лиц увеличилась с 44% до 57%. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Заключение

    Законодатели  имеют множество вариантов действий в отношении того, как они могут  защитить вкладчиков и способствовать стабильности финансовой системы. Формализованное  страхование депозитов с ограниченным страховым покрытием («система страхования  депозитов») стало предпочтительным вариантом в сравнении с другими альтернативами, такими как полагание на неформализованную защиту. Система страхования депозитов делает ясными и понятными обязательства властей страны перед владельцами депозитов, ограничивает возможность принятия волюнтаристских решений, может способствовать поддержанию спокойствия в обществе, помогает ограничить затраты на урегулирование несостоятельности разорившихся банков и может предоставить странам упорядоченный процесс в плане действий при разорении банков.

    Создание  или реформирование системы страхования  депозитов может быть более успешным, когда банковская система страны и ее институциональная среда  здоровы.  Для того чтобы пользоваться доверием, система страхования депозитов  должна являться частью должным образом сформированной системы обеспечения финансовой стабильности, быть правильно организована и внедрена. Она нуждается в поддержке со стороны сильного пруденциального регулирования и надзора, надлежащих режимов ведения бухгалтерского учета и раскрытия информации, а также обеспечения исполнения действующего законодательства. Эффективная система страхования депозитов должна также подкрепляться высоким уровнем информированности общественности о ее существовании, ее выгодах и ограничениях.

    Система страхования (гарантирования) депозитов, созданная в ноябре 1999 года по инициативе Президента Республики Казахстан Нурсултана Назарбаева, является одной из основных составляющих финансовой стабильности банковской системы Республики Казахстан. Главной задачей системы страхования депозитов является защита интересов вкладчиков (физических лиц) банков второго уровня в случае принудительной ликвидации банка.

    Мировой кризис серьезно затронул экономику  Казахстана. Реструктуризация обязательств некоторых системообразующих казахстанских банков и их дочерних структур в целом негативно отразилась на возможности остальных банков заимствовать на приемлемых условиях на международных рынках капитала. В связи с нехваткой внешних финансовых ресурсов возросло значение внутреннего депозитного рынка. Но, несмотря на негативные тенденции в экономике и банковской системе доверие населения к банковскому сектору не было потеряно. Рост банковских депозитов населения в 2011 году продолжился уверенными темпами.

    Стратегический  план развития Казахстанского фонда гарантирования депозитов на 2010-2012 годы нацелен на дальнейшее развитие системы гарантирования депозитов физических лиц в Казахстане. 
 
 
 
 
 

    СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ

1. Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Бабичевой Ю.А. — М.: Экономика, 2004 г.
2. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. - М.: Издательская группа «БДЦ-пресс», 2003 г.
3. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия планирование. - М.: ИКЦ «ДИС», 2007 г.
4. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность коммерческого банка: Учебно- практическое пособие. — М.: Изд-ль Шумилова И.И., 2005 г.
5. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. - М.: Объединение «ЮНИТИ». Банки и биржи, 2004 г.
6. Горбунов А.Р. Управление финансовыми потоками и организация финансовых служб предприятий, региональных администраций и банков. Издание второе, дополненное и переработанное. — М.: Издательская фирма «Анкил». 2000 г.
7. Деньги, кредит, банки.: Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2003г.
8. Долан Э. Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. В. Лукашевича и др.: Под общ. ред. В. Лукашевича, М. Ярцева. - СПб, 2003 г.
9. Лялин Д.Ю. «Фонд обязательного страхования вкладов: правовые и организационные проблемы формирования», М., Инфра-М, 2003 г.
10. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков./Перевод с английского Д.В. Виноградова. - М.: Аспект-Пресс, 2001 г.
11. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2006 г.
12. Турбанов А.В. Системы страхования депозитов: мировая практика и тенденции развития// Финансовое право, 2004 г.
13. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. В.А. Швандара. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002 г.
14. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. Под ред. А.Г. Грязновой. — М., Финансы и статистика, 2002 г.
15. Ходанчик Г.Э. Страхование депозитов: зарубежный опыт и возможности его применения в России // Финансы. 2001. №11.
16. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. — М.: Финансы и статистика, 2001 г.

     Приложение 1 

     Свод  сведений банков-участников по депозитам  физических лиц 

     по  состоянию на 1 января 2011 года, в тыс. тенге