Кредитные и расчетные обязательства

     Ряд вопросов кредитования и расчетов в  настоящее время регулируется указами Президента РФ и постановлениями Правительства РФ. В частности, Указы Президента РФ от 19 октября 1993 г. № 1662¹¹, от 23 мая 1994 г. № 1005¹²; постановления Правительства РФ от 26 сентября 1994 г. № 1094¹³ и ряд других непосредственно направлены на улучшение состояния расчетов в экономике, преодоление финансового кризиса, оформление задолженностей предприятий векселями и иные способы совершенствования расчетных отношений. Принимают названные органы также и документы, посвященные отдельным аспектам кредитования. В силу пп. 3 и 4 ст. 3 ГК любые акты Президента РФ и Правительства РФ не могут противоречить ГК и иным федеральным законам¹⁴.

     Очень важное место в регулировании сферы расчетов и кредитования занимает нормотворчество Центрального банка РФ. В соответствии со ст. 7 Закона о Банке России¹⁵ последний в пределах своей компетенции издает нормативные акты, обязательные для всех органов власти и управления, физических и юридических лиц. Данные акты не могут противоречить федеральным законам, вступают в силу с момента их официального опубликования и не имеют обратной силы. Нормативные акты Банка России, непосредственно затрагивающие права, свободы и обязанности граждан, кроме того, должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции. Банк России принимает различные нормативно-правовые акты по широкому спектру вопросов. В частности, им утверждены Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации (далее – Положение о расчетах) от 03.10.2002 № 2-П¹⁶ и многие другие акты, непосредственно формирующие расчетные и денежно-кредитные отношения.

     В ряде случаев принимаются совместные акты Банка России, Министерства финансов России, Государственной налоговой  службы России и других органов управления по вопросам, требующим соединения компетенции указанных лиц. Кроме того, широко применяются толкования кредитно-финансового законодательства, даваемые Пленумами Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ в форме руководящих разъяснений.

     Наконец, большое значение имеют внутренняя и международная банковская практика и деловые обыкновения, которые часто приобретают характер источника правового регулирования. Особенно важны те обычаи и практика, которые одобрены международными организациями, являются мировыми стандартами осуществления расчетов и кредитования и добровольно исполняются субъектами внешнеэкономических отношений. По отдельным вопросам кредитования и расчетов были также заключены международные соглашения, обязательные для государств» присоединившихся к ним.  
 
 

Глава 2. Договор займа 

     По  договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Особенности данного договора.

     Договор является реальным — считается заключенным  с момента передачи денег, вещей.

     В качестве предмета договора займа могут выступать иностранная валюта и валютные ценности при условии соблюдения Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»¹⁷.

     Форма договора займа письменная в случаях, если:

сумма займа более 10 МРОТ (в настоящее время это 1 тыс. руб.);

заимодавец  — юридическое лицо.

     Договор займа может также подтверждать расписка заемщика или иной документ, где указана определенная сумма денег или определенное количество вещей.

     По  договору займа заемщик имеет право на получение процентов с переданной суммы. Размер процентов определяется по соглашению либо по ставке рефинансирования в месте жительства (нахождения) заимодавца на день уплаты.

     Беспроцентным является договор займа, если иное не предусмотрено договором в случаях, если:

предметом договора являются вещи, а не деньги;

договор заключен между гражданами на сумму  не более 50 МРОТ (в настоящее время 5 тыс. рублей).

Заемщик обязан возвратить заемную сумму:

в срок, определенный договором;

в течение 30 дней со дня предъявления требования, когда срок определен моментом востребования;

досрочно  с согласия заимодавца, если с суммы  подлежат уплате проценты.

     Сумма считается возвращенной с момента  передачи ее заимодавцу либо зачисления денежных средств на его банковский счет.

     В случае просрочки возврата заемной  суммы заемщик обязан уплатить проценты за неисполнение денежного обязательства  со дня просрочки до дня оплаты. При нарушении срока возврата части займа (когда предусмотрена рассрочка возврата займа) заимодавец вправе требовать досрочного возврата оставшейся суммы с уплатой причитающихся процентов.

     Заимодавец  вправе требовать досрочного возврата суммы займа в случаях, если:

заемщик не выполнил своих обязанностей по обеспечению возврата суммы займа;

при утрате обеспечения возврата суммы займа;

при ухудшении  условий обеспечения возврата суммы  займа по обстоятельствам, за которые заимодавец не отвечает.

     Заемщик имеет право оспаривать договор  займа по его безденежности (деньги или вещи по нему не были им получены либо получены в меньшем размере). В таком случае он признается либо незаключенным (деньги, вещи не получены) либо заключенным на меньшее количество денег, вещей.

Отдельные виды займа.

Целевой заем.

     Денежные  средства переданы заемщику с условием их использования на определенные цели, при этом заимодавец имеет право осуществлять контроль за их целевым использованием. При нарушении такого условия заимодавец имеет право требовать досрочного возврата суммы займа и причитающихся процентов.

Выдача  векселя.

     Вексель — ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить Договор займа при наступлении определенного срока полученные взаймы денежные средства.

Выпуск  облигаций.

     Облигация — ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Держатель облигации также имеет право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости или иные имущественные права. Облигации бывают именными и на предъявителя.

Государственный заем.

     В договоре государственного займа в  качестве заемщика выступает Российская Федерация или субъект РФ, а заимодавца — гражданин или юридическое лицо. Заключается такой договор путем приобретения заимодавцем государственных облигаций или иных ценных бумаг, которые удостоверяют право на получение денежных средств, иного имущества, установленного процента, иных имущественных прав. Государственные займы являются добровольными, и изменение условий выпущенного в обращение займа не допускается.

Новация долга в заемное  обязательство.

     Долг  должника по договору купли-продажи, аренды имущества и т.д. может быть заменен на заемное обязательство по соглашению сторон. К такому обязательству применяются правила об условиях и форме договора займа. 
 
 

Глава 3. Кредитный договор 

     По  кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

     К данному договору применяются правила  о договоре займа, если это не противоречит закону.

     Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение которой влечет его недействительность.

     Односторонний отказ заключается в следующем:

кредитор  вправе отказаться от предоставления кредита при наличии обстоятельств, свидетельствующих о том, что сумма не будет возвращена в срок;

кредитор  вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика в случае использования  целевого кредита не по назначению;

заемщик вправе отказаться от получения кредита, уведомив об этом кредитора, до его предоставления, если иное не предусмотрено законом или договором.

Договор товарного кредита.

     Предметом этого договора являются вещи, определенные родовыми признаками, сторонами договора — любые лица. Договор товарного  кредита отличается от займа вещей тем, что договор займа заключается в момент передачи вещи взаймы, а договор товарного кредита возлагает обязанность передать вещь.

     К данному договору применяются правила  о денежном кредите, если иное не предусмотрено законом или договором.

Договор коммерческого кредита.

     Названный договор предполагает передачу в  собственность заемщику денежных средств  или определенных родовыми признаками вещей в виде аванса, предварительной  оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товаров, работ или услуг.

     Такой договор можно рассматривать как одно из условий другого договора. Например, договор купли-продажи в рассрочку предполагает передачу права собственности на предмет договора покупателю, обязанному оплатить его в определенный срок. Предмет договора считается переданным на условиях договора коммерческого кредита. К данному договору применяются правила о денежном кредите, если иное не предусмотрено законом или договором. 
 
 

Глава 4. Договор финансирования под уступку денежного требования 

     По  договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Особенности данного договора.

Сторонами являются:

финансовый  агент — банки, кредитные организации  и иные коммерческие организации, имеющие специальное разрешение на осуществление данной деятельности;

клиент  — юридическое лицо или граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность.

Предметом договора является:

денежное  требование, срок платежа по которому уже наступи (существующее требование);

денежное  требование, которое возникнет в  будущем (будущее требование).

     Клиент  либо финансовый агент обязаны письменно  уведомить должника об уступке денежного требования.

     Будущее денежное требование переходит к  финансовому агенту только после возникновения самого права требования денежных средств у должника. Уступка денежного требования может ставиться в зависимость от наступления определенного события, в этом случае она вступает в силу при наступлении такого события.

     Уступка денежного требования может производиться в целях:

отчуждения  требования финансовому агенту;

обеспечения исполнения обязательства клиента  перед финансовым агентом.

     Обеспечительная функция денежного требования подразумевает  не только возможность финансового агента требовать исполнения обязательства от клиента, но и право денежного требования к третьему лицу (должнику).

     Договор финансирования под уступку денежного  требования может содержать дополнительные условия: ведение для клиента  бухгалтерского учета, предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.